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Annina老师
是的 查看全部回复
4266
夏老师
税务不予退税,转入相关成本费用 查看全部回复
3403
现在不用分期抵扣了 查看全部回复
4959
高老师
你好,2017年度至今可抵扣的通行费纸质发票分为三类:(1)2017年1月1日至2018年6月30日取得的高速公路通行费发票可按3%抵扣进项税额;(2)2017年1月1日至2018年12月31日取得的一级、二级公路通行费发票可按5%抵扣进项税额;(3)支付的桥、闸通行费纸质发票均可按5%抵扣进项税额。 查看全部回复
4494
不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的专票都可以抵扣 查看全部回复
4856
企业可以以取得或者开具的农产品销售或者收购发票上注明的买价,以9%的扣除率计算进项税额 查看全部回复
11448
你好,一般纳税人增值税专用发票进项税额可以抵扣,税额不能计入成本,做帐时需要写分录。 查看全部回复
4639
你好,你参考下这个税局回复 查看全部回复
3355
andy老师
一般纳税人取得小规模开具的1%的农产品专票,可以按照9%抵扣 查看全部回复
4150
你的问题就是病句。收到的专票是进项税,你对外开的发票是销项!收到进项暂时没有认证的,记到应交税费-待认证进项税 查看全部回复
3509
假如你是建筑单位,你的项目是一般计税项目,项目需要的材料进项是13%,你开的工程款9%,13%可以全部抵扣的 查看全部回复
3598
用于简易计税,免税,集体福利,个人消费项目的进项税不能抵扣 查看全部回复
3385
哈哈老师
这个题的答案是ACD 查看全部回复
4696
固定资产开具专票的进项税额可以抵扣 查看全部回复
5046
你好,如果你买的沥青开的是专票,13%税率计算出来的税额可以抵扣 查看全部回复
7601
借:累计折旧 固定资产减值准备(如计提) 固定资产清理 dai:固定资产原值 2.处置报废取得收入(处置未产生收入不做) 借:现金/银行存款等 dai:固定资产清理 应交税费——简易计税(一般纳税人适用简易计税,含3%减按2%情形) 应交税费——应交增值税(销项税额)(一般纳税人适用一般计税方法) 应交税费——应交增值税(小规模纳税人,含3%减按2%情形) 3.清理净损益结转: 产生清理损失 借:营业外支出——非流动资产损失(非流动资产毁损报废损失) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置损失) dai:固定资产清理 产生清理利得 借:固定资产清理 dai:营业外收入——非流动资产收入(非流动资产毁损报废利得) 资产处置收益——非流动资产损失(非流动资产处置利得) 查看全部回复
6730
可以抵扣增值税 查看全部回复
5810
税务师晓雨
一般纳税人购进烟酒用于销售的可以抵扣 查看全部回复
7305
税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4987
小黑
开的是待定机票吗 查看全部回复
8382
可以的 查看全部回复
5193
扣除项目是住宿餐饮等成本费用,包含可抵扣的进项税额 查看全部回复
6632
借:应交税费-增值税-进项税额 dai:应交税费-增值税-待抵扣进项税 查看全部回复
4750
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
你好 查看全部回复
6071
悠悠老师
6017
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5180
可以抵扣 查看全部回复
7893
你好,31200是不含税收入税额1872是正确的 查看全部回复
7613
账号正在注销中
可以 查看全部回复
5805
4996
选为不抵扣,以后也不能抵扣了哦,现在不需要在申报表填 查看全部回复
4500
是认证了没抵扣?还是压根就没认证进项税额? 查看全部回复
4797
5535
对的,不抵扣就形成留抵税额 查看全部回复
5058
这个退还对方不需要做账 查看全部回复
5022
可以全额抵扣进项税额 查看全部回复
6930
自产产品用于办公使用和非员工福利在建工程不涉及增值税(即:生产该产品购入原材料取得的进项税额可以抵扣) 查看全部回复
11736
郭艳飞
继续抵扣,增值税一般纳税人身份不变 查看全部回复
4824
通行费的电子普票可以抵扣 查看全部回复
4635
5526
免税的不能抵扣进项 查看全部回复
9270
归老师
小轿车是用于个人消费么? 公司运营也是需要车的~ 用于个人消费一般是指餐饮服务、烟酒、化妆品等这类的跟生产经营完全无关的 查看全部回复
5616
记入到办公费里面,可以抵扣进项税额 查看全部回复
6120
是的,按照四舍五入取数 查看全部回复
20025
老板自用不能抵扣进项 查看全部回复
4167
李伟老师
应交增值税=销项-进项。销项和进项都是汇总的数据,不用一一对应 查看全部回复
12897
进项税额现在不用分两次抵扣,一次性就可以抵扣 查看全部回复
7110
买车的40万可以抵扣进项税额,保险费如果是专票也可以抵扣 查看全部回复
5967
6012
借应交税费-增值税检查调整,dai银行存款 查看全部回复
3879
这么做没错 查看全部回复
4455
如果是电子发票通行费的,可以抵扣认证 查看全部回复
7722
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6741
不可以,要进转出 查看全部回复
7965
不能 查看全部回复
6642
对方是自产自销的,开出来的免税普票,你们用于一般计税项目可以抵扣增值税,增值税按照票面金额*适用税率 查看全部回复
11610
一般纳税人的话,可以 查看全部回复
9414
2017年7月1日起,个人购买符合规定的商业健康保险产品,可以按照2400元/年(200元/月)的标准在税前扣除。 查看全部回复
12555
6669
您好,是不含税的金额。 查看全部回复
10323
通行费电子普票和购进旅客运输的电子普票可以抵扣,其他普票不能抵扣 查看全部回复
10305
您好,只要是公司名下的汽车的保险费发票是可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
17469
王苗苗老师
您好,根据国家税务总局关于统一小规模纳税人标准等若干增值税问题的公告 国家税务总局公告2018年第18号四、转登记纳税人尚未申报抵扣的进项税额以及转登记日当期的期末留抵税额,计入“应交税费—待抵扣进项税额”核算。 查看全部回复
9369
取得发票的可以抵扣 高速公路通行费可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额/(1+3%)*3%一级公路、二级公路、桥、闸通行费可抵扣进项税额=一级公路、二级公路、桥、闸,通行费发票上注明的金额/(1+5%)*5%. 查看全部回复
13464
您好,账上有结余的进项税额是可以抵扣的,在增值税申报表上也会显示出留抵的进项税额。 查看全部回复
6606
待认证进项税额就是指取得进项税发票,但是还没认证的发票,记入待认证进项税额,待抵扣进项税额是指已经通过认证,但是税务机关不允许一次性全部抵扣进项税额,需要分次抵扣的计入待抵扣进项税额 查看全部回复
7479
发票勾选平台勾选抵扣,税率栏如果显示不征税的通行费发票不能抵扣 查看全部回复
9864
您好,这种机动车销售统一发票是可以抵扣进项税的。 查看全部回复
7443
吴老师
可抵扣额为(100000*0.09+10000*0.09)*0.4 查看全部回复
13014
您好,可以把原来的分录红冲,然后按照重新开具的发票入账 查看全部回复
10053
先将固定资产转入清理:借:固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备dai:固定资产 查看全部回复
6876
您好,购进原材料的话是:借:原材料 应交税费-应交增值税-进项 dai:银行存款 查看全部回复
6525
您好,您是在申报增值税吗 查看全部回复
7902
可以的,公司车辆取得保险费专票可以抵扣的 查看全部回复
8721
316
tammy老师
销项大于进项的时候 借:应交税费-应交增值税-销售税额 80 dai:应交税费-应交增值税-进项税额50 应交税费- 应交增值税—转出未交增值税30 查看全部回复
785
你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
750
原来交的时候是记到了哪里?管理费用么 查看全部回复
644
杨老师.
看情况,单独买的进福利费,出差和车票飞机票一起买的进差旅费就行 查看全部回复
629
是你开具的,还是收到的 查看全部回复
855
这个没有时间的要求 查看全部回复
915
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
940
李可可
1012
吴萌老师
根据相关规定,网络货运平台可以抵扣进项税额的项目包括成品油、道路桥闸通行费等。但这些进项必须是平台自行采购并用于委托实际承运人完成的运输服务,且需要取得符合规定的增值税扣税凭证。 查看全部回复
675
安叔老师
进项一般你们购进的原材料等进项 一起申报,生产销售环节申报缴纳 查看全部回复
842
在呢 查看全部回复
777
林宝辉
以保险方式缴纳的补充医疗保险应当缴纳个人所得税。 根据《国家税务总局关于单位为员工支付有关保险缴纳个人所得税问题的批复》(国税函[2005]318号)规定,企业为员工支付各项免税之外的保险金,应当在企业向保险公司缴付时并入员工当期的工资收入,按工资、薪金所得项目计征个人所得税,税款由企业负责代扣代缴。补充医疗保险金不属于免税项目,因此应当征收个人所得税。此外,根据财税[2006]10号文件的规定,企业为职工支付的补充医疗保险应当并入个人当期的工资、薪金收入,计征个人所得税。 目前,补充医疗保险的缴纳个人所得税的处理方式与补充养老保险类似,即单位替职工缴纳的补充医疗保险应与当月工资收入合并缴纳个人所得税。这一规定适用于所有企业为职工个人购买的商业性补充养老保险和补充医疗保险,确保了税收的公平性和一致性 查看全部回复
1914
没有差呀,第一个月你做库存50应付发票未到50,第二个月做应付发票未到50 进项税10应付60 查看全部回复
1327
木言
你可以向他解释这10万元是进项税额,是你在购买商品时支付的增值税,可以用于抵扣你销售商品时应缴纳的增值税。 查看全部回复
621
这笔分录应该放什么附件,发票,有到货单或送货单的话也附在后面 查看全部回复
1076
这个月可以入账吗,如果业务是真实的,发票没问题的话,是可以入账,可以抵扣的 查看全部回复
494
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
725
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1247
燕子老师
让出货方给你开具红字发票 查看全部回复
516
公司是一般纳税人么 查看全部回复
821
收到时,借 银行存款 dai 其他应付款-职工生育津贴,转给职工时,借 其他应付款-职工生育津贴 dai 银行存款 查看全部回复
1021
小企业购置的固定资产取得的进项税额比较大,但是目前销售额很小,勾选的话就会产生留抵,可以有留抵的,留抵几个月一般没有税务风险。 查看全部回复
5015
个人开应该是开不了专票 查看全部回复
1016
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
549
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