请教各位老师,公司是一般纳税人,小微企业,现在4月有个留底退税的政策,我们公司在去年因为税负率的原因进项税用的很少,导致留下了一万多的进项税。谁曾想本年度业务难做,开票开的少,每个月直接抵扣掉都不用交增值税了,我是直接去做退税比较好,还是继续放着抵扣好?#服务业#
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公司是主营软件开发的,然后合同第一条60万,公司已付款并已确认主营业务成本,合同第二条618000目前已付款抵扣了进项税,另外一部分不确认主营业务成本,做生产成本合理吗?因为公司想账面盈利#出纳#
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我们12月购车保险,到3月退保,1月之前是小规模(含1月),保险公司把原开的发票,拿回去,现在补开12月—3月的发票;原来的发票,没有抵扣,1月收到的,那保险公司3月开的发票,我可以抵扣吗?#其他行业#
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一般纳税人对于简易征收的项目,开出去票税率是3%,然后进项票有专票,简易征收项目不能抵扣增值税嘛,那已经开进来的专票,是不管,等他就在抵扣勾选里面,还是要做进项税转出这个操作呢?#建筑工程#
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上一个会计一年多增值税没有结转,只计提了需要缴纳的增值税额,把可以抵扣的进项进行了进项税额转出,而且转出的分录是反的,导致销项税额期末余额一百多万,进项税额期末是实际的两倍,进项税额转出期末余额100多万,只找出了问题,不知道如何调整#初级#
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各位老师好,请教一下:我司2月给对方开具了1000多万的棉花增值税发票,税号错了,对方3月份才发现错误抵扣不了进项税,但是他们2月份已经开具了销项,导致2月要全额缴纳已开出去的销项税90多万。有什么补救方法么,对方不想提前交这么多税。#房地产#
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我们公司一般纳税人购进固定资产3万专票进项税3400元,销售的时候2万块销项税2600,申报增值税的时候可以勾选3400的进项票么?勾了就不用交税了换可能有待抵扣进项税,是这个意思么#初级#
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公司执行小企业会计准则。21年12月一张招聘费的进项发票当月已认证抵扣。今年2月申请了红字发票,要求退款。2月退款不能到账。12月份的发票当时是开给我们a公司的。现在要重新开给我们b公司。同一笔业务。a公司怎么调账,求相关分录。12月a公司分录借管理费用,进项税额。贷银行存款。#高新企业#
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一般纳税人适用小企业会计准则,服务业,几乎没有进项税可以抵扣,需要计提增值税吗,那是 借:应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:应交税费-应交增值税(转出未交增值税),借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费-未交增值税 ,支付的时候就 借:应交税费-未交增值税 贷:银行存款吗#房地产#
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老师,不好意思还要请教个问题。取得的进项税额发票要根据对应销项进行抵扣,如果收入既有免税又有应税项目要按照比例对进项税额进行抵扣。那现在有没有新政策说不能很好区分的免税和应税项目的可以全额抵扣取得的进项税?#其他行业#
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我们公司2022年进项税有加计抵减的一部分金额是以前年度留下来的,但是2021年不符合加计抵减政策,2022年就填不了加计抵减声明,2022年也享受不了,2022年的增值税申报表附表四的加计抵减那边就是灰色的,那以前年度留下来的可抵扣余额以后如果需要用到怎么办#其他行业#
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我们公司2022年进项税有加计抵减的一部分金额是以前年度留下来的,但是2021年不符合加计抵减政策,2022年就填不了加计抵减声明,2022年也享受不了,2022年的增值税申报表附表四的加计抵减那边就是灰色的,那以前年度留下来的可抵扣余额以后如果需要用到怎么办#高新企业#
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请问公司(小规模纳税人)有员工,但暂时没有业务流水。员工从外买进来的设备开发票报销,说明公司有进项税了,但因为是小规,所以不能抵扣进项税,对吗? 综上所述,请问这家公司要交的税有哪些?#其他行业#
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老师,有一个问题想请教一下,公司在2020年12月份要交增值税大概有6万多,然后这笔钱申请了暂缓缴纳,暂缓到2022年2月份缴纳,现在2022年1月公司有进项增值税5万,那么在2022年2月份要缴纳2022年1月的增值税的时候,可以抵扣掉2021年12月份应缴纳的增值税吗?换句话就是,2021年12月产生的增值税,在2022年02月缴纳的时候,可以用2022年1月份的进项税额抵扣吗?#工业制造#
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一般纳税人收购农产品经营者自产的农产品可以抵扣进账税额,其中开具1%税率专用发票的小规模销售者,政策说一般纳税人也可以按照9%的扣除率抵扣进项税额,那具体申报报表怎么操作呀?一般专票抵扣不是直接在发票抵扣平台勾选吗?勾选只能选1%税率对应的税额,那9%的进项税额怎么抵扣呢?#农业#
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