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李秋平
100000-(1000*4)*12=52000 应缴纳经营所得个人所得税=52000*10%-1500=3700 查看全部回复
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安叔老师
进货的时候可以dai应付账款,等实际支付的时候再借应付 dai银行存款,如果直接支付了后面有银行回单,是可以的 查看全部回复
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清岚
意思是发票是9015,但是你们转款转了9012是吗? 查看全部回复
2109
王苗苗老师
税差 查看全部回复
2179
4000是什么款项呢, 查看全部回复
2075
patience
直播带货,平台已经代扣代缴过个税了 查看全部回复
4674
4800 查看全部回复
2718
有销项税的话,会自动抵扣 查看全部回复
3004
签了劳动合同,工资可以按正常薪金申报 查看全部回复
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这个处理没有问题的 查看全部回复
2283
如果想全额税前扣除的话,个税申报时工资收入=应发工资+402.36,个人社保扣除部分402.36 查看全部回复
3973
杨老师
1.要按实际经营收入报税 2.要看酒店能收到的进项税发票多不多,多就可以设一般纳税人,没太有进项还是小规模合适 查看全部回复
4093
甘老师
可以放弃减税开3%,申报增值税按3%计算缴纳增值税 查看全部回复
2031
燕子老师
个税申报是以员工应发工资申报的,所以是收入列填写的是未扣除个税及附加扣除之前的金额 查看全部回复
1903
这个钱是从工资里扣除还是单独付到公司呢?都可以 查看全部回复
2212
wam
不计的,这个实质就是员工承担的 查看全部回复
7743
看对方是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1442
冲减你们之前的加工费和支付的其他损失费的科目 查看全部回复
2667
对,5%征收率的不享受优惠政策 查看全部回复
5921
andy老师
装修费计入长期待摊费用 查看全部回复
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纳税调增是指企业不可以税前扣除的部分(扣除类部分),需要调增应纳税所得额 查看全部回复
2168
一般是根据材料采购发票登录记账凭证,如果材料先到发票未到,凭证可以做暂估入库处理,等发票到了以后再红冲原先的暂估凭证,重新做张正确的材料采购凭证,购销存模块是根据实物走的,仓库实际收到这个货就要根据进货单和仓库开的入库单做入库处理 查看全部回复
2759
第 26 行“(十三)跨期扣除项目”:填报维简费、安全生产费用、预提费用、 预计负债等跨期扣除项目调整情况。第 1 列“账载金额”填报纳税人会计核算计入当期损益的跨期扣除项目金额。第 2 列“税收金额”填报按照税收规定允许税前扣除的金额。 查看全部回复
13413
孙老师
你好同学,首先区分一下税种 查看全部回复
1969
合同中约定是包含中间人介绍费的话,开全额发票 查看全部回复
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根据《国家税务总局关于发布<企业所得税税前扣除凭证管理办法>的公告》(国家税务总局公告2018年第28号)第十四条的规定:企业在补开、换开发票、其他外部凭证过程中,因对方注销、撤销、依法被吊销营业执照、被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开发票、其他外部凭证的,可凭以下资料证实支出真实性后,其支出允许税前扣除: (一)无法补开、换开发票、其他外部凭证原因的证明资料(包括工商注销、机构撤销、列入非正常经营户、破产公告等证明资料); (二)相关业务活动的合同或者协议; (三)采用非现金方式支付的付款凭证; (四)货物运输的证明资料; (五)货物入库、出库内部凭证; (六)企业会计核算记录以及其他资料。 前款第一项至第三项为必备资料。 查看全部回复
2863
给员工申报个税时,按应发工资申报 查看全部回复
2454
本年折旧这一栏的账载金额填账上的金额,税收金额填可以扣除的金额 查看全部回复
1420
tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2288
三、对银行业金融机构、金融资产管理公司接收抵债资产免征契税。 查看全部回复
3795
秦枫老师
个税申报的可以扣除基本工资5000-社保个人部分-公积金个人部分-专项附加扣除(老人、子女、小孩等) 所以是扣除社保后计算个税的 查看全部回复
5085
不是 银行借款的利息收支在期间费用填写 这里的是非金额机构借款的利息支出 查看全部回复
4074
席俊义
正常要按照付款全额开票后,再退回部分开红冲发票 查看全部回复
2584
你要的是2022年还是2023年 查看全部回复
2498
营收是80,利润是多少? 查看全部回复
2360
运费是600吧 查看全部回复
1910
李伟老师
部分退货的话,最好是对方把原来的发票全部认证抵扣 查看全部回复
6986
借 其他应收款 dai 银行存款 查看全部回复
2020
正确的 查看全部回复
2040
先填弥补亏损明细表 查看全部回复
1732
是的《A107040减免所得税优惠明细表》第一行系统自动带入数据 不需要填写 查看全部回复
3781
总体亏损,应纳税所得额为0,不需要填7040 查看全部回复
2182
产品的价格-产品的成本-分摊给产品房租人工等 查看全部回复
2394
1、以没有扣除之前的为准确认收入 2、手续费给对方索要发票 查看全部回复
2818
工资是工资,分红是分红。既有工资又有分红,一般不包括垫款 查看全部回复
2442
请问企业所得税里资产的税务处理具体干什么?你是指的哪方面 查看全部回复
2183
你们班次的账是收入账么 查看全部回复
3134
夏老师
多发的960,下个月扣了就可以。 查看全部回复
3586
你是建筑服务预缴么 查看全部回复
2213
稍等 查看全部回复
3372
这是按月换算后的综合所得税率表 查看全部回复
1768
发票是23年冲红的,不影响22年汇算清缴 查看全部回复
1967
净资产收益率=净利润/平均净资产×100% 查看全部回复
11373
厚积薄发
冲减收入和应收账款,同时冲减主营业务成本,增加库存商品 查看全部回复
2287
你的餐费是从工资中扣除么 ,正常1月份发12月工资,1月份发放工资的时候把员工12月的餐费扣下来,一月份缴纳到食堂,不存在差异啊 查看全部回复
2510
对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 扣缴义务人应当按规定办理全员全额扣缴申报,并在《个人所得税扣缴申报表》相应纳税人的备注栏注明“上年各月均有申报且全年收入不超过6万元”字样。 查看全部回复
1414
这个技术服务费,是和你们签的合同吗 查看全部回复
4170
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
2851
2456
企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
2703
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4081
建议在开票时有一个双方的书面确认 查看全部回复
5353
《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
2856
差额计入营业外收入 查看全部回复
2180
纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除,也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 查看全部回复
2672
纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣除期限不能超过48个月。纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育的支出,在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
1807
许老师
纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出,统一按照以下标准定额扣除: (一)纳税人为独生子女的,按照每月2000元的标准定额扣除; (二)纳税人为非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。 查看全部回复
1672
你是说个人所得税么 查看全部回复
2771
抵押融资做借款处理 查看全部回复
我也没听说这个文件 ,你资金当时无法预缴得时候,就应该去税务局申请缓交,当时没去办理么,我来看下这个文件 查看全部回复
3649
扣除金额是1000元,不是夫妻双方各500 查看全部回复
2019
纳税人为独生子女的,按照每月2000元的标准定额扣除; 纳税人为非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度, 查看全部回复
3345
这个你可以一个星期统计一次或者一个月统计一次 查看全部回复
4089
你的意思是不是系统上有退货单,但是手里没有退货单? 查看全部回复
1990
甲需要向乙支付服务费么 查看全部回复
2546
相当于只算你们赚的钱 查看全部回复
2509
是的 查看全部回复
2282
按照扣除后的结算款给对方开票 查看全部回复
1909
1589
实发6064.09+个税11.07=7税前6075.16 查看全部回复
2165
具体什么问题呢 查看全部回复
3617
所得税查账征收是的 查看全部回复
2125
收货款时怎么做账的 查看全部回复
2123
报企业所得税汇算清缴报告时的《减免所得税优惠明细表》在填报表单里是必须打上钩的吗?表单是根据企业的实际情况勾选,不需要可以不用勾选 查看全部回复
2464
小票据实入账计入办公费,年度汇算清缴还是开不出票的话做纳税调整 查看全部回复
2909
谭老师
京东不给你开那一个的发票 查看全部回复
2583
可以 查看全部回复
2959
为高危作业人员办理团体人身意外伤害险或个人意外伤害险,以及为因公出差的职工按次投保的航空意外险,可以税前扣除。但为其他职工购买的意外伤害险、意外医疗险及意外门诊险,不能税前扣除。 查看全部回复
2145
可以入销售费用,可以全额扣除 查看全部回复
1682
企业所得税汇算清缴前取得银行开具的发票,都是可以正常税前扣除的 查看全部回复
3755
这个要计算一下 查看全部回复
4570
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2839
你们主体是通过个体户还是小规模纳税人 查看全部回复
5262
对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。 查看全部回复
1906
上传银行,只是一个代发,个税、社保还是另外申报的 查看全部回复
3136
是结转成本的单价么 查看全部回复
2550
每月预缴,全年算总帐 查看全部回复
2086
是房地产经纪公司直接跟个人签订租赁合同,支付租金么 查看全部回复
3171
个人所得税是实发工资的时候扣除 查看全部回复
1971
借库存商品,应交税费-应交增值税(进项税额)dai应付账款或者银行存款 按照农产品收购发票或者销售发票上注明的农产品买价和9%的扣除率计算抵扣进项税额。 查看全部回复
5793
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