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高老师
您好 查看全部回复
12413
李力
未分配利润期初加净利润减提取的盈余公积等于期末余额 查看全部回复
8197
您好,请问适用小企业会计准则还是企业会计准则? 查看全部回复
7950
小黑
应收股利跟利息相关的金融属于金融资产 查看全部回复
17240
是我的字认不到 查看全部回复
9014
七七
现金流量表编制有问题吧 查看全部回复
9810
哈哈老师
不用减去合理损耗的部分 查看全部回复
4797
Annina老师
这个月补做 查看全部回复
6615
郭艳飞
借:库存商品 dai:实收资本 查看全部回复
4293
账号正在注销中
资产负债表预收账款的期末金额=“应收账款”明细账户dai方余额+“预收账款”明细账户dai方余额。 查看全部回复
9666
一般是上个月末,年初数是去年年末 查看全部回复
9117
悠悠老师
第一个是资产总额季度平均值,不是第四季度资产总值。一般取税务扫描数据即可。第二个意思是,职工教育费可以按工资总额的8%税前列支。你公司没有职工教育费,算是提醒。如果确实没有确定就行。 查看全部回复
6228
是的,进项税额需要转出 查看全部回复
5427
Christina
可以的,但是销售额需要税务机关核定 查看全部回复
6867
营业外支出 查看全部回复
9423
归老师
月度报表一般是这个勾稽关系 年度报表 是一定不相等的。还要考虑以前年度损益调整 这些特殊业务 查看全部回复
4977
5841
小企业会计实务中,存货的数量核算一般采用永续盘存制.但不论采用何种方法,前后各期应保持一致. 查看全部回复
5490
是的。但资产负债表的科目有些是合并的。如,表上的货币资金,等于银行存款/库存现金等的余额。 查看全部回复
5202
可以的,只要母公司对用途没有限制就可以 查看全部回复
5787
李伟老师
你们公司的应收账款太高了,其他应付款也很高,可能存在问题 查看全部回复
10386
借:银行存款 dai:短期借款就可以,存货不用管 所有权没有变更 查看全部回复
6534
是的,根据季度初和季度末的数填就行 查看全部回复
6579
潇洒老师
走其他应付款下级科目法人付工资等 查看全部回复
5572
未分配利润是企业开业以来经营成果的提现,不能随便修改的 查看全部回复
9801
您好,把这期间的制造费用冲掉,然后记到管理费用 查看全部回复
4329
您好,工厂一直没有生产的话,折旧费用记到管理费用里面。直接费用化,不记制造费用 查看全部回复
4473
您好,这个需要调整货币资金 查看全部回复
8829
借:待处理财产损益 dai:存货 进项税额转出 小规模不用转出。然后根据公司的存货处理意见 借:营业外 dai:待处理财产损益 其他应收款(有赔偿人的话就写 没有不写) 查看全部回复
5337
dai方负数表示 查看全部回复
5850
如果是非正常损失,进项不得抵扣,借 待处理财产损益 dai 库存商品 应交税费-应交增值税-进项转出 借 营业外支出 dai 待处理财产损益 查看全部回复
8865
固定资产折旧,税法上是有规定的《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第六十条规定: 除国务院财政、税务主管部门另有规定外,固定资产计算折旧的最低年限如下: (一)房屋、建筑物,为20年; (二)飞机、火车、轮船、机器、机械和其他生产设备,为10年; (三)与生产经营活动有关的器具、工具、家具等,为5年; (四)飞机、火车、轮船以外的运输工具,为4年; (五)电子设备,为3年。 查看全部回复
6795
这个是正常的 查看全部回复
13896
您好,一般实行企业会计准则季报的时候一般会有资产负债表和利润表,一般没有现金流量表的 查看全部回复
8703
检查累计折旧科目余额表 查看全部回复
13779
通过资产负债表只能看出企业的资产状况。应收类科目不能过大 你这个问题太宽泛,财务报表应该关联起来看,所有的数字有比较才能看出企业的资产状况变化情况,看出企业的发展状况。 查看全部回复
9999
查明细账,找原因在调整 查看全部回复
5913
你结转以后表上什么样呢? 查看全部回复
7164
计入以前年度损益调整 查看全部回复
15822
查看应付账款的明细,是不是有付不出的非票 查看全部回复
11979
12546
可以0申报,但是建议还是据实填写纳税申报表和编制财务报表。本年度的亏损也可以抵减后期的所得税,特别是一些费用类的发票,明年再做账的时候不好做账。 查看全部回复
8064
您好,弥补亏损的数字是在利润总额的基础上通过纳税调整以后的金额 查看全部回复
6435
你之前的分录是什么呢? 查看全部回复
5886
王老师
会计分录:借:管理费用或者营业外支出,存货跌价准备,dai:库存商品,应交税费~应交增值~税进项税转出 根据税法的相关规定,只有非常损失才需要做进项税额转出处理, 如果属于生产经营过程中的正常的存货报废,其进项税额可以抵扣,无需做进项税额转出处理。 查看全部回复
8487
你好,利润表的累计额是本年的数,资产负债表未分配利润加本年润累计数。 查看全部回复
9171
资产负债表里是的应收应付是汇总的,余额表里面你看一级科目是一样的 查看全部回复
17613
税务师晓雨
您好,lifo是后进先出,因为后进先出的话,在收入一样的情况下,后进先出,成本低了,利润会高, 查看全部回复
10584
Sunny老师
零申报,是没有收入而零申报,但资产负债表是正常报的,需填写。 查看全部回复
33822
王苗苗老师
利润表和资产负债表因以前年度损益调整对不上是正常的,不用惊慌 查看全部回复
17244
您好,2019年的企业所得税金额是多少 查看全部回复
13005
先要找到多的原因,对症下药 查看全部回复
12789
您好实收资本是属于所所有者权益的。 查看全部回复
8928
利润表你是怎么编的?你也得根据现有的财务报表编制吧? 查看全部回复
8352
先找到负数原因,找出对应的那笔现金/银行/其他货币资金哪个出错了,再对应调整 查看全部回复
19143
能发图看一下吗? 查看全部回复
23319
把什么差异调整到未分配利润? 查看全部回复
8514
按理来说,代理申报的个税应该和你们实际发放的应该一致才对,他每月申报的都一致说明压根没和你们沟通过 查看全部回复
8451
andy老师
亲,您用的是什么会计准则呢 查看全部回复
7749
丁丁。。
你好,亲,把未分配利润+本期净利润,资产负债表就平啦 查看全部回复
10242
您好,以前年度损益结转后是无余额的,不在报表体现,你想勾稽关系平,需要调整报表年初数 查看全部回复
9819
您好,资产总额就是资产负债表左下面的资产总额 查看全部回复
9765
您好,是的 查看全部回复
10845
您好,现在取消了待摊费用,但是长期待摊费用还是可以使用的,这两个科目也有差异。如果您是预付的短期房租类的,可以记到预付账款,每月分摊到对应费用里面。如果需要摊销时间比较久的费用,可以换到长期待摊费用 查看全部回复
14994
您好,年初是19年末数 查看全部回复
8874
你是什么行业的 查看全部回复
7605
比如现金期末值等于期初值加上收入减去支出 查看全部回复
13941
是的,不相等的,资产负债表期末未分配利润=年初资产负表未分配利润+本期利润表累计净利润 - 提取盈余公积 - 分配股利 + 盈余公积弥补亏损 +(或-)本年度调整。 本年度调整等于以前年度损益从“以前年度损益调整”科目转入“未分配利润”的金额。 查看全部回复
20342
看下表格中数据有些是不是后面有小数,比如1.023546 查看全部回复
13286
如果只是展示样品的话,后来又销售了,那么会计全部做成费用就不合适了,应该在物品出售时,正常计入收入结转成本就可以 查看全部回复
6418
您好,填写到该表格 查看全部回复
23904
仓库实存为零的话,这次全部结转完就可以,肯定是历史出口和入库产生的误差数导致的,所以把误差数全部计入到这次就可以,在这次做到账和库存相同就可以 查看全部回复
8837
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