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筱粒老师
先查明原因,是不是账务分录处理有误 查看全部回复
3930
税前工资不变,将补扣的社保个人部分加上当月应扣缴社保个人部分,然后填列 查看全部回复
7436
安叔老师
用现金类调整本身就是错误的 查看全部回复
3542
非同一控制下长期股权投资的初始投资成本(合并成本)=支付价款或付出资产的公允价值+发生或承担的负债的公允价值+发行的权益性证券的公允价值 查看全部回复
3416
比如呢 查看全部回复
10880
清岚
经济附加值= 税后净营业利润-资本成本= 税后净营业利润-资本总额 * 加权平均资本成本 查看全部回复
3672
哈哈老师
没问题,金额这么小可以直接调 查看全部回复
3348
小黑
办了停业登记吗,是暂时的 查看全部回复
16462
高老师
一般是不能建帐的,财务报表反映的是科目余额,没有具体的科目明细,像往来科目、存货、固定资产等需要根据具体的明细科目才能建帐 查看全部回复
6962
Icy 何
汇算清缴时用的是应付职工薪酬的借方为基数,这个基数包含支付给职工的工资,社保,公积金以及奖金。如果当期直接计入费用,那么你只是在填报时会比较麻烦,不会对汇算清缴的基数产生影响 查看全部回复
4456
张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
如果给你们核定按月就得按月申报 查看全部回复
4545
会计科目与方向与原计提分录一致,多计提数字用负数表示 查看全部回复
4110
其他应收款余额是负数,表示你欠对方钱,或者对方多付款了。 查看全部回复
3825
小福老师
这个月可以把上月的冲销掉重新计提哈 查看全部回复
期初未分配利润+利润表中本年净利润=期末未分配利润 查看全部回复
3982
您可以先看下核算系统里面有没有计提减值,如果计提了减值也会影响资产负债表存货项目的数据 查看全部回复
3831
是重复做了吗? 查看全部回复
3085
同样的金额,一借一dai,只是变更二级科目,不会影响报表数。 查看全部回复
3335
大宁老师
同学您好,如果是题目的话,要跟您说声抱歉了,因为咱们这个是工作中的财税实操问题答疑,理论和实际存在差异,建议您核对试题答案,并请您谅解! 查看全部回复
3397
小梦老师
冲费用,计入营业外支出,年终调增 查看全部回复
3931
如果不更改年报,只是调整报表话也可以,不过后期税务局查到的话,可能会涉及罚款和滞纳金 查看全部回复
3905
Amy老师
可以查询下以前月份的账务,是不是存在漏计提,漏计提补提就可以了,是多交了就红冲掉。 查看全部回复
7442
Annina老师
可以把个税增加到应发工资 查看全部回复
3116
建议咨询当地主管税务机关,以他们的规定为准。 查看全部回复
4235
带上正确的数据,公章,身份证大厅填表更正 查看全部回复
3620
先根据税控盘里的发票汇总表里的税额为准,查清是账上错了还是增值税纳税申报表错了,再来作相应的调整。 查看全部回复
5439
在无票收入那一栏填负数申报,将10月份的无票收入金额冲掉。 查看全部回复
3701
您是在今年修改的吗? 查看全部回复
4131
是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3533
可以按照新的交 查看全部回复
4590
请问你们是收款方还是付款方? 查看全部回复
9732
根据《国家税务总局关于个人所得税自行纳税申报有关问题的公告》(国家税务总局公告2018年第62号)规定: 纳税人取得经营所得,按年计算个人所得税,由纳税人在月度或季度终了后15日内,向经营管理所在地主管税务机关办理预缴纳税申报,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(A表)》。 在取得所得的次年3月31日前,向经营管理所在地主管税务机关办理汇算清缴,并报送《个人所得税经营所得纳税申报表(B表)》 查看全部回复
4016
里面有财务报表更正 查看全部回复
5397
具体哪个科目错了收入吗? 查看全部回复
3119
汇算清缴是指所得税汇算清缴,增值税是没有汇算清缴的 查看全部回复
6692
一般汇算清缴的是所得税,包括企业所得税,个人经营所得税,个人综合所得税(薪资,劳务报酬等)。 查看全部回复
7628
请问处理什么账务调整呢 查看全部回复
4042
1,现在一般纳税人财务报表季度申报,2财务报表一般为资产负债表,利润表, 现金流量表 3,在电子税局-财务报表申报里面申报 查看全部回复
4213
如果不是个独或者合伙企业,而投资者有在公司任职工作的,其工资是可以税前扣除的 查看全部回复
5739
需要,个体户业主工资不能扣除 查看全部回复
5361
venus老师
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3915
请问具体是问怎么调增,还是为什么会存在资产折旧调增? 查看全部回复
7755
需要看这个其他应付款是什么,如果是法人借给公司的款项,则把钱还给法人后冲掉即可 查看全部回复
4528
建议和个体工商户签订合同时约定代收款项和租金,贵司开票即只开租金部分,这样就不需要开代收部分的金额 查看全部回复
4274
正常三表 查看全部回复
4438
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
5313
一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
5016
根据国家税务总局《个体工商业户定期定额管理办法》及其有关规定,个体工商业户属于查账征收的,个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴,多退少补。如果属于定期定额管理的个体工商户不需要汇算清缴 查看全部回复
4579
您好,是什么原因红冲? 查看全部回复
4054
调整汇兑损益,亏损时, 借:财务费用--汇兑损益 dai:银行存款 盈利时, 借:银行存款 借:财务费用--汇兑损益(红字) 查看全部回复
7507
审计业务是合理保证 审阅业务是有限保证 查看全部回复
4118
500以内的无需办理税务登记的自然人处的支出开具的收据可以扣除 查看全部回复
3764
如果1-4月的个税由公司承担的话可以入到营业外支出哈 查看全部回复
您的研发费用数据变动的话,一般情况下会影响期间费用涉及的表格、利润表、所得税主表、研发费用加计扣除的相关表等 查看全部回复
3805
冯冯
是的,正常弥补亏损可以往前5年。 查看全部回复
3869
Summer
您是哪个省份的?您要是有电子税务局,可以登录电子税务局,有个我要查询,申报信息查询里,打印。或者到大厅,带着企业营业执照,公章,办税人员或者企业法人,财务负责人,拿着身份证,到大厅前台打印,具体资料可能不同地区有所差异,具体咨询当地税务局。 查看全部回复
8019
您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2894
您账上已经做过进项税额转出分录了吗? 查看全部回复
3796
您账上已经记账了,账上就不用调整了 查看全部回复
3522
纳税调整账上不需要调整的 查看全部回复
3615
您如果数据没有问题的话可以进行结转一下 查看全部回复
4046
利润是多少就是多少,不是随便调整的 查看全部回复
3868
是银行回单的录入顺序不是按序时录的吗? 查看全部回复
如果是真实业务记账,只是科目记错的话,可以直接相关的两个科目对冲的,无需红冲之前的分录 查看全部回复
5053
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5175
纳税人可登录后电子税务局通过选择“我要查询”,进入“申报信息查询”,选择申报日期、税款所属日期、申报表类型等条件,查询相应时间的申报信息情况。同时,可进一步点击查看该张申报表及附列资料,并可进行打印或导出。 查看全部回复
7937
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
对,如果实际出资了工商需要去公示一下的 查看全部回复
4113
王苗苗老师
非居民个人的工资、薪金所得,以每月收入额减除费用五千元后的余额为应纳税所得额;劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得,以每次收入额为应纳税所得额,适用个人所得税税率表三计算应纳税额。劳务报酬所得、稿酬所得、特许权使用费所得以收入减除百分之二十的费用后的余额为收入额;其中,稿酬所得的收入额减按百分之七十计算。 查看全部回复
3793
可以下个月根据实际情况调整 查看全部回复
3271
正常企业需要填写的 查看全部回复
3528
是的,缴纳的税费都是一样的,也是需要汇算清缴的 查看全部回复
3475
您可以先看应交增值税二级明细平吗?是不是您缴纳的和计提金额不一致 查看全部回复
4654
这个是您在销售时给对方提供的折扣优惠吗? 查看全部回复
4018
结转到利润分配里面 查看全部回复
4061
Angel老师
您好,新员工不需要。达到基础就行。 查看全部回复
5453
社保基数乘以个人应承担部分所占比例就好 查看全部回复
3165
平时做税会差异台账 查看全部回复
3233
没事,上报成功 查看全部回复
4560
你好,你说的是工商年报吧 查看全部回复
5263
梦梦老师
你好 可以反结账再进行调整 查看全部回复
4885
第一是否要求你做内账,如果没有要求你做账看爆报表只能找外账公司要 查看全部回复
3755
你好,最晚明年企业所得税汇算前 查看全部回复
5767
夏老师
可以增加实收资本 查看全部回复
4158
andy老师
如果是企业发生的费用,都是可以报销的 查看全部回复
4001
一般是确认收入再确认成本 查看全部回复
5013
一般财务报表一季度申报一次,还得看您具体的规定 查看全部回复
4312
可以去税务大厅更正 查看全部回复
4298
如果之前没有做过账,那么需要先建账,建账需要确认期初数据,没有期初数据需要盘点后确认,否则没有期初数据,后面可能会出很多问题 查看全部回复
5668
第一看看网上能补报吗?如果不行去税务局申报 查看全部回复
3330
10月申报和汇算清缴的时候都可以,公司有研发项目,符合研发费用加计扣除就可以做 查看全部回复
4073
你可以看看《国家税务总局关于研发费用税前加计扣除归集范围有关问题的公告 国家税务总局公告2017年第40号》http://www.chinatax.gov.cn/chinatax/n810341/n810825/c101434/c8133467/content.html 查看全部回复
12356
悠悠老师
可以的。进到电子税务局---我要报税---按期应申报----申报月份(调整到你要修改的报表月份),找出报表重新做。 查看全部回复
4773
您好,根据《国家税务总局关于明确二手车经销等若干增值税征管问题的公告(国家税务总局公告2020年第9号)》 现将二手车经销等增值税征管问题公告如下: 一、自2020年5月1日至2023年12月31日,从事二手车经销业务的纳税人销售其收购的二手车,按以下规定执行: (一)纳税人减按0.5%征收率征收增值税,并按下列公式计算销售额: 销售额=含税销售额/(1+0.5%) 本公告发布后出台新的增值税征收率变动政策,比照上述公式原理计算销售额。 (二)纳税人应当开具二手车销售统一发票。购买方索取增值税专用发票的,应当再开具征收率为0.5%的增值税专用发票。 (三)一般纳税人在办理增值税纳税申报时,减按0.5%征收率征收增值税的销售额,应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(一)》(本期销售情况明细)“二、简易计税方法计税”中“3%征收率的货物及加工修理修配劳务”相应栏次;对应减征的增值税应纳税额,按销售额的2.5%计算填写在《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》“应纳税额减征额”及《增值税减免税申报明细表》减税项目相应栏次。 查看全部回复
5339
这个需要看之前结转增值税是咋做的,有可能结转方式就是没涉及到销项和进项税额的时候结转以后会有余额的 查看全部回复
4181
第一、如果是退货,那么应该由销售方开具红字发票,你们让购买方开票,那就是错的。建议红冲了,然后由你们重新开具3万的红字发票 查看全部回复
3698
你按照实际销售的金额/原来的销售金额,计算处理折扣,直接把折扣开上去就好了 查看全部回复
3648
不一定能看到,因为可能不会保存很长时间 查看全部回复
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