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Icy 何
如果是费用发票,如果您的发票能在汇算清缴前到,那么您可以先计入费用。如果不能,就建议做预付账款 查看全部回复
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安叔老师
如果招聘退休人员,五险一金已经不需要交纳了最好签订返聘协议或者劳务合同如果工作中存在安全风险的,最好给退休员工缴纳一个意外保险,主要是为了补充退休人员没有工伤保险,工作中出现以外的情形 查看全部回复
3551
筱粒老师
计提工资及社保单位部分:借:管理费用-工资/社保费,dai:应付职工薪酬-工资/社保 查看全部回复
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清岚
成本在计提工资时可以根据实际业务计入相关科目 查看全部回复
2922
哈哈老师
第一签订劳务合同按照劳务费申报个税 查看全部回复
4712
Annina老师
红冲当时的分录 查看全部回复
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是按照抵减后的金额计提哦 查看全部回复
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市盈率=普通股每股市场价格÷普通股每年每股收益 查看全部回复
4468
高老师
符合小微企业,所得税=600000*25%*50%个*20%,你可以计算下 查看全部回复
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是的,汇算清缴的时候会退回来的 查看全部回复
3560
大宁老师
开过户了吗? 查看全部回复
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收到理赔款的话一般应该冲销的都是其他应付款,而不计入营业外收入 查看全部回复
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根据自身企业有哪些税就申报哪些税 查看全部回复
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对的,就是这个意思 查看全部回复
4337
申报期限看税务核定 查看全部回复
3686
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
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你参考这个吧 查看全部回复
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建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
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如果是员工外地出差短期租房且财务制度规定实报实销的,则计入差旅费,不做个税申报。如果是给员工个人平时的房租补贴,则需要计入员工薪金,申报个税 查看全部回复
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后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
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那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
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还有会计上的固定资产折旧年限和税法上的折旧年限不同所导致的差异;还有会计上的计提的坏账准备,存货跌价准备等,在企业所得税不能扣等等 查看全部回复
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预缴的时候,应交企业所得税=(本年累计利润-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
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新企业登录检查下是不是密码错误输入了 查看全部回复
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这个不能按照免税开票 查看全部回复
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这个需要股东之间自己协商怎么退股,也就是按照什么方式来算现在每股的价值 查看全部回复
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一般定额征收的税负都是税局按照当地同行业平均水平来预估的 查看全部回复
6226
Amy老师
最好是以房东个人的身份去代开,交增值税,城建税,教育附加,地方教育附加,个人所得税等。综合税负率是3个点左右,现在也有税优惠政策,也有的税务局征个人所得税,有的不征,具体以当地主管税务机关为准,建议咨询当地主管税务机关。 查看全部回复
4988
venus老师
对的,成本和相关发生的费用发票 查看全部回复
3710
对,全部记入费用 查看全部回复
3044
小梦老师
确认收入是按照权责发生制来的,如果确认根据经济合同约定的期限在履行,应该要确认收入,并缴纳房产税 查看全部回复
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需要缴纳房产税 查看全部回复
4111
您这个现在是没办法开红字发票的 查看全部回复
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1、A公司收到的预收款可以转入应付账款,有的客户是要退款就办理退款,减少应付账款。在手续及资料齐全,业务真实合法的情况下,A可以把业务转给B公司,转款给B公司的分录为 借 应付账款 dai银行存款 2、B公司在收到款时借 银行存款 dai应收账款 在符合收入确认条件时确认收入进行纳税申报 3、目前没有进行清算,A公司未缴税的部分最好是A公司自己承担 查看全部回复
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本年利润计算公式为:营业利润=主营业务收入—主营业务成本—主营业务税金及附加+其他业务收入—其他业务支出—营业(销售)费用—管理费用—财务费用;利润总额=营业利润+营业外收入—营业外支出;净利润=利润总额—所得税费用 查看全部回复
3833
《印花税暂行条例》第四条,下列凭证免纳印花税:1.已缴纳印花税的凭证的副本或者抄本;2.财产所有人将财产赠给政府、社会福利单位、学校所立的书据;3.经财政部批准免税的其他凭证。 查看全部回复
6164
自用,应视同销售处理。借:固定资产,dai:主营业务收入/应交税费-应交增值税销项税额,同时结转成本,借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
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如果修理费金额不大,可以直接计入费用 查看全部回复
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做帐遵循会计准则,申报按税法规定 查看全部回复
5196
是的,计入生产成本里面 查看全部回复
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如果是财务软件录入的时候可以确认之前已计提金额,如果手工的话,就手工算出金额算入当期折旧。一般固定资产已达到预定使用状态就需要折旧的 查看全部回复
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如果你用的软件计提折旧凭证错了无法删除,第一种方法是手工录入凭证红冲错误的,然后手工做一份正确的;第二种方法是联系你的软件客服或软件供应商,一般的财务软件可以删除错误计提折旧凭证。 查看全部回复
3866
价税合计为56500元,税率13%,不含税价格则为56500/(1+13%)=50000,加上运费计入固定资产原值就是50000+800=50800,增值税为56500—50000=6500 查看全部回复
3633
张瑞峰
借本年利润 dai利润分配-向股东分配股利 借利润分配-向股东分配利润 dai应付股利 借应付股利 dai存款 查看全部回复
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里面有财务报表更正 查看全部回复
5460
你参考这个处理 查看全部回复
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甲方以商铺抵债的话,说明是两个公司之间的债务纠纷,所以建议以公司名义签订合同。即使是与老板签,也只能是公司收到抵债商铺后与老板签订转让合同。 查看全部回复
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您是想问什么呢 查看全部回复
4694
您可以根据往期工资做一个预估,工资做计提就是因为可能工资数据不是那么准确而只是一个预估数 查看全部回复
9750
您是说这个销售是在今年确认,但是实际是去年卖出去的吗? 查看全部回复
2860
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3589
您好,这种情况是社保不扣员工的是吗?还是别的意思 查看全部回复
3470
应该将此部分差额计入员工工资薪金里面,做应付职工薪酬工资 查看全部回复
3818
根据最新的中小微制造业的税收优惠政策,首先要看你们是否小微企业,如果符合小微企业条件,则12月申报11月的增值税时可以申请延迟缴纳 查看全部回复
4070
是能够享受的,因为这个截止时间是纳税发生时间,而不是申报时间 查看全部回复
3755
由于您问的比较笼统,所以这里给您举例说一下 查看全部回复
4426
如果是本期增值税dai方大于借方,说明需要缴税 查看全部回复
4084
如果有房产,还会有土地增值税,房产税,另外一般都会有车辆购置税 查看全部回复
4100
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
税金及附加 查看全部回复
3700
个税需要在员工入职的公司进行代扣代缴,需要按照实际支付情况申报,不可零申报 查看全部回复
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需要缴纳个税 查看全部回复
12979
夏老师
盈利的养老院不免税,没有补贴,非盈利的免税,会有相关补贴 查看全部回复
4151
小福老师
是的 查看全部回复
3352
在电子税务局,更正申报里面查找 查看全部回复
3924
按理说是应该收到红字发票再做转出哈 查看全部回复
您可以在社保系统上导出当月的缴纳明细,里面会有个人和公司部分的金额 查看全部回复
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同学 你好 查看全部回复
对,开普票一个季度超过45万就需要交增值税 查看全部回复
3479
4183
tammy老师
你是购进商品吗 查看全部回复
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应纳税所得额=利润总额+/-纳税调整项目 应交所得税=应纳税所得额*税率 查看全部回复
4262
查看全部回复
3112
借税金及附加 dai应交税费——城建税/教育费附加 借应交税费——城建税/教育费附加 dai银行存款 查看全部回复
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税务局为了方便核算“一般”以单价2000元以上,使用期限在1年以上为条件来确认固定资产,注意是“一般”,实际情况自己可以灵活操作,价值1000元使用年限2的的你也可以作为固定资产。 查看全部回复
4202
正常三表 查看全部回复
4447
最好没有负债和存货 查看全部回复
3121
这是正常的流程哈同学,不必担心 查看全部回复
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一般您是正常记账报税您按照要求提供贵司出具的三表即可,税务不会过多关注成立不久的公司 查看全部回复
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这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5238
冯冯
长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,该部分差额计入当期的营业外收入,同时调整增加长期股权投资的成本。 查看全部回复
3990
您说的意思是你购入资产时就直接入损益了是吧? 查看全部回复
4381
企业所得税视同销售,会计上不确认收入的话,一般都是要调增的。 查看全部回复
3280
同学,你好,建议分开处理,退回的所得税冲销所得税费用,该交的增值税按正常分录处理 查看全部回复
橘子
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
3430
方向反了 查看全部回复
3226
是不含税销售额 查看全部回复
5362
您是9月开的账套吗? 查看全部回复
4984
方案一:补开的发票,次月申报时,据实在《增值税纳税申报表附列资料(一)》“开具增值税专用发票”或“开具其他发票”栏次填列正数,同时在“未开具发票”栏填列相应的负数。 查看全部回复
3941
同学,你好,0申报不涉及到交纳税费,申报完成后即可 查看全部回复
4514
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3811
就是公司名义的印花税,分住宅和商业办公性质不同金额不同 查看全部回复
3680
看下按如下步骤操作是否可行 1.依次选择业务工作~财务核算~凭证列表 查看全部回复
11846
居民企业之间的股息红利不涉及增值税。 查看全部回复
6544
应交税费余额=72800-78000+8000+2800=5600 查看全部回复
4082
这几张发票分开做账 查看全部回复
5272
对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 查看全部回复
3682
缴纳个税: 借 应交税费-应交个人所得税 dai 银行存款 滞纳金: 借 营业外支出 dai 银行存款 查看全部回复
4501
是什么性质的奖励金呢? 查看全部回复
3521
借:所得税费用dai:应交税费-个人所得税 查看全部回复
5761
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