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税务师晓雨
这个可以不用调整 查看全部回复
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许老师
按调整后的数值,修改第一季度年初数 查看全部回复
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账号正在注销中
调整后 查看全部回复
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王苗苗老师
如果财务报表数据改变了,就需要修改申报的报表,如果只是按照税法来调增调减,那会计上的数据是不用调整的 查看全部回复
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李可可
你说的年报是指年度财务报表么 查看全部回复
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年报财务报表根据第四季度季报填写吗,是的 查看全部回复
937
杨老师
账没有做进项税,是发票含税做到费用或者 成本中了吗 这样的话 借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:以前年度损益调整 ,这个损益调整会增加当年的应纳税所得额,应当去更正当年的汇算清缴,补缴税款 查看全部回复
1770
可以达到目的,但是有一定风险 查看全部回复
2927
22年的汇算调整后需要补税的,单独补缴22年的所得税 查看全部回复
2206
patience
意思就是这是暂估的费用,没有真实的支出,借 其他应付款 dai 利润分配-未分配利润 查看全部回复
2216
发票来了吗?还是发票不会来了? 查看全部回复
2746
报表年报按账套里的填,数据不需要改 查看全部回复
3983
孙老师
你好同学,这些属于税会差异,不用调整会计凭证和报表 查看全部回复
2665
wam
正在看 查看全部回复
2921
甘老师
调账和调汇算清缴表一起、或者只调汇算清缴表两种方法都可以 查看全部回复
3543
李伟老师
在的 查看全部回复
2290
稍等,老师刚看到消息 查看全部回复
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注销前报表余额要调整为零 查看全部回复
5486
云峰老师
可以的,亲 查看全部回复
8706
秦枫老师
一般情况下是需要调整上年报表期末数, 本期报表期初数 ,但是显示生活中很多都没有调整, 造成资产负债表未分配利润期末-期初不等于净利润主要是以前年度损益调整,如果税管员问,你只要解释一下以前年度损益调整导致的,都没有什么问题! 查看全部回复
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不需要 查看全部回复
4883
5891
高老师
如果审计报表是年度报表,用审计的 查看全部回复
3086
安叔老师
填21年的数据 查看全部回复
2884
是的 查看全部回复
2484
1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
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是实际用于研发的材料吗,还是人为增加研发费用! 查看全部回复
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4675
大宁老师
企业所得税年报中的应纳税额为负数吗 查看全部回复
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tammy老师
不要反结账,跨年了做到今年里面 查看全部回复
7635
绾绾
上传的报表吗 查看全部回复
3722
不用的 查看全部回复
3259
Amy老师
资产负债表是和去年12月份的一致,但是利润表有一栏是填的上年累计数,比如做21的,这一栏要填20年的数据。 查看全部回复
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年度财务报表按去年暂估的财务报表来报,做汇算清缴的时候在“A105000纳税调整项目明细表十四取得与收入无关的支出那里调增”。今年的账务里将去年多暂估的成本调到利润分配----未分配利润里面(小企业会计准则)。 查看全部回复
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汇算调整不调整报表的,只是调整税法与会计之间的差额, 报表还是原报表 查看全部回复
3868
张瑞峰
不是,一个是财务报表报送,一个是所得税申报表 查看全部回复
4227
刘老师
5.31报完即可 查看全部回复
3744
小黑
以账上申报 查看全部回复
3434
增值税按照正确申报,后面账上改成正确的 查看全部回复
3519
借:应交税费-应交企业所得税 dai:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 dai:利润分配-未分配利润 查看全部回复
3885
andy老师
你自己都没有梳理清楚业务怎么处理 查看全部回复
5339
归老师
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15822
木言
你问的是单位企业所得税汇算清缴还是个人所得税汇算清缴? 查看全部回复
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税务局系统提示的吗 查看全部回复
1129
调了去年的报表,会影响今年的年初数据 查看全部回复
973
你好同学,有会计差错的再调整,或者说有所得税费用的变化。 如果是税会差异的纳税调整,是不需要调账的。 查看全部回复
1100
夏老师
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
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杨老师.
税务更正汇算清缴,账面把暂估的凭证用(以前年度损益调整)做红冲 查看全部回复
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汇算清缴前没回发票,在纳税调整明细表里的其他栏,账面按账面填,税收金额填0 查看全部回复
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意思就是企业所得税交的少了 查看全部回复
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请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1001
意思是进项没有转出 查看全部回复
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一般财务报表年报是根据12月份的报表数据填写 查看全部回复
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汇算清缴需要调整吗?如果是属于汇算当期的收入成本,是需要纳税调整 查看全部回复
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点击我要查询 → 一户式查询 查看全部回复
1317
新的资产负债表里没有待摊费用,待摊费用可以填在其他应收款或预付账款一栏 查看全部回复
1111
需要年报调整?不一定都需要调整的 查看全部回复
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汇算清缴我调整在105000表里第30行,但是提示有风险,风险程度是不是较低 查看全部回复
2314
真实发生的业务的话没有问题 查看全部回复
1224
你的意思是只是报表上做了调整 查看全部回复
1135
财务报表,季报和年报一般都有 查看全部回复
1484
可以的 查看全部回复
1092
现在汇算清缴调整了一笔业务招待费,影响的是应纳税所得额,不是净利润 查看全部回复
1183
为什么审计提供的报告,和我自己出的财务报表不一致呢?事务所是严格根据会计准则做调整的,所以在审计企业账务时发现跟准则不符的地方会做调整 查看全部回复
1441
Harry老师
你好,一般可以:1、计提 借:以前年度损益调整 dai:应交税费--增值税检查调整 2、查补转出 借:应交税费--增值税检查调整 dai:应交税费--未交增值税 3、补交增值税 借:应交税费--未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1399
报表是系统自动生成的么 查看全部回复
858
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
西贝老师
同学你好,你们企业是执行企业会计准则吗 查看全部回复
987
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1877
只能解释一下 查看全部回复
1630
在填写资产折旧明细表中资产原值是不是需要填写全部资产总计数还是填写23年整年发生的资产总计数呢?全部资产总计数 查看全部回复
1642
易老师
是的跟财务报表来 查看全部回复
1953
企业所得税汇算清缴汇算的是本年的数据 查看全部回复
1548
可以在24年通过以前年度汇算清缴进行调整 查看全部回复
1922
季报和年报都要报送的 查看全部回复
1049
有确凿的证据能证明款项收不回来了么 查看全部回复
968
那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
1478
消防罚款怎么做账,记哪个科目。记到营业外支出 查看全部回复
1981
那总公司季度和年度财务报表需要加上分公司财务报表数据吗? 需要的 查看全部回复
1569
燕子老师
纳税调整明细表扣除项目其他填写 查看全部回复
1617
借其它应收款一个人社保 dai以前年度损益调整一2022年费用 查看全部回复
1613
曹老师CPA
抱歉,这个不太确定怎么填,我给您转出去。 查看全部回复
960
A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》么 查看全部回复
1610
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1795
李凤
适用的什么会计准则呢 查看全部回复
1482
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
年前什么时候买的?现在退还给厂家,是原价退还吗? 查看全部回复
1256
需要 查看全部回复
1628
不合理,因为是追回的工程款,说明肯定是干了活了的,这个最后要确认收入的 查看全部回复
1442
年末账目数据+审计调整=汇算清缴 查看全部回复
1258
审计已冲回,就是已审报表中已没有这个费用,故在汇算清缴时是用已审报表,不用调整 查看全部回复
1103
1047
可以 查看全部回复
3720
核实过,两者一样么 查看全部回复
1640
1237
2178
谭老师
最的 查看全部回复
1419
去年是亏损的,今年可能盈利,做到哪年更好些呢,要看这些招待费支出属于哪一年 查看全部回复
1917
不能放在这里,你看看21行是不是利息收支 查看全部回复
你们用的是什么会计准则? 查看全部回复
2018
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