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办理增值税发票最高限额调整,税局审批显示:终审意见:您单位存在Ⅲ类纳税人情形,暂不予确认电子专票。如需申请专票限额增加,可先删除电子专用发票票种后再行申请专票限额增加。如有疑问,可联系主管税务所。想问一下Ⅲ类纳税人是什么意思,这种情况要怎么处理呢?#商业#
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A公司授予B公司一个投资项目,签订了合同,授予B公司做这个项目,B公司为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟B公司上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位会把土建合同转给B公司,然后土建供应商直接开票给B公司,问题一:那B公司今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账,问题二:B公司和上级公司如何入账#建筑工程#
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A公司授予我们公司一个投资项目,跟我们签订了合同,授予我们做这个项目,我们为了这个项目成立了一个公司,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后土建供应商直接开票给我们,问题:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?还是上级单位暂估入账#出纳#
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A公司授予我们公司一个投资项目,我们公司刚成立,根据工程概算建立厂房,但是土建合同是跟我们上级单位签订的,今年的几个月的进度款也是上级单位支付的(土建供应商只提供了收据,暂没有开票),明年预计上级单位把合同转给我们,然后供应商直接开票给我们,问题一:那我们今年在建工程要根据进度暂估入账吗?问题二:明年合同转给我们以后,我们是依据发票入账还是进度暂估呢?问题三:工程概算里面有一个生产准备项目的合同是我们自己签订的,这个供应商已经给我们开票,我们今年直接依据供应商给我们开票的金额入在建工程可以吗?#初级#
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一、计算题 资料:2012年11月31日,阳光公司银行存款日记账余额为 355 200元,银行对账单余额为369 700元。经逐笔核对,发现有如下未达账项及错账记录: (1)3月20日,将股东追加的投资32 000元送存银行,公司已入账、银行尚未入账。 (2)3月25日,公司将存入银行的销货款2000元错记为200元。 (3)3月28日,开出26 000元的转账支票支付货款,公司已入账、银行尚未入账。 (4)银行已入账、公司尚未入账的委托银行收款 19 000元。 (5)银行代公司支付水费300元,银行已入账、公司尚未入账。 要求:编制“银行存款余额调节表”,将正确数字填入表中的括号内。 #初级#
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湘雨姐 再请教个问题 无法退还给员工的个人退费社保 怎么入账啊 做营业外收入吗 比如A员工6月个人代扣377.5,由于前单位买了社保,6月份实际没交上那么多,7月份退费退了70的养老,这70 放在了他编制调整的的应发合计中,本公司的这部分退费 是没有处理的#房地产#
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固定资产50万元,股东们投资20万,这笔钱不在公司的卡上,在老板个人账户里,老板每月抽取五万元还固定资产,累计折旧费用每月都计算了,但是没动累计折旧的费用,会计分录怎么做,股东最后抽取还固定资产应该是多少钱#工业制造#
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这是我公司三季度报表,我想了解一下做免税分录,借应交税费(减免税) 贷营业外收入,这个应交税费的金额是表中的金额吗 数据包含应交增值税539.6 未交增值税61.39,税金及附加,印花税77.56#其他行业#
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现在我要做股权转让,先前注册资本与法人变了,现在是800万到2000万,股东比例也变了,这次做的就是股东比例跟着注册资本变,现在的疑问就是只用在工商做线上就可以吗,还是说税务与工商一起做,求解答,急#商业#
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老师你好,我单位二手车销售是经销模式,销售二手车自己开二手车销售统一发票,11月起二手车交易市场要求我们开具增值税发票,才能办理销售二手车的过户,那我们现在每卖一台二手车都要开两张发票的意思吗?一张二手车销售统一发票一张增值税发票,这个增值税发票应该开几个点呢?还有,次月进行纳税申报的时候,不是会有重复的销项税了吗?现在我们只开具二手车发票,税收优惠的部分都是修改抵减税额进行调整的#商业#
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老师我想咨询下我们5月份汇算清缴的时候因为有一部分社保没有缴纳,所以当时申报的时候我只是把缴纳的做了扣除,现在把这一部分缴纳了所以我准备去修改当时的企业所得税年报表,但现在涉及一个问题因为去年的现在缴纳逾期了要缴纳滞纳金,账面我把滞纳金做了营业外支出,哪报表上需要加到调整明细表吗?#建筑工程#
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老师,请教个问题 我们公司是商贸企业,一般纳税人,专门给给大型超市各个门店供货的,每月结款的时候给超市开发票的时候都是按照超市结账单上的金额开的,里面还包含的有些费用,但是超市给我们的打款金额=销售金额-本期退货金额-折扣金额-费用金额,这个费用金额也不给我们开发票,扣的这部分费用刷卡手续费,她让我们按调整后的金额开票(就是减去所有折扣和费用后的金额)这时候我们的收入就变了呀,那明细怎么给他们开 ,对方会计都说有总金额有单价除一下就可以了,但是现在一除数量不都有可能有小数点了吗 ,还有总金额我们是按每个产品原先销售收入比例明细给他们开吗?#其他行业#
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老师好,第三季度中,7月1日公司借入100万元,7月30日公司归还100万元。8月1日公司又借入100万元,8月30日公司又归还100万元。请问这种情况,在第三季度资产负债表中短期借款一栏,是应该记录200万元的借款,还是应该记录0元借款?报表的宗旨是累积记录还是净额记录?谢谢老师#商业#
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老师我想咨询下如果上年的社保在今年的汇算清缴的时候没有缴纳,申报的时候按实际缴纳金额进行申报,未缴纳部分未做税前扣除企业所得税报表调增,做账企业所得税未做调整,现在补交了是不是等到次年申报企业所得税汇算清缴的时候需要做纳税调整?#建筑工程#
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我们公司新增了两个股东嘛,现在是其中一个股东要投资10万元,另外一个是不出钱。那现在这个10万块钱您觉得我们是以投资的明细做比较好还是以公司收入的明细做比较好。因为就是同时新增了两个股东,一个出钱,一个不出钱。就是做成投资明细的话,会对公司有什么影响吗?#其他行业#
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1 小规模连续12月或4个季度不含税销售额超过500万是自动转为一般纳税人吗?税局会通知吗? 2 不经常发生应税行为的非企业单位,企业和个体户连续12月或4季度销售额超500万还可以选择按小规模纳税吗?#房地产#
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老师你好,我想咨询一下,2020年末交四季度所得税十几万。当时由于决算没完,所以所报的数是按旧报表填写的。21年所得税汇算清缴完成之后退税十九万,这个月发现去年还是多缴的所得税十几万。这种情况,多缴的税能不能退,该怎么退?#其他行业#
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老师,8月发放8月员工工资时,工资发放是对的,只是在申报个税时少报一部分工资,因为这个少的工资是其他补贴工资,没注意就少报了,那后面我要怎么做?因为去税局更正过报表,现在在再网上更正是不行的了,要更正只能去税局,我不想去了,能用会计方法调整吗?#服务业#
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老师,请教您一个问题,我们上个季度做账的时候把这个季度1号的一张发票账也做进去了,税也报了,但是这个月报的时候就多了1号开的那一张发票,所以报税又得把那一张发票的金额加进去,报的时候就和我们报表上面的数投不上了,这个账怎么调#其他行业#
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老师,咨询一个问题: 我们四个股东共同拥有一块地,这块地租给这四个股东投资的幼儿园使用。那么幼儿园支付租金时,可否支付给其中一个股东,并由该股东代开租赁发票给幼儿园。(租赁合同上,注明由某股东代收全部的租赁费用并代开租赁发票) 这样操作是否可以?#其他行业#
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小林属于A集团下的二级公司C的员工,A集团与另一集团合资成立了一家人力资源公司B,A集团为B公司的第二大股东。现A集团将小林派去B公司任财务经理,但小林的人事关系还是在C公司,根据A集团的文件规定,小林每个月在B、C公司各上一半时间的班,B公司承担小林在C公司人力成本的一半,比如小林在C公司工资和单位社保公积金合计共8000元一个月,B公司每月承担4000元,B公司每月将4000元转至C公司账户,收到4000元后C公司不会发放给小林,小林在C公司待遇还是跟以前一样,没有变化。请问B、C公司该如何做账,需要开具发票入账吗?因开具什么发票合适?#服务业#
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你好。请问三个人入股一家店,现在其中一个要退股,他是20%得利润,现在门店盈利的分红已经给他了。现在仓库货物里还有他两万八的利润没有给他清,门店账上也没有钱了,要其他两个股东怎么分给他。他的20%的股份是平分给他俩了,这个两万八的分红怎么给他,要选下面哪个,为什么?? 1、按照原始比例分担(54%、26%) 2、按照吸收之后的比例分担(64%、36%) 3、按照吸收的比例分担(10%、10%)#个体工商户#
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老师,请问我二季度有利润6万元,够进了一台机器设备,我税务一次性折旧了,纳税调减后利润-100多万不用交所得税,但是三季度一直亏损,估计四季度还会亏损,我现在想把固定资产分期折旧,在第三季度调整申报表可以吗?#运输业#
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老师,我也是新上手的,来到新的单位,对公户跟网银对不上,让出纳打流水,人家给我个手工记得账,对公户与个人的往来记成与其他企业的往来,这些在实务中允许吗,是我太较真了,还是之前就是不对需要调整一下#其他行业#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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你好,我们公司是小规模纳税人,从去年10月份成立的,公账几乎没有收入,都是股东隔几个月转钱进去缴纳社保和公积金,个税有按照最低工资标准申报,但是没有通过公账发工资,以前的报表填的全部都是0,从10月截止到现在都没有做账,现在我想把以前的账做起来需要怎么做?#其他行业#
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老师您好,我接手了一家新的单位,上季度有这样一个问题:一共有3笔收入,两笔开票了,一笔属于无票收入,上个会计做账时少做了一笔开票的收入,报税是未把无票收入报税,我这个季度是不是把这两笔相应补上就行了#物业#
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事情是这样的:当初开服装超市有甲乙丙丁四个股东总投资60万,甲乙丙各出资18万,各占30%,丁出资6万占10%,超市前景还可观,但是经营了半年因内部出现严重矛盾,超市目前的财务账上有27万现金,但是拖欠市场23万的货款,甲方提出30万退股,乙丙丁三股东在同意30万买入情况下(乙丙丁三股东是亲戚,有想把甲方提出局的想法),但是丁股东的想法是在出资12万(公账上就有39万)把甲方踢出局,就剩乙丙丁三股东,丁的想法就是现在大家投的都是18万了,就想各占三分之一原始股,请问丁占了乙丙方多大便宜,求解答。备注:市场欠账采购都是丁方的能力,出力最多。#商业#
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2021.6.30日公司收到房租40万元,已开票,增值税税金19047.6元 6月记账 借:银行存款400000 贷:主营业务收入 380952.4 应交税金-增值税-销项税额 19047.6 请问7月申报后,因为属于小规模纳税人可以免税,那7月免去的19047.6增值税应该怎么记账? 如果计入营业外收入,营业外收入的二级科目设“ ? ”,到下季度申报时,营业外收入19047.6是否还需要填报在增值税报表中?#其他行业#
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我们单位是个体工商户,老板聘用了法人,老板是股东,就他一个人出资的,然后这个个体工商户里有转进来的公款,怎么转给股东不交税,之前公户里股东买货啥的都没有走公户走的是股东的个人账户买的货,没有开发票,现在公户里有钱了,股东想把这笔钱转到自己账户,怎么少交税或者不交呢#个体工商户#
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您好!我这边是2020年第一第二季度企业所得税直接预缴了,第三第四季度未开发票,现在企业所得税汇算清缴有18700多元要退税。这个月有收到短信让7月15日前上电子税务局申请办理退税。现在的问题是我如果不处理税务局那边会有什么问题?如果默认我们放弃退税,税务局的截止时间是什么时候?如果不退税,以后单位注销有什么影响?如果办理退税是否会查账?或者网上申请时提交什么资料,税务局就不用过来查账?麻烦您了!#商业#
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