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揭老师
建议通过民工工资发放 借 合同履约成本-人工费 dai 应付职工薪酬 借应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
4115
Annina老师
合同金额的万分之三 查看全部回复
3258
venus老师
12.9/万分之三 查看全部回复
3953
这个要看税务怎么核定的税费种申报时间 查看全部回复
3003
筱粒老师
计提的工资=基本工资+全勤奖+车补+补助-扣事假-扣罚款 查看全部回复
3817
计提借管理费用,dai应付职工薪酬,支付借应付职工薪酬,其他应收款-个人社保,dai银行存款. 查看全部回复
2378
那个,两个客户应该都记入应收账款 查看全部回复
4960
可以 查看全部回复
3031
按照估算利润的办法估算 查看全部回复
4526
不含税销售额 查看全部回复
3692
是用这个 查看全部回复
3544
合理损耗部分应计入采购成本 查看全部回复
3244
Icy 何
个体户是按照经营所得征收个税的,不征收企业所得税 查看全部回复
3395
计提借管理费用一公积金,dai应付职工薪酬一公积金,支付借应付职工薪酬一公积金,其他应收款一个人公积金,dai银行存款 查看全部回复
2722
可以在柜台补报 查看全部回复
4140
张老师
借:银行存款 长期股权投资减值准备(如果有) dai:长期股权投资 投资收益(差额) 查看全部回复
3220
山峰
Hi 您好,您可以在财务软件里,导表的那个界面,选择期间,然后导出来就是对应期期间的了。 查看全部回复
7059
借:税金及附加 dai:应交税费-应交城镇维护建设税 -教育费附加 -地方教育费附加 印花税不需要计提,缴纳的时候 借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
5101
可以接受专票但是不可以抵扣 查看全部回复
4345
您说的是公会还是工会? 查看全部回复
3889
下面的应该是应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
3044
归老师
一般的差额计税的话会在应交税费下设置简易计税科目 确认收入的时候 借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税-简易计税 查看全部回复
3439
高老师
3425
如果符合小型微利企业条件: 一、自2021年1月1日至2022年12月31日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 二、自2019年1月1日至2021年12月31日,对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
4169
您好,目前大部分企业的企业所得税税率是25%,高新技术企业15%,小微企业20%。 查看全部回复
4838
大宁老师
成本里面 查看全部回复
3568
若鱼老师
1.借长期股权投资1350000。dai银行存款1350000 2.17年收益=750000*30%=225000 分录:借长期股权投资225000,dai投资收益225000 查看全部回复
9223
而已老师
公司总部的个税是根据人员工资来申报 查看全部回复
4856
Karina老师
你好 需要的哦 查看全部回复
4779
微尘
中间的分录不用做,第一个和第三个是正确的 查看全部回复
3810
企业是否需要缴纳企业所得税,还要看当期企业的净利润是否为正,如果当期净利润为正,是需要缴纳企业所得税的 查看全部回复
4548
有风险 查看全部回复
4493
冯冯
是要分红还是什么? 查看全部回复
5011
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4544
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17145
个税是的 查看全部回复
3306
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4706
jessica老师
具体看您的业务,账务上差异不大,分公司没有独立核算,跟你们现在的企业汇总纳税 查看全部回复
3724
3月末,借资产减值损失20000,dai存货跌价准备20000 6月末,借资产减值损失5000,dai存货跌价准备5000 9月末,借存货跌价准备15000,dai产减值损失15000 查看全部回复
3310
需要 查看全部回复
2890
是的,之前账务处理有问题 查看全部回复
2783
是的,他的账务处理有问题 查看全部回复
2901
非正常损失部分进行进项转出就好了 查看全部回复
3063
根据发生日期看 查看全部回复
2908
在你们社保申报的系统里 查看全部回复
3209
目前1% 查看全部回复
6122
安叔老师
你在交纳所得税的时候调整即可啊 查看全部回复
3373
要交 查看全部回复
3647
个人独资企业应该是个人所得税免征企业所得税,您可以联系一下主管税务局问一下 查看全部回复
2831
自产自销的合作社不交 查看全部回复
5172
不需要,但是如果车辆报废有一些残值收入的话需要计入营业外收入,缴纳所得税 查看全部回复
4654
1.借:资产减值损失1000 dai:存货跌价准备1000 查看全部回复
15004
根据账上科目余额表来填 查看全部回复
2916
一般在前 查看全部回复
2467
橘子
应发合计数 查看全部回复
3591
应收账款年末为啥没有余额,其他应付款金额较大 查看全部回复
3378
年数总和发是按照实际的年份来算,比如中间跨年了,按照跨年前+跨年后=12个月算一年 查看全部回复
2416
你开票多少就做多少 查看全部回复
4369
M老师
工会经费属于费,不是税,公司有无成立工会组织 查看全部回复
7115
同学,提成是按照工资还是年终奖发放? 查看全部回复
6656
出现了什么?麻烦同学详细说明一下 查看全部回复
5085
同学,这个最好根据真实业务来做 查看全部回复
8702
夏老师
2021年4月初,财政部和税务总局联合发布文件明确:小型微利企业在2021年1月1日到2022年12月31日期间应纳税所得额在100万以下的部分,按应纳税所得额的12.5%的部分适用20%的税率计算缴纳所得税;100万-300万元的部分,按应纳税所得额的50%的部分适用20%计算缴纳所得税。 查看全部回复
4591
莹老师
如果已计入成本费用但不能税前扣除的,待企业所得税汇算时调出 查看全部回复
4821
同学,成本不够的话就需要交税了,建议和能取得发票的公司合作 查看全部回复
3289
Amy老师
是个人代开吗 查看全部回复
4614
房产税在交付使用的次月申报,按年计算分期缴纳 查看全部回复
3216
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4127
做固定资产,调减 查看全部回复
3628
多计提的红冲掉 查看全部回复
4163
根据题目已知条件可得: 借:原材料——D材料 1602000 应交税费——应交增值税(进项税额) 272 000 dai:其他货币资金——银行汇票 1874000 查看全部回复
3348
是的 查看全部回复
3071
一般纳税人出租不动产9% 查看全部回复
3998
核定征收的话是的 查看全部回复
3840
请问会有结果吗? 查看全部回复
5243
企业应当采用一次转销法或者五五摊销法对低值易耗品和包装物进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损益 查看全部回复
5098
不可以,按照单据做账 查看全部回复
2988
计提凭证后面 查看全部回复
3191
你买回来的时候,是不是计入固定资产科目了? 查看全部回复
3547
管理费用-米/调料/液化气 查看全部回复
3899
3006
mila老师
计提工会经费时 借:管理费用--工会经费 dai:应付职工薪酬—工会经费 交纳时 借:应付职工薪酬—工会经费 货:银行存款 返还时 借:银行存款 货:应付职工薪酬—工会经费 查看全部回复
3519
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3069
不需要 查看全部回复
4381
购买次月 查看全部回复
2791
可以以无偿划拨的方式,这种就只增加资本公积 查看全部回复
车子折旧税法规定最低年限为4年,可以按照平均年限法进行折旧 查看全部回复
3283
没法操作,同学,现在就是以票控税 查看全部回复
3754
金额不大,今年直接作红冲处理。 查看全部回复
4074
1、跨年发票需要入账的当年已经做了汇算清缴工作,企业需做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。 2、跨年发票需要入账的当年还未做汇算清缴工作,只要汇算清缴之前取得跨年发票就允许所得税税前扣除,不用做专项申报。 3、跨年发票计入了当年费用,不允许所得税税前扣除,需要在入账当年的汇算清缴中做纳税调增。 4、跨年发票的会计处理 (1)跨年取得的发票未在当年确认费用(在做上年汇算清缴的时候做纳税调减): 借:以前年度损益调整 dai:库存现金(银行存款) (2)跨年取得的发票,费用已经在上年做了预提。 1)预备考录: 借:成本费用类科目 dai:其他应付款 2)跨年汇算清缴取得发票入账:冲销预提费用的科目,然后正常做费用即可,这样汇算清缴是不用做处理的。 3)如果在汇算清缴之后取得发票,需要做纳税调增,待发票取得时做冲销预提费用的分录 查看全部回复
12873
请问有开篇收入是指什么收入? 查看全部回复
3055
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4683
很少计提了 查看全部回复
3360
您开票根据公司实际业务开具就行, 查看全部回复
6451
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5497
不用的 查看全部回复
2702
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
450-60+110 查看全部回复
4013
账户余额最低是30万,本金是30万 查看全部回复
3488
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