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高老师
可以 查看全部回复
3278
Annina老师
招待费不可以 查看全部回复
3577
与经营相关的费用可以做成本 查看全部回复
4397
微尘
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
Icy 何
你们的主营是提供生活服务业才可以做进项的加计抵减 查看全部回复
4201
租金可以抵扣,手续费不可以抵扣 查看全部回复
8948
张老师
可以的 查看全部回复
3552
Amy老师
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
筱粒老师
你不想抵扣完,就别认证那么多的进项票呀 查看全部回复
3979
13% 查看全部回复
5985
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7083
借管理费用一汽车费用,应交税费一应交增值税一进项税,应交税费一应交车船税,dai银行存款 查看全部回复
3437
不可以 查看全部回复
2746
3976
对 查看全部回复
2938
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3227
冲红了影响进项税,需要重开,你们再抵扣 查看全部回复
4158
正常报废的不用,报废有收入的要申报增值税 查看全部回复
3009
属于你公司员工的可以 查看全部回复
12206
mila老师
因收发计量差错而导致的存货盘亏,税法是允许扣除的,不需要将进项税额转出。 查看全部回复
8199
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6722
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3649
这个不是直接就说做平的,还要看之前具体的账务怎么处理的,为什么产生待抵扣负数 查看全部回复
5082
张瑞峰
进项不必按60%去抵扣,只是跟这份合同即与免税收入相关的进项不能抵扣。预交房租取得的专票可以一次性抵扣,费用的归属只是会计上的要求,并不影响税务这块 查看全部回复
5227
你们公司的税率是多少 查看全部回复
3299
如果你是一般纳税人且收到的是专票,专票进项税额可以抵扣。 查看全部回复
8203
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3434
安叔老师
那就做进项税额转出,同时更正申报,具体要不要补税看税务局意见的。补税的金额就是你抵扣的税额 查看全部回复
4049
退回去了应该做进项税转出,应交增值税=销项-进项+进项转出 查看全部回复
3733
3441
清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
3214
借:管理费用 dai银行存款 抵扣增值税时 借应交税费-应交增值税(抵减税款)dai管理费用 查看全部回复
2787
用于集体福利,个人消费的项目不得抵扣进项税 查看全部回复
5511
揭老师
记载乘客身份信息的 可以抵扣 查看全部回复
5726
哈哈老师
可以抵扣进项税额 查看全部回复
5741
建议做进项转出 查看全部回复
3685
小福老师
同学 你好 查看全部回复
5958
不能抵扣进项税额 查看全部回复
5001
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 营业外收入 补贴3万计入营业外收入,如果执行新准则计入其他收益 进项可以抵扣 查看全部回复
6246
25万的进项税可以抵扣 查看全部回复
4223
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4157
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4623
可以将之前做进项税待抵扣的凭证作为附件 查看全部回复
3206
您红冲的时候就做进项税额转出了呀 查看全部回复
5460
红冲当时的分录 查看全部回复
4094
大宁老师
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18065
账务上把这两笔进项税额,做应交税费-应交增值税-进项税额转出科目 查看全部回复
4703
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
4633
2803
需要认证 查看全部回复
3609
请问以前月份是指交通运输发票计算抵扣政策上线之前所发生的费用吗 查看全部回复
3997
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3907
按照发票上税额勾选抵扣 查看全部回复
3911
venus老师
那个不影响你不是已经申报上月了 查看全部回复
4719
是的哈 查看全部回复
4102
橘子
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4378
4010
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5180
与红字发票对应的正数发票会计科目及方向一致,只是金额用负数表示 查看全部回复
3830
按这个计算 应交增值税=销项税额-进项税额+进项税额转出-上期留抵 查看全部回复
4267
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
你好,本期应交增值税=本期销项税额-本期进项税额+本期进项税额转出-上期留抵税额。只要计算无误,申报抵扣就不会有影响 查看全部回复
5453
你好,之前增值税结转过吗 查看全部回复
3728
andy老师
借:库存商品/原材料等 负数 应交税费-应交增值税-进项 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
4026
对,按照9%抵扣进项税额 查看全部回复
4053
理解完全错误,增值税抵扣有明确规定 财政部 国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税〔2016〕36号) 如果属于以下情况的进项税额发票不得抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。纳税人的交际应酬消费属于个人消费。 (二)非正常损失的购进货物,以及相关的加工修理修配劳务和交通运输服务。 (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、加工修理修配劳务和交通运输服务。 (四)非正常损失的不动产,以及该不动产所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。 (五)非正常损失的不动产在建工程所耗用的购进货物、设计服务和建筑服务。纳税人新建、改建、扩建、修缮、装饰不动产,均属于不动产在建工程。 (六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 (七)财政部和国家税务总局规定的其他情形。本条第(四)项、第(五)项所称货物,是指构成不动产实体的材料和设备,包括建筑装饰材料和给排水、采暖、卫生、通风、照明、通讯、煤气、消防、中央空调、电梯、电气、智能化楼宇设备及配套设施。 查看全部回复
5668
甜甜老师
管理费用或固定资产都可以入,主要看单位财务制度,比如制度规定,金额5000元以上入固定资产,那您都入固定资产 查看全部回复
4556
税务师晓雨
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
按照发票的金额*9%抵扣 查看全部回复
4770
如果对方是自产自销农产品,你们是一般纳税人采用一般计税法,收到他们开的免税普票可以抵扣增值税 查看全部回复
4641
财政部 税务总局 海关总署 关于深化增值税改革有关政策的公告 财政部 税务总局 海关总署公告2019年第39号 第六项、纳税人购进国内旅客运输服务,其进项税额允许从销项税额中抵扣。 (一)纳税人未取得增值税专用发票的,暂按照以下规定确定进项税额: 1.取得增值税电子普通发票的,为发票上注明的税额; 2.取得注明旅客身份信息的航空运输电子客票行程单的,为按照下列公式计算进项税额: 航空旅客运输进项税额=(票价+燃油附加费)÷(1+9%)×9% 3.取得注明旅客身份信息的铁路车票的,为按照下列公式计算的进项税额: 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷(1+9%)×9% 4.取得注明旅客身份信息的公路、水路等其他客票的,按照下列公式计算进项税额: 公路、水路等其他旅客运输进项税额=票面金额÷(1+3%)×3% 查看全部回复
5599
夏老师
可以,按9%抵进项 查看全部回复
3691
王苗苗老师
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3472
借:管理费用-福利费 dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3564
和购进时分录一样,只不过数字做成红数 查看全部回复
3895
做进项税额转出 查看全部回复
3377
进项转出应该填写15行 查看全部回复
3647
你好,你说的是通行费电子发票吧。只有左上角标志“通行费”字样,且税率栏次显示适用税率或征收率的通行费电子发票可以抵扣 查看全部回复
4400
是的 查看全部回复
3165
潇洒老师
?购进商品,借:库存商品、应交税费-应交增值税(进项税额),dai:银行存款等;销售收入,借:银行存款,应收账款dai:主营业务收入、应交税费-应交增值税(销项税额)。 查看全部回复
3583
Afei老师
小规模纳税人月度销售额不超过15万,季度销售额不超过45万,是免征增值税的。超过的,以不含税收入乘以税率计算。销售额以所有增值税应税销售行为(包括销售货物、劳务、服务、无形资产和不动产)合并计算销 查看全部回复
3062
可以抵扣的 查看全部回复
4384
李伟老师
可以抵扣 查看全部回复
4111
机动车统一销售发票(非二手车)按照票面注明的增值税额抵扣 查看全部回复
4815
你好 借;库存商品等科目 应交税费(进项税额) dai;银行存款等科目 查看全部回复
4359
麻烦您把发票发出来,我这边看不见发票 查看全部回复
3903
可以呀,现在没有时间限制 查看全部回复
4032
这种不能抵扣 查看全部回复
3628
你好,可以以总公司名义购车,分公司使用 查看全部回复
8476
你好,收到发票了吗? 查看全部回复
3605
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
你好,可以认证抵扣,但用于福利发放时做进项税额转出 查看全部回复
3985
你好,入帐时 进项税额=票面金额\1.09*0.09 申报时在附表二中8b填列 查看全部回复
4062
你好 查看全部回复
4691
你好,在增值税发票综合服务平台,你可以根据需要勾选认证抵扣进项发票 查看全部回复
4891
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项转出 查看全部回复
3327
分录参考这个做就好了, 查看全部回复
4740
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