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杨老师
原则上你应该在B报销,B没有钱可以从A借款,走往来科目。在B做营业外支出 查看全部回复
3107
Leaf
登录税务局网站查询发票信息 查看全部回复
3279
丁老师CPA
不能 查看全部回复
4294
厚积薄发
(1)专用发票已交付购买方的,购买方可在增值税发票系统升级版中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》或《开具红字货物运输业增值税专用发票信息表》(以下统称《信息表》。《信息表》所对应的蓝字专用发票应经税务机关认证(所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的除外)。经认证结果为“认证相符”并且已经抵扣增值税进项税额的,购买方在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出;未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证;经认证结果为“无法认证”、“纳税人识别号认证不符”、“专用发票代码、号码认证不符”,以及所购货物或服务不属于增值税扣税项目范围的,购买方不列入进项税额,不作进项税额转出,填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 专用发票尚未交付购买方或者购买方拒收的,销售方应于专用发票认证期限内在增值税发票系统升级版中填开并上传《信息表》。 (2)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (3)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在增值税发票系统升级版中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (4)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 (5)一般纳税人开具专用发票后,发生销货退回或销售折让,按照规定开具红字专用发票后,不再将该笔业务的相应记账凭证复印件报送主管税务机关备案。 查看全部回复
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个人在代开增值税普通发票时,涉及的税费包括:增值税、城市建设维护税、个人所得税以及印花税。 查看全部回复
3606
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3412
绾绾
那上个月那笔分录是没有记进项税的? 查看全部回复
4472
孙老师
个税是需要自行申报的 查看全部回复
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对方开不出发票,需要对方去税务局代开 查看全部回复
3089
tammy老师
个人名义去开要收的 查看全部回复
9167
你的客户给你开票? 查看全部回复
3051
高老师
可以 查看全部回复
3925
3% 查看全部回复
3836
6%不算低 查看全部回复
4377
1.借管理费用 dai应付职工薪酬 借应付职工式薪酬 应交税费-应交增值税-进项税额 dai银行存款 借应付职工式薪酬 dai应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
5231
问:电子税务局可以代开哪些发票? 答:增值税专用发票、增值税普通发票、个人房屋出租发票。 问:哪些纳税人不能在电子税务局代开发票? 答:一、年应税销售额达到增值税一般纳税人标准的小规模纳税人、增值税一般纳税人、风险纳税人;二、已纳入升级版的小规模纳税人不能代开增值税普通发票;三、外埠报验纳税人、汇总缴纳增值税的分支机构、跨区税源登记的纳税人暂不支持在电子税务局代开发票。 查看全部回复
2968
正常是可以的 查看全部回复
2306
venus老师
对的 查看全部回复
3496
微尘
之前有开过发票吗 查看全部回复
3471
Yan
符合雇佣关系可以按工资薪金申报,不用开劳务发票 查看全部回复
4209
Amy老师
需要 查看全部回复
5054
谭老师
3497
夏老师
2952
举个例子,比如说对方需要开10万含税,税率为6%的专票,但是你们只能开10万含税,税率为3%的专票,对方应该扣10万/1.06*6%-10万/1.03*3%=0.27万 查看全部回复
3049
安叔老师
正常入账 啊, 查看全部回复
2814
认证后转到应交税金进项税 查看全部回复
2940
木言
增值税和附加 企业所得税 印花税等 查看全部回复
4071
小小
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
第一季度需要按全额交税 查看全部回复
4194
3027
如果普票未超过45万享受了增值税优惠转营业外收入 查看全部回复
3040
M老师
对 查看全部回复
4060
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
看能不能报些未开票收入,下次开发票的时候,再把未开票收入填负数冲掉,当然要保证开出去的销项是正数。 查看全部回复
5869
一般纳税人开具普票跟开具专票都需要缴纳税费 查看全部回复
5701
大宁老师
3月的账还能动嘛,如果可以的话在3月更改 查看全部回复
3019
从4月1日到2022年12月31日止,小规模开普通发票不需要交税 查看全部回复
3017
可登录电子税务局后通过选择“我要办税”,进入“代开增值税专用发票”,申请代开增值税专用发票。 查看全部回复
开票税金是哪一类的 查看全部回复
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易老师
是销售方还是购货方a 查看全部回复
3304
1.核对看那个是正确的,如果申报的不对可以进行更正 查看全部回复
2991
红字专票发票,申报表填写负数,自己电子税务申报不了,要去大厅申报 查看全部回复
3819
费用是属于去年的? 查看全部回复
2390
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
作废的发票不用做帐 查看全部回复
2728
小规模代开了,现场交过了,申报表也会体现的,不需要交了 查看全部回复
2929
需要, 查看全部回复
3210
附表有减免税也要填 查看全部回复
3824
应该是要显示的,你先刷新一下系统在报,如果还是不行,就需要手工填 查看全部回复
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12月开票后又作废,这张票有入账吗 查看全部回复
3218
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
应该可以的 查看全部回复
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2485
开票人和复核人是否能为同一人税法暂无相关的明细文件规定。但发票的填开应遵循财务会计制度的规定,原则上开票人和复核人不应为同一人。 查看全部回复
3543
没有税盘哪里来的服务费 查看全部回复
2707
借银行存款等dai主营业务收入dai应交税费应交增值税 查看全部回复
3090
Annina老师
同时进行 查看全部回复
2914
正常到时是需要缴纳的,但建议还是咨询当地的税务机关 查看全部回复
3800
你这是一个月的吗 查看全部回复
3334
撰写费有可能是稿酬 查看全部回复
2874
长期待摊费用 查看全部回复
3111
租金收入×4% 查看全部回复
3786
石老师
你好,不需要 查看全部回复
4694
2592
一般会自动带出 查看全部回复
2876
申请税盘认证申报 查看全部回复
2629
看你开的什么项目呀 查看全部回复
3419
跨月红冲 查看全部回复
3777
可登录后通过选择”我要办税”,进入”代开增值税专用发票”,申请代开增值税专用发票。 查看全部回复
3702
你做的营业税金及附加是什么 查看全部回复
3169
是你们代开的,到时候发票会打印出来,就显示出你们是销售方了 查看全部回复
3221
哈哈老师
直接带着合同 身份证去税务代开就行 查看全部回复
3214
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
4978
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
3268
直接做红字分录, 查看全部回复
3153
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
你开红字发票信息表,然后让对方开红字发票你重新入账 查看全部回复
3033
这个一般并没有金额多少限制,但是最好还是和当地税务确认 查看全部回复
2965
可以的 查看全部回复
3446
公司找个农给你们开票吗 查看全部回复
3379
跨月了吗 查看全部回复
个人出租每月收入租金在15万以内,季度不超过45万,免征增值税 查看全部回复
3588
小规模不需要设未交增值税,直接计入应交税费-应交增值税就可以 查看全部回复
3310
3575
减免的不需要做账,按缴纳的计提就行 查看全部回复
3079
可以在电子税务局搜退税,然后会有退税表出来,然后你在里面填相关信息,填完给大厅打电话让审核通过,如果通过了一个工作日就会到公户,不过你就问那里没填对,让他们告诉你重新填 查看全部回复
3921
让对方出具授权收款书 查看全部回复
2646
看看哈印花税核这个税目没有,核定了需要交 查看全部回复
3849
电子税务局对高风险事项办理启用刷脸身份验证功能,办税人员在办理高风险事项前,应先通过活体刷脸身份验证,验证不通过的,暂不予办理。刷脸验证可使用微信或支付宝扫码进行。 查看全部回复
10386
建议直接当场问工作人员 查看全部回复
6555
冲红的450万做一个与上月分录相同的凭证,金额用负数显示,重新开的398万正常记账 查看全部回复
3353
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5448
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3838
如果是公司长期员工,最好给员工办理社保,虽然很多公司为了暂时逃避缴纳社保,,不申报,到时候被税务局查到是要补交相关费用的,如果公司与员工出现矛盾,员工去告你们公司没交社保,一告一个准。 查看全部回复
4672
你好同学,你要确认那个金额和发票代码,才可以红冲 查看全部回复
4690
您是说红字信息表删除找不回,对方取得进项发票也没有抵扣是吗? 查看全部回复
3525
删掉就找不回来了 查看全部回复
3927
多出来的金额部分后期要支付的挂其他应付款。后期不支付作营业处收入了。 查看全部回复
3913
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