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大宁老师
建议是把上月确认的无票收入红冲,按照本月开票金额做账。 查看全部回复
4041
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
张老师
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3599
Annina老师
增值税0申报 查看全部回复
3968
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4734
而已老师
不是 查看全部回复
4120
微尘
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31097
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
高老师
现在不需要 查看全部回复
4180
李钢老师
增值税属于价外税,不能抵扣所得税 查看全部回复
5007
筱粒老师
不可以 查看全部回复
4393
收入就是营业收入(主营业务收入+其他业务收入),成本就是营业成本加各种费用 查看全部回复
4795
1.付款凭证 借:其他应收款 dai:现金 2.付款凭证 借:材料采购 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 3.转账凭证 借:原材料 dai:材料采购 4.转账凭证 借:制造费用 管理费用 dai:累计折旧 查看全部回复
3510
夏老师
是 查看全部回复
4624
揭老师
销售额*56% +销售数量标准条*200支*0.003 元/支( 生产环节) 查看全部回复
3727
哈哈老师
可以自己开也可以去税务代开 查看全部回复
3732
预交的时候 借应交税费-预交增值税 dai银行存款 查看全部回复
4020
venus老师
只有收入没有相关成本,费用吗 查看全部回复
4343
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5163
Icy 何
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3795
安叔老师
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5158
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3746
(1)借销售费用或管理费用 dai 现金 (2)借应收承兑 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 (3)借银行存款 dai预收账款 (4)借应收账款 dai其他业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额(5)借银行存款 dai主营业务收入 应交税金—应交增值税—销项税额 查看全部回复
3969
小福老师
也不需要了哈 查看全部回复
3202
假设不考虑留抵的问题:进项是90万,销项是100万,需要缴税 借:应交税费-应交增值税-销项 100万 dai:应交税费-未交增值税 10万 dai:应交税费-应交增值税-进项 90万 缴税的时候: 借:应交税费-未交增值税 10万 dai:银行存款 10万 查看全部回复
3908
橘子
连续12个月计算 查看全部回复
3497
借银行存款11700 dai主营业务收入10000应交税费应交增值税销项税额1700 查看全部回复
3556
你这个增值税按月还是按季度申报的? 查看全部回复
3731
王苗苗老师
按照你说的做就好了 查看全部回复
10162
清岚
国家税务总局关于小规模纳税人免征增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2021年第5号) 按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,按季纳税,季度超过45万的,需要就销售额全额计算缴纳增值税。 查看全部回复
3561
增加品目,开票即可,无什么影响 查看全部回复
4495
发票开的是专票还是普票呢 查看全部回复
3896
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4249
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5372
小规模计提增值税会计分录: 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税 缴纳增值税时: 借:应交税费~应交增值税 dai:银行存款等 查看全部回复
3329
第一次申报之前 借:所得税费用13000 dai:应交税费~应交所得税13000 缴纳时 借:应交税费~应交所得税13000 dai:银行存款等13000 退回时 借:银行存款10000 dai:应交税费~应交所得税10000 借:所得税费用-10000 dai:应交税费~应交所得税-10000 或退回时借:银行 dai:所得税费用 查看全部回复
3959
你好,如果没有在规定的期限缴纳税款,滞纳金是一定有的,至于是否罚款看主管税局 查看全部回复
4095
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4303
对,按照1%就是这个税 查看全部回复
3696
是的,可以享受这个政策 查看全部回复
3754
3802
这个可定是需要的 查看全部回复
3673
对的 查看全部回复
4829
这个按照年度累计数填写的 查看全部回复
3719
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3958
andy老师
按照实际需要缴纳的68计提 查看全部回复
3475
如果当时没预缴就是季度申报时缴纳 查看全部回复
4236
做无票收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 需要交税的话确认销项,免税的不确认销项 查看全部回复
4323
错了就更正, 没有什么影响 查看全部回复
4327
无票收入也是需要申报的 查看全部回复
3971
借:应交税费应交增值税 dai:营业外收入 查看全部回复
3948
是正数借方的 查看全部回复
4459
对,发票都开了3%,肯定是按3%走 查看全部回复
3770
小黑
需要的 查看全部回复
4523
税务师晓雨
全部都要申报,如果季度收入不超过30万,免征教育费附加和地方教育费附加,申报的时候选择对应的政策实现免征 查看全部回复
4687
需要自己新增税源 查看全部回复
7435
涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
6243
所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
4370
(二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
3929
可以的同学 查看全部回复
3251
这个就是税局系统设置问题了,一般需要到大厅去申报, 具体的你可以打主管税局电话确认一下 查看全部回复
6703
你好,是在9月份确认收入,是未开票收入,10开票冲未开票收入 查看全部回复
4953
需要报税 查看全部回复
3619
完工的产品,直接记到销售费用 查看全部回复
4003
悠悠老师
进入电子税务局。找到申报的申报表,按实际数据填写申报表,即可。有些个人经营所得同在电子税务局申报。有些先要下载(如申报工资个税一样)。 查看全部回复
5196
正规的是需要把本年的账都补上,然后根据利润表生成的数据去申报。 查看全部回复
5681
免税发票不做销项 查看全部回复
3249
潇洒老师
还是按开票时间来吧,要不系统比对会不成功 查看全部回复
4101
对的同学按照你们应纳税所得额计算 查看全部回复
4237
你好,主要是你对增值税申报表不懂。小规模增值税申报表是按照3%填报,开票1%的,需要填写16行减免2%,然后实现减按1% 查看全部回复
4696
没有听过这种说法 查看全部回复
4820
那看税局怎么给你核定了,核定的不一样,计算也不一样 查看全部回复
5071
你点击增值税申报表,看能不能申报了。不能申报说明已经申报成功了 查看全部回复
7724
不管对方是个人还是单位,无论是否需要开票,产生了增值税义务,就需要申报增值税。这个就与对方商量一下谁来承担税的问题 查看全部回复
6007
一般税局都是让更正申报的,你也可以问问税局是否允许按照你说的报 查看全部回复
5481
你们收到的钱是你们的收入,做销售收入的 查看全部回复
5710
全额 查看全部回复
5713
同学季度收入45万优惠政策是普票优惠政策 查看全部回复
3358
你好,你们季度收入是开票加未开票合计190万? 查看全部回复
2957
同学,你好,小规模纳税人是季度申报,通过电子税务局申报增值税 查看全部回复
4927
你好,你按照这个处理 查看全部回复
7619
开专票的话,专票部分不免征增值税。全部是普票的话免征增值税 查看全部回复
可以 查看全部回复
3817
建议按照纳税义务发生时间确认的销售额缴纳 查看全部回复
4768
不用了 查看全部回复
4190
你好,增值税税负率=当期应缴纳的增值税/当期应税销售收入,收入是不含税的收入 查看全部回复
7168
1不一定自动。2税率以企业身份/经营业务有关。与开票金额多少无关。举例,同样是销售钢材。小规模时税率是3%(现是l%),一般纳税人是13%。 查看全部回复
5167
如果季度超45万,全额征税,税率3%,目前可执行优惠税率1% 查看全部回复
5377
因为附加税是根据缴纳的增值税为计税依据的 在计算增值税的时候是需要减去留底的税 查看全部回复
4612
可能是申报系统问题,请联系软件客服 查看全部回复
3389
你好,假如开的都是普票且季收入不超过45万,是对的 查看全部回复
6851
红冲了,抵减当期销项税,不退 查看全部回复
3949
10月一起申报 查看全部回复
3759
是的 查看全部回复
4718
归老师
分公司开票 就按3 查看全部回复
5535
是根据开票情况填写增值税的报表的 查看全部回复
5244
是的,工资是发放的次月申报的。 查看全部回复
5107
你看看你的入职日期填写对了没? 查看全部回复
6099
什么行业的 查看全部回复
4635
5310
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