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王苗苗老师
企业所得税年度申报表中的职工薪酬和个税申报表中的本期收入之间的关系帮忙理一下 。职工薪酬明细表,账载金额就是公司账上计提的工资,实际发生额是指公司计提的工资在汇算清缴前发放并申报的工资。个税申报表中的本期收入可能不仅仅包含工资收入,可能还有其他的,所以双方间没有必然关系 查看全部回复
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黄仁淇
同学,第二次更正的应该缴纳的税款正确吗 查看全部回复
501
哈哈老师
你好,企业以资产投资就等于是把这个这个资产都卖了一样,肯定按照固定资产清理来操作的。 查看全部回复
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李可可
意思是去年第四季度的增值税申报有误,需要先更正。然后今年第一季度的增值税申报表也更正,增值税根据发票金额申报 查看全部回复
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现在申请高企需要出个说明 查看全部回复
440
吴萌老师
这种情况下可以这样: 1.?确认收入: 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)(如果涉及) 2.?后期收到款项时: 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
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意思是跨年调整 查看全部回复
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杨老师.
季度也可以弥补以前年度亏损,弥补后盈利需要预缴所得税,弥补后还亏损,不需要交所得税 查看全部回复
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不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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王佳丽
毛利一般是营业收入减去营业成本 净利润是毛利再减去期间费用 税金及附加等的 查看全部回复
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andy老师
收入和增值税都减少呀 查看全部回复
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有一定的风险,但不大 有风险就是如果后期盈利,税务可能会对你弥补亏损的期限金额有疑问(正常弥补5年,比方22年亏损可以弥补,但其实有一部分亏损是19年的,不能弥补) 说不大的原因是,这种费用金额都不是特别大,税务也不太关注 查看全部回复
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安叔老师
平台有结算账单导出和自己销售系统核对 查看全部回复
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可以的 查看全部回复
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第一个所有的半成品或者一些辅料一般需要计入原材料,方便后续核算,安装完成达到可以销售的状态再转到库存商品科目比较好 查看全部回复
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那23年的汇算清缴需要根据折旧金额做纳税调增吗?需要 查看全部回复
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23年暂估了14万成本,4月份开进来122000的发票,还有一部分没开进来。这部分是直接成本转到未分配利润嘛?如果是属于23年的成本发票,涉及到跨年调整,看公司采用的什么会计制度,需要先把暂估的冲销掉然后再根据取得的发票重新入账 查看全部回复
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白酒在生产环节交消费税,白酒消费税是复合计征的,税率为20%和0.5元/500克(或500毫升) 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,如果不是租赁业务的话,预收的款项入合同负债哦,你先把应收账款调到合同负债,然后每次确认收入借:合同负债dai:主营业务收入 查看全部回复
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需要,收入和成本都需要调增 查看全部回复
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意思就是这个业务到现在还没有完成 查看全部回复
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增值税已经申报,如果在申报增值税时,附加税已经一同申报了。这些附加税不需要再单独申报了 查看全部回复
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也是需要自己区分的,按合理比例;如果确实无法区分,可以参考软件和硬件销售额比例 查看全部回复
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处理这种问题一般需要多久?这个没有具体的时间,要看公司处理的进度和税局那边的审核进度 查看全部回复
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独立交易原则,a和b按照购买和销售货物处理,一方是计入库存,成本,另一方是收入;该开具发票开具发票。 2b收到预售款后计入预收账款,待c买水后转收入 查看全部回复
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老师好,请问我们公司没有给员工缴纳公积金,是员工自己在缴纳,那我们申报个税要填上去嘛,要填的,个人承担的部分要填的 查看全部回复
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如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
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只知道这2个税金推不出来收入成本的 收入-成本=利润总额 (最简单的情况下,复杂的 收入-成本-附加税-费用+营业外收入-营业外成本=利润总额 利润总额×税率=所得税 只有所得税一个已知金额,推不出这么多未知金额 查看全部回复
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A000000 企业所得税年度纳税申报基础信息表 查看全部回复
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缴纳文化事业建设费的单位(以下简称缴纳义务人)应按照提供广告服务取得的计费销售额和3%的费率计算应缴费额 查看全部回复
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颜老师
18240-5000-10276=2964 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
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请问A与D间的委托业务开具发票么 查看全部回复
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第一季度无票收入1万,借 银行存款 dai 主营业务收入-未开票收入 应交税费-应交增值税。第二季度客户要求开发票时,如果税率不变,金额不变,dai 主营业务收入-未开票收入 负数 dai 主营业务收入-开票收入 查看全部回复
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23年做未开票收入申报了吗,没有的话在24年按照当期开票收入申报就行 查看全部回复
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有开具发票么 查看全部回复
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税金联系一下主管税务机关,现场缴纳(个人卡、支付宝、微信) 社保联系一下社保局,看能不能现场缴纳,不能的话只能等账户开通后补缴 查看全部回复
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增值税的话可以 查看全部回复
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同学你好,是的哈 查看全部回复
1666
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
燕子老师
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
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可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1940
红字发票,红字原蓝字发票的分录, 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
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土地使用税和出不出租没有关系 查看全部回复
1900
月度申报的是连续12个月,季度申报是连续4个季度 查看全部回复
1317
易老师
利润总额是多少了 查看全部回复
1535
哪里有问题 查看全部回复
1709
通过个人app自主申报 查看全部回复
1807
tammy老师
借,管理费用—工会经费 dai,应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
看这个表的话,没有交增值税 查看全部回复
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同学你好,多记的成本汇算清缴时需要调减 查看全部回复
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李伟老师
正常记账 借:原材料 dai:银行存款 查看全部回复
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0收入 查看全部回复
是的,不用管 查看全部回复
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小规模是3%减按1%,填在第一行服务列 查看全部回复
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不能填0 查看全部回复
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按照权责发生制的要求,应及时入账 查看全部回复
1351
云峰老师
你好同学 你查一下您是否认定通过 查看全部回复
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累计减除费用没有出来 查看全部回复
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收到了一笔以前年度的坏账,计入了营业外收入,为什么计入营业外收入,是之前转到了营业外支出么 查看全部回复
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请问2024年第一季度的企业所得税是不是要3月份的账结了,申报的时候才能获取财报数据?是的 查看全部回复
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不是的 查看全部回复
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没有关系,应发工资 查看全部回复
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应发工资(扣社保和个税之前的数) 查看全部回复
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实际交的比账面做的多0.6,把这0.6做营业外支出就可以 查看全部回复
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因为变现收入的话,如果有卖赚了需要交企业所得税呀 查看全部回复
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借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1499
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
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上面两家给的是含税金额还是不含税的 查看全部回复
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很久了一直是季度30万 查看全部回复
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上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
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跨境电子商务零售出口免征增值税、消费税 查看全部回复
993
如果增值税是季度申报的话,如果季度销售额不超30万,是免征增值税的。不免专票部分 查看全部回复
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小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
杨英芝老师
可以,重新生成报表,然后更正申报 查看全部回复
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李凤
你实际的业务是国际货运代理么? 查看全部回复
1716
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1831
购买了一批商品,原先不确定用途。先计入库存商品 查看全部回复
1390
Annina老师
进项税大于销项税不需要缴纳 查看全部回复
1502
需要,0申报 查看全部回复
理论上是需要交的 查看全部回复
900
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
1016
曹老师CPA
一季度报增值税和各项附加税费,到各自的电子税务局登录分别报税 查看全部回复
1503
正常的记账就行,开没开发票都得计收入并报税 查看全部回复
913
不可以了,未选择享受一次性税前扣除政策的,以后年度不得再变更。 查看全部回复
933
谭老师
是的 查看全部回复
1530
甲方要交增值税及附加、印花税、土地增值税、企业所得税 查看全部回复
1009
patience
你好同学,是小规模纳税人吗? 查看全部回复
1712
外贸企业出口业务既要办理出口退免税申报,同时要进行增值税纳税申报,增值税纳税申报需要填写增值税纳税申报表 查看全部回复
1205
Harry老师
你好,一般外贸出口企业如果是购进货物出口,取得的专用发票用于办理退税,不能进入进项抵扣。当然如果是购进货物用于内销,取得的进项可以作为进项税额参加抵扣。 外贸企业是实行免退税。 查看全部回复
1613
你好,一般公司为个人提供虚假纳税申报属于编造虚假计税依据,由税务机关责令限期改正,并处五万元以下的罚款。 查看全部回复
1262
计提一季度的企业所得税是已经扣掉年前亏损计算的吗,是的 查看全部回复
1185
去年这笔6w的收入,并没有做账,也没有申报。去年没有及时入账,申报? 查看全部回复
1309
做进项转出 查看全部回复
1708
木言
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1582
有产生增值税,全部是普票么 查看全部回复
1482
同学你好,不可以哦,取的24年2月之前的专票不能抵扣的 查看全部回复
1628
不可以 查看全部回复
1244
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