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许老师
残疾人本人为社会提供的服务,按照《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)有关规定免征增值税;残疾人个人提供的加工、修理修配劳务,按照《财政部国家税务总局关于促进残疾人就业增值税优惠政策的通知》(财税〔2016〕52号)有关规定免征增值税。残疾人个体就业或创办的企业,可按规定享受增值税优惠政策。 查看全部回复
2848
云峰老师
同学你好,这种情况, 要按合同的成本构成和结算情况。 一个项目的成本包括料、工、机械使用税和其他间接费用,同学需要看这个合同的成本,然后依据原始单据记账。 查看全部回复
2770
孙老师
你好,一般是在电脑版自然人扣缴端进行申报和更正 查看全部回复
8354
是的,亲,需要扣除个税后,再支付。 查看全部回复
2847
甘老师
你们没有扣除,那么1月收回应扣除的个税 借:银行存款1600 dai:应交税费/个税1600 借:应交税费/个税1600 dai:银行存款1600 查看全部回复
2410
高老师
现代服务是什么服务? 查看全部回复
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退货时红冲销售分录及成本结转分录,收到退税款时红冲当时增值税计提及缴纳分录就好 查看全部回复
2471
对,餐饮业一般纳税人是6% 查看全部回复
18781
1月征期申报的是去年12月的 查看全部回复
5206
没有成本吗 查看全部回复
2399
按照实际补税额,计入应交税费-进项税即可。冲减库存商品(已经实现销售的,冲减主营业务成本)。 查看全部回复
2516
安叔老师
先把固定资产转到固定资产清理 借固定资产清理3350 累计折旧1000 dai固定资产4350 如果按照5000扣除 就在发放该员工工资时借应付职工薪酬5000 dai固定资产清理3350 营业外收入1650 查看全部回复
3706
年终奖单独计税的话,先除以12,然后根据算出来的数查年度税率表计算 查看全部回复
3410
andy老师
让员工个人添加专项扣除 查看全部回复
2586
需要 查看全部回复
2460
厚积薄发
必须要进到公司账户的,否则后期工商局不认可 查看全部回复
2406
需要的 查看全部回复
2523
1.打开"研发费用扣除明细表"进入; 2、填写费用名称明细:人工、福利费、材料费、费用; 3、填写各项费用实际发生金额即可,注意核算合计费用金额 查看全部回复
4419
wam
2022年是可以的 查看全部回复
3793
自2020年1月1日起至2022年12月31日,在职职工人数在30人(含)以下的企业,暂免征收残疾人就业保障金。 查看全部回复
2676
依照提示减免税额填入对应经营所得纳税申报表“减免税额”栏次,并附报《个人所得税减免税事项报告表》。 查看全部回复
33888
小妮老师
在你填写经营所得明细里面 查看全部回复
6502
patience
自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税。新的小规模增值税政策还没下来,具体以后的政策还不知道。而且小规模适用5%的征收率不适用上面的政策。 查看全部回复
2935
周老师
2023年小规模纳税人继续享受增值税免征优惠 查看全部回复
2131
符合条件的生产、生活性服务业纳税人自2019年4月1日至2022年12月31日,按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。符合条件的生活性服务业纳税人自2019年10月1日至2022年12月31日按照当期可抵扣进项税额加计15%,抵减应纳税额。 查看全部回复
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销售空调质保期内空调发生维修,对方将质保金扣除。质保金是谁收取的 查看全部回复
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收到的外汇金额是合同约定的交易金额? 查看全部回复
6795
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
4787
附加税是在增值税的基础上计征的,增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户可以在50%的税额幅度内减征资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。是否享受六税两费政策,看企业符不符合上面的条件 查看全部回复
1850
属于小型微利企业么 查看全部回复
2386
具体什么问题 查看全部回复
1301
应纳税所得额超过100万元但不超过300万元部分。《财政部、税务总局关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(公告2022年第13号)规定,自2022年1月1日至2024年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
5783
跨月的发票需要冲红 查看全部回复
1970
王苗苗老师
如果取得对方给我们开具的农副产品增值税专用发票,勾选确认平台里需要勾选认证 查看全部回复
7372
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
厂家开的发票里面含着运费吗 查看全部回复
3367
企业通过公益性社会组织或者县级(含县级)以上人民政府及其组成部门和直属机构,用于慈善活动、公益事业的捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
4677
清岚
可以 查看全部回复
2909
房租发票抬头是个人的,不属于企业取得的合法票据,不能在企业所得税前扣除 查看全部回复
7209
燕子老师
同学你好,全年一次性奖金计税方式有两种选择:1、不并入当年综合所得,以全年一次性奖金收入除以12个月得到的数额,按照按月换算后的综合所得税率表(月度税率表),确定适用税率和速算扣除数,单独计算纳税。计算公式为:应纳税额=全年一次性奖金收入×适用税率-速算扣除数 2、并入当年工资综合所得计算纳税。要看你选择那种方式是单独计税还是合并计税,不过不管怎么选择到时明年个税还是要汇算清缴,然后多退少补 查看全部回复
6457
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2965
先按照3900冲减挂账往来科目 查看全部回复
2067
李伟老师
是一个月的扣除数,不能乘12 查看全部回复
34217
准予结转以后纳税年度扣除的项目有:职工教育经费、广告费和业务宣传费、保险企业的手续费及佣金支出和符合条件的公益性捐赠支出(3年内) 查看全部回复
5625
之前入库怎么做的分录 查看全部回复
2266
纳入预算范围的做,未纳入预算范围的不做 查看全部回复
2652
分包出去的按照你的成本来处理 查看全部回复
3124
计算该商店8月应缴纳的增值税税额=12360/1.13*0.13-1300 查看全部回复
2888
让对方代开发票,或者跟这几个人签订劳动合同,按发放工资入账,但是可能涉及到缴纳社保。 查看全部回复
1904
同学你好 因为这个月还要申报个税,所以1月份申报完个税再转为非正常状态 查看全部回复
3379
红字手续费 查看全部回复
2254
同学你好 比较一下,以下两者的最小值: 1、收入29的千分之五=1450 2、业务招待费用的60%=10000*0.6=6000 所以只能按1450 查看全部回复
2839
杨老师
目前一般纳税人没有什么政策 查看全部回复
3191
你们系统报税是什么时候开始申报 查看全部回复
3189
同学你好 1、·社会团体属于民间非营利组织,适用民间非营利组织会计制度 2、企业适用企业会计准则。 查看全部回复
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每个月都是1.2万 全年应交个税=(1.2*12-6)*10%-0.252=0.588万元 查看全部回复
2722
甜甜老师
2020年应税利润为180万+20万-36万?100万×50%即114万 应交所得税为114万×33% 查看全部回复
2440
员工年中更换工作,前往新单位入职后,应由新单位为其代扣代缴个人所得税。但因为新单位并无该员工之前的工资信息,需从员工入职当月重新按照累计预扣法累计计算并代扣代缴个人所得税。 按照个人所得税法的相关规定,该员工应在第二年汇算清缴期间按照全年实际取得的工资薪金总额并入综合所得,合并计算应缴纳的个人所得税,减除两家单位为其预扣预缴的个人所得税后,补缴个人所得税或申请退税。 查看全部回复
4964
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
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进销存的处理方法:1、选择一种进销存软件处理。2、按进货的品种设置进货、出货的明细帐 查看全部回复
2515
符合小微条件了还按照2.5% 查看全部回复
3034
是什么问题? 查看全部回复
1989
应纳税所得额120000-40000-24000-5000=51000(月度5000的费用、收入、三险一金、专项扣除按照累计数计算) 查看全部回复
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11月工资6000,6000是应发工资,对吧,申报个税时是填的应发工资 查看全部回复
1762
广告费账户收到平台的1w9的优惠金,是平台发放的广告优惠券么 查看全部回复
2647
同学你好 我们采用的核定扣除方法,具体是哪种? 查看全部回复
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购进货物50万冲减预付账款50万,冲完之后预付账款还剩10万 查看全部回复
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收入填应发数6000,社保个人部分填写在后面的扣除项目那里,会自动帮计算的 查看全部回复
2632
亲,你好 这个各省有自己的很大权限,对于哪些农产品可以核定扣除,税总是让他们备案。 查看全部回复
3224
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,自2021年1月1日至2022年12月31日,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 对小型微利企业年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,自2022年1月1日至2024年12月31日,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 目前的政策是这样的 查看全部回复
6384
是的,非独生子女每个月最多扣除1000 查看全部回复
5527
是的,现在的政策是截止到2023年12月31日 查看全部回复
3423
2378
不扣除 查看全部回复
3305
你好,你具体是哪里不懂呢? 查看全部回复
2511
应付职工薪酬是应付工资不是实发工资 查看全部回复
1709
2354
有截图么 查看全部回复
4171
建议找专门的汽贸公司代理进口之后售卖给你们 查看全部回复
1713
是的 查看全部回复
1322
自2021年4月1日至2022年12月31日,小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额未超过15万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过45万元,下同)的,免征增值税。 自2022年4月1日至2022年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,免征增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,暂停预缴增值税。 现在还没发布新政策 查看全部回复
1939
计入销售费用 查看全部回复
2267
对方是一般纳税人么,如果是一般纳税人,增值税税率是13%,还有附加税印花税 查看全部回复
2234
填增值税减免税申报明细表 查看全部回复
3317
商家 查看全部回复
5485
按照系统为准,可能未达到年度累计 查看全部回复
3933
要有一个专门的仓库管理员,或者买进销存系统,按实际销售的商品结转成本 查看全部回复
2374
7092
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3081
你们实际的业务是招待费,只能根据招待费限额扣除 查看全部回复
1898
tammy老师
2524
①开票时,借:应收账款-xx公司 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税(销项税额);②钱袋宝公司代收款项时,借:其他货币资金-钱袋宝公司 dai:应收账款-xx公司 ;③提现到公司账户,借:银行存款 dai:其他货币资金-钱袋宝公司 查看全部回复
6601
扣除后 查看全部回复
3205
同学你好 我们不需要给对方收据,他们给我们开96万的发票就可以 查看全部回复
3219
同学你好 查看全部回复
3143
颜老师
税务没发票,肯定不会让税前扣除的 查看全部回复
适用3%征收率的应税销售收入按1%征收增值税 查看全部回复
2826
收到别的公司的提现款? 查看全部回复
2537
企业在2022年新购置的单价在500万元以下的设备,仍可以选择一次性在税前扣除。 查看全部回复
3832
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