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高老师
可以在应交税费-应交增值税-进项税额下设置明细科目,一般项目和即征即退项目,这样会增加工作量,但相对比较清晰。 查看全部回复
4625
甘老师
补缴税款 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:一般项目,金额负数) 借:应交税费-应交增值税-进项税额(辅助:即征即退项目,金额正数) 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 交滞纳金 借:营业外支出 dai:银行存款 查看全部回复
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席俊义
这个其他应付款,还需要还吗 查看全部回复
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曹老师CPA
所有暂估的等票来了都把原来的冲掉再按正确的做 查看全部回复
5731
patience
如果是真实的经济业务,按付款凭证入账,没有发票不能税前扣除 查看全部回复
2533
木言
这个要消化掉的,可以销售变卖报废等,而不是直接账务调整 查看全部回复
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许老师
用现金付款的吗? 查看全部回复
2226
Harry老师
1、收到发票时,一次性支付租金,会计分录为:借:待摊费用--租金 dai:银行存款 2、然后月底将房租从待摊费用中转出:借:管理费用 dai:待摊费用 查看全部回复
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现金余额不能是负数,可以借老板或法人款,公司有钱再还 查看全部回复
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厚积薄发
看看异常的材料成本,期初物料价格,本月采购增加的单价有没有异常 查看全部回复
3141
安叔老师
销售给客户的货款你挂账的分录怎么处理的的呢,购进货物按照库存商品入库,分开核算 查看全部回复
4639
付款时 借应付帐款 dai银行存款 收到发票时根据发票信息借成本费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai应付帐款 查看全部回复
2642
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
3877
发票没有收到,当时挂应付账款,借方是什么科目呢 查看全部回复
2966
业务招待费调整不需要做帐 查看全部回复
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1.补缴的企业所得税需要通过以前年度损益调整。没有这个科目可以直接走利润分配也行 查看全部回复
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继续计提就可以 查看全部回复
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之前有计提过么 查看全部回复
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正规的做法就是需要把支付和退回的分录做一下。 查看全部回复
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借:应付账款—B公司100万 dai:应收账款—A公司100万 查看全部回复
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把暂估的分录红字冲销后按实际金额再做账 查看全部回复
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可以计入成本费用,没有发票不能税前扣除,企业所得税汇算时要调增 查看全部回复
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按真实付款入账 查看全部回复
2097
杨老师
借银行存款,dai以前年度损益调整 查看全部回复
2970
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
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开票了吗 查看全部回复
3527
小小
挂往来 查看全部回复
3359
是的 查看全部回复
4568
确认收入借应收账款-甲合同款项 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 发放工资 借应付职工薪酬-员工工资(按各员工单立账户) dai应收账款-甲合同款项 查看全部回复
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只是部门挂错了吗 查看全部回复
3741
Amy老师
先入账,发票到时开过来了,直接贴在现在入账的凭证后。 查看全部回复
3575
如果没有涉及到损益的话,不需要更正申报 查看全部回复
4765
付款时借应付帐款 dai银行存款 未收到票暂估入库借工程物资 dai应付帐款 次月初红冲暂估,收到发票根据发票信息借工程物资 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付帐款 查看全部回复
3113
可以 查看全部回复
5837
谭老师
这个是什么业务?对方提供人员给你,项目结束你给对方钱? 查看全部回复
2919
绾绾
网银付款一般是一个制单,一个审核的,会分开 查看全部回复
4070
具体要根据业务的 查看全部回复
2568
Yan
dai款5万是吧,银行付款为什么比票付得多 查看全部回复
3890
3月份发放2月份工资不对吗? 查看全部回复
5197
tammy老师
报销人员拿到报销单,先给会计审核,会计审核完之后出纳才付款 查看全部回复
3505
是的,计提少了就补计提,计提多了了就冲 查看全部回复
5473
现在发票开来了是吗 查看全部回复
3910
Leaf
冲上月 在本月按正确入账 查看全部回复
2631
少付了一分钱可以冲销生产成本,在这笔凭证里面再做一笔,借生产成本-直接材料(红字)0.01 ,dai银行存款0.01(红字) 查看全部回复
4008
大宁老师
用的是小企业会计准则吗? 查看全部回复
3633
李伟老师
您当时是怎么记账的? 查看全部回复
3698
借:银行存款430借:投资收益570dai:其他权益工具投资1000 查看全部回复
3396
夏老师
借相关的成本费用。dai其他应付款。 查看全部回复
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入账时如果冲应付账款,退回时 可以 借 应付账款 dai 银行存款 以当时的委托协议复印件和对方要求退款的情况说明为依据 查看全部回复
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跨年调整 查看全部回复
3171
归老师
可以直接按实际价款入账!或者退票重开 查看全部回复
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收到时借应收票据,到账时dai应收票据 查看全部回复
3572
将认证抵扣金额进项账务调整 借 原材料等负数 借 应交税费-应交增增值税进项税额 查看全部回复
3864
以实际申报的报表为准 查看全部回复
3309
石老师
你好, 是企业开具银行承兑汇票后,到期付款 承兑本金和利息吗 查看全部回复
3265
借:管理费用 dai:其他应付款 查看全部回复
2944
贺老师
借:预收账款dai:应付账款 查看全部回复
3110
哈哈老师
相当于b公司自己付的,但是实际是a公司付的所以dai方其他应付款 查看全部回复
2924
审批单是保证付出去的款项经过了领导审批 查看全部回复
5522
易老师
甲公司借以前年度损益调整dai应付帐款某公司。 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整。 查看全部回复
3214
审计调整的是21年的房租费用,还是连22年的都调入了? 查看全部回复
5269
按日期做比较好一些 查看全部回复
3675
借:以前年度损益调整或未分配利润 dai:银行存款 查看全部回复
3522
属于去年的费用要计入去年费用中 查看全部回复
3486
需要的 查看全部回复
4253
补充一份代付协议比较好 查看全部回复
3845
差额可以进营业外收入 查看全部回复
2908
不一致是肯定不行的 查看全部回复
3287
小张
试下在系统里面看辅助核算,然后点到你想看的客户或者供应商,点进去看每一笔明细应该就能看到哪些挂了哪些没挂 查看全部回复
4109
对 查看全部回复
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
在2021年12月调整一下,然后汇算清缴的时候按照修改以后的财务报表填写就行 查看全部回复
4161
小智
依然是负的,因为你已经暂估入库做了成本,收到发票后冲回暂估再依发票做一笔 查看全部回复
3907
没啥好办法 查看全部回复
4023
冲红的那张跨年了,要做调整,你们是小企业会准则还是实行会计准则的?如果是实行小企业会计准则,直接通过利润分配,未分配利润,调整 查看全部回复
3197
应该是税款,或者社保退款 查看全部回复
10977
可以让对方企业的股东代收一下钱,就可以写一个委托代收款的证明,你就可以付款了 查看全部回复
3834
设备先暂估入账 查看全部回复
3356
是的,调整交企业所得税 查看全部回复
3335
发票内容开的是什么? 查看全部回复
21193
营业外收入 查看全部回复
3861
借预付账款 dai银行存款 查看全部回复
3361
不用,本身运送家具的运费也是算在家具里的。 查看全部回复
9346
借管理费用——保险费 应交税费——增值税(进项税) dai:其他应收款 查看全部回复
4118
少付了一分钱,调到营业外收入 查看全部回复
3994
那你1月份帐上的银行存款和对帐单上是对不上的是吗? 查看全部回复
Annina老师
个税不用计提,有多少直接扣多少就可以 查看全部回复
28031
从a购入按正常采购入账,借库存商品 应交税费-进项 dai 应付账款 银行存款 查看全部回复
2892
影亦老师
可以冲掉计提的然后重新按照实际缴纳金额计提,所得税费用直接计入以前年度损益然后转入未分配利润 查看全部回复
3999
第一个问题,其他公司挂靠你们单位,例如装修款是直接打到你们户上嘛?你们只收取中间的管理费之类的吗? 第二个问题,一般是由挂靠人,但具体还待看你们之间是否有协议 查看全部回复
3104
张瑞峰
正确 查看全部回复
5003
是之前把这笔成本冲掉了,现在发票又开过来了吗 查看全部回复
3480
刘老师
你没有做付款啊,应付账款当然在 查看全部回复
3316
签订三方协议,具体事由写明清楚 查看全部回复
3310
如果供应商发票开错了,可以退回重开 查看全部回复
4143
最近发现许多供应商款项已付,但账面还挂着大量未付款,您需要先确认这些挂账的款实际上支付了没有? 查看全部回复
6890
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
2976
进口海关缴款书 查看全部回复
4617
不能随意调整 查看全部回复
2732
都是费用发票吗 查看全部回复
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