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高老师
如果是一般纳税人,选择开专票 查看全部回复
5436
清岚
如果内帐和外帐分开的需要根据实际业务做一笔分录 查看全部回复
2477
Harry老师
你好,主要还是看是否严格遵循会计制度和准则。 查看全部回复
3769
实际业务入帐 查看全部回复
2429
吴萌老师
可以当月计提运输费 查看全部回复
2282
甘老师
财务会计分录 借:固定资产504000 dai:捐赠收入500000 银行存款4000 预算会计 借:其他支出4000 dai:资金结存-货币资金4000 查看全部回复
4033
企业所得税可以 查看全部回复
2253
许老师
①借:管理费用-工资20000 借:销售费用-工资50000 dai:应付职工薪酬-工资70000;②借:应付职工薪酬-工资70000 dai:银行存款;③借:管理费用-职工福利费2800 借:销售费用-职工福利费7000 dai:银行存款9800 查看全部回复
4477
李伟老师
就是你们账上的资金直接进行租金和托管费的抵消,B做租金收入,A做托管费的收入,两者分别就属于自己的收入进行确认申报,是可以的 查看全部回复
2783
patience
可以 查看全部回复
2349
那与A有业务往来的是C么 查看全部回复
2434
小妮老师
小规模还是一般纳税人、? 查看全部回复
2861
安叔老师
季度30万免税的,现在到年底都是免税 如果核定征收超出核定额需要全额交纳个税 查看全部回复
2481
对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
7088
还有因增值税产生的税金及附加 查看全部回复
2699
每月发生的正常入账,年末一次性开具的可以附在最后一张手续费凭证后面,本年度发生笔数不多的其余月份可以后附复印件,笔数较多的可以在后面写上发票见几月份几号凭证 查看全部回复
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4.借:在建工程200/1.09=183.47 应交税费应交增值税进项税额16.53 dai:预付账款200*0.1=20 银行存款180 其他应付款-质保金200*0.05=10 查看全部回复
3912
应记入在建工程成本的金额=20000(元) 查看全部回复
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合并抵消分录(只抵消管理费部分) 借:主营业务收入 dai:主营业务成本 查看全部回复
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借:投资性房地产-成本9700 dai:银行存款9700 借:银行存款400 dai:其他业务收入360.36 应交税费-应交增值税-销项税额39.64 借:其他业务成本(9700-100)/30=320 dai:投资性房地产累计折旧320 查看全部回复
3120
王苗苗老师
红字信息表是这个月开具的还是上个月开具的? 查看全部回复
6867
杨老师
对的 查看全部回复
2825
你们实际支付现金是多少呢? 查看全部回复
2617
合同还未确认好,发票也没有,款也没付,可以先不做账 查看全部回复
2640
答案为BC 查看全部回复
2659
题目中发放的是自产产品,所以说的成本价就是自产产品的入库成本 查看全部回复
3407
找这几张发票对应有没有做凭证,做了凭证有没有转成本 查看全部回复
2071
看你具体用的是电汇就选电汇、支票就选支票 查看全部回复
1912
冰山老师
6674
报销员工体检费属于福利费,进项税额不得抵扣 查看全部回复
3014
需要,用于职工福利的进项税不能抵扣 查看全部回复
1758
不需要进费用,当月的借dai银行就可以 查看全部回复
4442
你好,稍等我看下 查看全部回复
8738
第二个分录可以改成 借:管理费用-办公费 借:管理费用-暂估(负数) 查看全部回复
2136
在期末余额还有上月留抵的这个税额是指增值税报表还是账上 查看全部回复
2992
严格来说,三流不一致税局不认可委托付款、委托收款 查看全部回复
2345
andy老师
如果发票和付款是一个月的,可以直接这样记账 查看全部回复
2831
(8)支付车间设备修理费属于管理费用 查看全部回复
2308
没多大影响,相当于对方免掉你们的0.7元 借:成本/费用等 应交税费应交增值税进项税额 dai:银行存款 营业外收入0.7 查看全部回复
2240
如果在业务发生时按照未开票收入申报,后期补开发票可以按照小规模时的征收率开具,否则只能按照现在的税率开具 查看全部回复
9963
计提时一般借管理费用 dai应付账款或者其他应付款 付款时候 借其他应付款dai银行存款,发票在付款的时候需要取得 查看全部回复
2450
对应收入的运费进成本,如果是自用的运费进费用 查看全部回复
3340
可能是你们没有加入人行大额支付系统,线下办理结算即可 查看全部回复
34553
对,收取的全部做收入,支付的做成本 查看全部回复
3663
劳务费发票成本最好计入人工费 查看全部回复
3101
叫他们去税务局代开发票 查看全部回复
2289
编一笔就可以了,报销的时候 借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
2645
管理费用那笔不对 查看全部回复
2570
正在给你写分录,稍等 查看全部回复
2850
1.发出材料 借:委托加工物资150000 dai:原材料150000 2.支付加工费 借:委托加工物资5000 应交税费应交增值税进项税额5000×0.13=650 dai:银行存款5650 3.收回委托加工物资 借:库存商品150000+5000=155000 dai:委托加工物资155000 查看全部回复
2403
个人垫付后面报销的,一般都是做一笔 借:管理费用等 dai:银行存款 查看全部回复
4678
建议是今年计提这笔预付账款的坏账损失,如果确实无法取得发票,可以评采购合同、材料入库单和收据等据实入账并结转成本,企业所得税汇算清缴前做纳税调整 查看全部回复
2380
1、是的 查看全部回复
3844
实务中,可以按实际的支出入账,但是税务上,没有发票不得税前扣除。小额零星除外,对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 查看全部回复
你可以做到这个月 查看全部回复
2828
可以要求银行开专票 查看全部回复
3944
用于经营的专票可以抵扣进项,无需转出 查看全部回复
3100
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
15442
将发生的相关费用计入长期待摊费用,在租赁期内分期摊销 查看全部回复
3051
材料成本差异 查看全部回复
2696
支付外部业务员提成,属于劳务 查看全部回复
3288
谭老师
你凭对方开具的红字发票将原凭证红冲就行了 查看全部回复
4242
建设补偿费是谁扣的 查看全部回复
2906
普票不能算进项,可以全部入成本 查看全部回复
3528
影响不大 查看全部回复
6795
符合固定资产的入账条件,建议计入固定资产,按月摊销 查看全部回复
4541
多出的9007是虚开的? 查看全部回复
未认证发票销售方开具 查看全部回复
2898
没有超过1年的摊销期限不能进长摊 查看全部回复
2118
付款时应计入往来科目,收到发票时根据发票内容计入管理费用冲往来 查看全部回复
2328
如果分包公司真实的为你们公司提供租赁业务是没有问题的 查看全部回复
4200
需要的 查看全部回复
2066
上个月的做的凭证本月做红字的冲销掉就行,然后重新开的发票再重新做账 查看全部回复
2513
1.固定资产、无形资产如果实际已经收到,开始正常使用,即使没有收到发票也可以入账, 2、品质部的人员工资可以入到管理费用-工资科目 3、市场部主营销售,发生的相关费用计入销售费用 4、签约金的部分可以分摊计入费用 查看全部回复
4494
一般收到发票就要及时入账,没有认证的话,进项税额记到应交税费-应交增值税-待认证进项税额 查看全部回复
2610
货到入库验收 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(小规模纳税人的话这个分录去掉) dai:银行存款 销售商品 借:应收账款/银行存款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借:主营业务成本 dai:库存商品(销售数量×购进的成本单价) 查看全部回复
7595
Annina老师
把发票附在凭证后面就可以 查看全部回复
6044
1.代理报关可以开双抬头发票, A不需要发票的话,B可以拿来抵扣 查看全部回复
2811
是2017年1月1日及以后开具的么 查看全部回复
2584
孙老师
8月的销项税不够冲减吗? 查看全部回复
3617
建议是计入管理费用 查看全部回复
2636
金额较小的话可以直接计入管理费用,金额较大的话可以计入相关成本。 查看全部回复
2348
减免部分的进项税额不要抵扣,做进项税额转出 查看全部回复
3267
建议按照差额确认收入、成本 查看全部回复
3989
税务师晓雨
1、借:银行存款dai:捐赠收入 2、借:银行存款dai:捐赠收入-非限定性收入 捐赠收入-非限定性收入 查看全部回复
3334
秦枫老师
6月借 银行存款 dai 主营业务收入 应交税费 查看全部回复
3264
如果你们与劳务公司有合同,一般需要转给劳务公司的。如果你们直接代发,你们需要承担这些员工的社保等 查看全部回复
3530
对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证 查看全部回复
3910
借在途物资(30000+800 )应交税费-应交增值税-进项税额3900 dai银行存款 (30800+3900) 查看全部回复
11517
借:原材料60000+400=60400 应交税费应交增值税进项税额7800 dai:银行存款60400+7800=68200 查看全部回复
9955
你们用于简易计税的项目,这些进项不能抵扣需要转出处理, 查看全部回复
3196
租赁业务如果你们用了简易计税的话,对应的进项税是不能抵扣的,需要做进项税额转出 查看全部回复
2507
这些车辆产权不属于公司 为公司经营服务 签订经营租赁合同 ,这些车辆发生的费用等可以在公司所得税扣除! 查看全部回复
3933
按全额开票 查看全部回复
2326
国外的发票可以正常入账抵税,以全程运费减去付给该承运企业的运费后的余额为营业额,即差额纳税 查看全部回复
2055
2221
在11月做银行流水有一笔款项发票没有收到,分录是借,应付账款,dai银行存款 这个有问题吧,一般是先收到票后付款时这样入账 查看全部回复
2777
如果对方没有认证抵扣,发票退回,你申请红字发票信息表,开具红字发票 查看全部回复
2495
开出银行承兑汇票而支付的手续费dai方银行存款,银行承兑汇票是计入应付票据,最直接的判断是手续费是否从银行账户扣的 查看全部回复
2909
登录微信,进入微信卡包,选择“我的票券”就可以看到个人的电子发票信息了 查看全部回复
8843
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