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清岚
以房抵债这种是可以的 查看全部回复
3461
许老师
借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
3549
杨老师
是一样的 查看全部回复
1969
王苗苗老师
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6088
patience
是一般纳税人么,销售货物税率是13% 查看全部回复
7250
甘老师
持有存货用途改变的,需要转为投资性房地产核算 查看全部回复
3801
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
4045
wam
34万元的在免税收入,6万元的在第一行 查看全部回复
2802
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4289
高老师
如果发票开错了,作废或红冲,重新开票 查看全部回复
3765
按实际的填报 查看全部回复
3076
孙老师
你好,你的理解是正确的,借方说明有待抵扣的进项税 查看全部回复
2507
小规模纳税人销售牛肉,是可以免增值税的。 查看全部回复
7904
借:银行存款147420 dai:主营业务收入126000 应交税费应交增值税销项税额21420 查看全部回复
3207
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
1952
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2778
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2357
你的意思是说提供安装服务的成本么 查看全部回复
2404
可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1701
是对方未开具发票吗? 查看全部回复
1727
增值税销项税额13%,附加税是实际缴纳增值税的12% 查看全部回复
2680
是批发、零售业么 查看全部回复
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厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
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计算税金是对的,申报如果你没有对外开具发票的话,填在未开票里面 查看全部回复
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如果你们长期销售该类食品,建议增加营业范围 查看全部回复
2730
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
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需要根据负数发票入账,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款等 查看全部回复
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货款200万还是20万呢 查看全部回复
2106
A公司不需缴纳增值税,需缴纳企业所得税。 向B付货款不需预提所得税 查看全部回复
4096
一般纳税人报增值税欠,先抄报税,一般联网的情况下,插上开票系统,月初会自动上报汇总,勾选只勾选抵扣类发票 查看全部回复
3756
andy老师
你的购入成本,如果电脑对方开具的增值税专用发票 6060/1.13+150=5512.83 查看全部回复
3883
小妮老师
月底借:应交税费-应交增值税(销项税额 )dai:应交税费-应交增值税(转出未交增值税)dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
4750
你网上销售是全额收款,还是帮别人销售然后收中介费 查看全部回复
7296
销售费用 查看全部回复
1494
燕子老师
你好,你要表达的意思是加工后把产成品直接卖给a公司吧?只要业务真实,B公司是可以做销售处理的 查看全部回复
2048
自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销的纳税人销售其收购的二手车,由原按照简易办法依3%征收率减按2%征收增值税,改为减按0.5%征收增值税。二手车,是指从办理完注册登记手续至达到国家强制报废标准之前进行交易并转移所有权的车辆,具体范围按照国务院商务主管部门出台的二手车流通管理办法执行。 查看全部回复
12303
收取定金时 借 银行存款50000 dai 预收账款 50000 查看全部回复
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服务包括运输服务、建筑服务以及生活服务等。销售服务涉及的增值税税率是13%、9%以及6%。 查看全部回复
3037
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11669
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2496
李伟老师
可以 查看全部回复
3430
正在看 查看全部回复
2825
退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2462
合理的 查看全部回复
3163
你看下你的余额与加计抵减是否一致 查看全部回复
5020
老师再看你的图片 查看全部回复
2244
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2695
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6367
云峰老师
同学你好 还是要做入库和出库处理的 查看全部回复
经营二手车经销的企业,经营范围是对二手车进行鉴定和评估的,从事这类业务的经营主体,就需要向商务局申请备案 查看全部回复
8127
是的,按照800结转 查看全部回复
5373
看你的进项税 查看全部回复
2338
你好,具体是什么问题呢? 查看全部回复
6355
官方回复
由于理论和实操存在差异、所以考证类、作业类理论性质的问题,平台暂时不受理,待以后增加理论老师后,可以再来提问,还请谅解 查看全部回复
3434
成本一般按当月销售的平均价结转,销售运输费一般计入销售费用 查看全部回复
2634
如果这款软件是你们公司的成本,你们可以只开**产品/平台的发票13%给客户 查看全部回复
3837
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3386
今年可以入账,公司是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
1711
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3014
这个属于非经营活动的,所以不属于增值税征税范围 查看全部回复
3979
你们实际的业务是招待费,只能根据招待费限额扣除 查看全部回复
1880
1、购入时 借:库存商品5000*50/1.16=215517.24 应交税费-应交增值税-进项税额5000*50 查看全部回复
3325
写分录吗? 查看全部回复
2068
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2164
1.不建议用 2.不可以 3.不可以 查看全部回复
3039
1、你们以前的收入无论是开票还是未开票都如实申报,现在调整还按照以前的政策调整 查看全部回复
2161
企业取得的抵债资产,应按其公允价值,借记本科目,原已计提资产减值准备的,借记"坏账准备"、"dai款损失准备"等科目,按应收债权的账面余额,dai记"dai款"、"应收利息"、"长期应收款"、"其他应收款"等科目,按应支付的相关税费,dai记"应交税费"科目,按其差额,借记"营业外支出"或dai记 "营业外收入"科目. 查看全部回复
26947
tammy老师
增值税税负=当期应纳增值税/当期应税销售收入*100% 企业所得税税负=企业应纳所得税÷企业销售收入*100% 查看全部回复
2180
还拿回来吗 查看全部回复
2092
李钢老师
白酒消费税,是生产环节单一征收的,批发或零售,不征收消费税 查看全部回复
2878
可以计入主营业务成本 查看全部回复
1820
购买和销售一般计税的话13% 查看全部回复
2736
业务招待费进项税不能抵扣 借:管理费用-业务招待费2120 dai:库存现金2120 查看全部回复
5281
1.销售边角料增值税=82400/1.03*0.03=2400元 2.销售使用过的固定资产可以选择简易计税3%减按2%计税,增值税=72100/1.03*0.02=1400元 查看全部回复
3343
还是走主营业务成本,只不过这个成本没有发票,不能税前扣除而已 查看全部回复
2162
开普票免税 查看全部回复
3167
先计入办公费 查看全部回复
2383
应纳税额=1500+(200-44)=1656*0.25=414万 查看全部回复
3300
视同买断的销售,如果双方约定受托方无论是否能够卖出、是否获利,均与委托方无关,业务实质可以理解为委托方在发出货物时直接销售货物。受托方在实际对外销售时确认收入并根据购买成本结转成本 查看全部回复
3582
Harry老师
借:银行存款或应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税—销项税额 查看全部回复
2924
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。在这个期间是的 查看全部回复
2047
没有明白,结转成本按销售商品的进价结转是正确的。你的库存剩下来是因为已经销售但是没有开发票结转收入留下来的,还是就是未销售的产品的实际库存? 查看全部回复
2519
填在小微企业免税销售额那里 查看全部回复
3174
Lucky
当商品价格低于市场价格,需要有足够的理由,比如临期产品,降价促销,比如以前年度库存,市场上价格明显低于原价,这些都是可以的,合同可以按实际销售价格签就可以,成本按实际成本结转 查看全部回复
6136
同一项业务可以核算到主营里面,全部按照餐饮服务6%核算 查看全部回复
6624
你是指第三季度吗 查看全部回复
2410
正确,可以这样做 查看全部回复
1994
销售利润=不含税售价-不含税采购价-其他相关费用-合理税费(不包含增值税) 查看全部回复
1923
增值税为价外税,不参与利润计算。 查看全部回复
3399
外购的用作市场推广需要视同销售,自产货物用于广告宣传推广不视同销售。 查看全部回复
5175
采购取得的是专用发票吗? 查看全部回复
3317
首先看 一下这个人员年综合所得,如果年综合所得金额不大,建议是一部分并入综合所得申报,一部分按全年一次性奖金申报 查看全部回复
3495
因为你采用简易办法征收增值税 查看全部回复
3138
组成计税价格=(关税完税价格+关税)÷(1-消费税税率) 查看全部回复
7348
(2000+90400)/1.13*13%=10630.09 查看全部回复
5251
稍等 查看全部回复
3481
进口增值税可以抵扣 查看全部回复
2585
是要销售掉么,可以在税控盘新增编码,可以开专票 查看全部回复
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7079
1.红冲入错的凭证,重新制单录入库存商品B 查看全部回复
2706
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