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王苗苗老师
缴纳企业所得税是看你们的累计利润的 查看全部回复
3770
哈哈老师
加工修理修配增值税税率是13% 查看全部回复
3323
悠悠老师
一般纳税人缴交增值税,简单说,是销项税一进项税。开13%的票,只是增加销项税,进项税你是不清楚的。所以不能说亏 查看全部回复
40675
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4082
Annina老师
是的 查看全部回复
2930
找到 615编码,属于不征税收入 查看全部回复
3237
大宁老师
如果企业没有消费税的话,那附加税的计税依据是缴纳的增值税税额 企业所得税则不是根据增值税 查看全部回复
3656
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3721
是小微企业吗 查看全部回复
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小规模不能开九个点税率的发票 查看全部回复
3859
可以分开签 查看全部回复
6544
andy老师
一般都是开票划算,不过具体你可以分别计算一下,对比一下 查看全部回复
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自2019年1月1日至2021年12月31日,从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业,对其年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个是以前的政策 国家税务总局公告2021年第8号第一条第一项对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按12.5%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。这个最新政策 所以简单来看,如果符合小型微利企业条件的话,100万以内的部分=100*0.125*0.2=2.5万,超过100万元不超300万元的部分=200*0.5*0.2=20万 查看全部回复
3681
不包含 查看全部回复
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税务师晓雨
个体户核定征收主要是看税局怎么给你核定的,按照税局核定的方法去计算 查看全部回复
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借;固定资产清理100万 累计折旧100万dai固定资产200 查看全部回复
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能截图万吗,有弥补亏损吗 查看全部回复
4742
小规模就是1% 查看全部回复
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涉及到以前年度损益调整的,需要去税局更正申报年报 查看全部回复
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你参考这个自己填一下 查看全部回复
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所得税预缴,应交企业所得税=(本年累计收入-累计成本费用-以前年度亏损)*所得税税率-前面季度预缴的企业所得税 查看全部回复
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小型微利企业所得税按照下面的计算:应纳税所得额不超过100万的,按照应纳税所得额*12.5%*20%。超过100万,不超过300万的部分按照应纳税所得额*50%*20% 查看全部回复
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加上75%的数,刚出的政策 查看全部回复
4779
可以作为业务招待费 查看全部回复
4307
潇洒老师
.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额,主要交的增值税 查看全部回复
4559
归老师
这种一般都是差额发票,正常入账就可以。跟入账有什么关系么? 查看全部回复
4734
Amy老师
是税费那里加三级还是哪里加呢 查看全部回复
3447
高老师
你好,根据你的利润表来填写申报表 查看全部回复
3895
陈米老师
根据国家税务总局关于发布《纳税人提供不动产经营租赁服务增值税征收管理暂行办法》的公告(国家税务总局公告2016年第16号)的规定:“ 第四条 小规模纳税人出租不动产,按照以下规定缴纳增值税: (一)单位和个体工商户出租不动产(不含个体工商户出租住房),按照5%的征收率计算应纳税额。个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。” 查看全部回复
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一般纳税人收到增值税专用发票,可以抵扣增值税,剩余的部分还可以增加成本费用,减少利润,减少企业所得税 查看全部回复
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一般纳税人出租不动产,增值税适用税率为9%;一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。 小规模纳税人出租不动产,按5%征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
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没有 查看全部回复
3151
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2575
金额小的,借银行存款,所得税费用(红字表示) 查看全部回复
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没有开票有其他费用支出的也需要做账 查看全部回复
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需要缴纳契税和印花税 查看全部回复
如果抵扣过进项,是13% 查看全部回复
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好久买的? 查看全部回复
4710
24000/(1+6%)你自己算一下 查看全部回复
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一般纳税人提供建筑服务,一般计税法税率是9% 查看全部回复
6003
venus老师
你们资产负债表上实际的资产总额 查看全部回复
3640
这就是简单的字面意思,税金就是要缴纳的税额,税率就是税率。例如,不含税收入是100万,税率是13%,税额就是12万 查看全部回复
30017
李伟老师
企业是根据业务开票的,知道是什么业务后再去判断适用哪个税率 查看全部回复
4183
你是考证还是学习理论?还是工作中要申报? 查看全部回复
14086
销项税额=含税收入/(1+9%)*9%,你自己算一下 查看全部回复
4046
你好 如果是清包工或甲供材简易计税就是3%,一般工程建筑服务的是9%,如果仅仅提供劳务派遣,税率6%,但是必须符合劳务派遣的要件。 查看全部回复
3504
政府财政补助金,计入其他收益,免交增值税,但要计入利润总额缴纳企业所得税。 查看全部回复
4239
累计的利润总额乘以适用税率后减去以前已计提过的 查看全部回复
3448
不用加 查看全部回复
3870
就是你利润表上的本年累计 查看全部回复
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征收率是多少都是有明确规定的,应该按照税法规定去开票,计算税率。 查看全部回复
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按照购销合同,万分之3缴纳,小规模减半征收 查看全部回复
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在电子税局上找一下更正版块,每个省份的界面可能不一样,你可以打客服问问你们能不能在网上更正,以及在哪哪里进去、 查看全部回复
2864
可以 查看全部回复
4433
一般纳税人13%。 小规模纳税人正常征收率3%,目前优惠政策1%。 查看全部回复
10163
小规模纳税人正常征收率3%,现在到年底2021.12.31优惠政策是1%。 查看全部回复
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特殊情况可以咨询一下主管税局 查看全部回复
6865
赠送,所得税上视同销售,年底汇算清缴的时候填写报表就可以 查看全部回复
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同学你上面显示所得税已申报了 查看全部回复
3444
没问题,这个是可以享受的 查看全部回复
5253
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借:银行存款(或应收帐款) ? ? ? dai:其他业务收入(或主营业务收入,看你公司经营情况) ? ? ? ? ? ? ? 应交税费——应交增值税(销项税额) 查看全部回复
4115
一般纳税人是13% 查看全部回复
3732
季度申报时免税 查看全部回复
5863
一般纳税人13% 小规模3%减按1% 查看全部回复
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经营所得税率表,在个人所得税法中有列明 查看全部回复
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你好,增值税=9370.75/(1+3%)*3%=272.93 查看全部回复
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一般还是小规模? 查看全部回复
3597
同学,多申报0.01这个是*25%的数额,你要用着0.01/25% 查看全部回复
3913
直接按照1%做 查看全部回复
5763
根据《财政部、国家税务总局关于合伙企业合伙人所得税问题的通知》(财税〔2008〕159号)的规定,按照《财政部、国家税务总局关于个人独资企业和合伙企业投资者征收个人所得税的规定》(财税〔2000〕91号)第四条规定,个人独资企业和合伙企业每一纳税年度的收入总额减除成本、费用以及损失后的余额,作为投资者个人的生产经营所得,比照个人所得税法的“个体工商户的生产经营所得”应税项目。适用5%~35%的五级超额累进税率,计算征收个人所得税。生产经营所得和其他所得,包括合伙企业分配给所有合伙人的所得和企业当年留存的所得(利润)。 也就是说,个人独资企业和合伙企业的“生产经营所得”已经就是投资者个人的所得,缴纳过个人所得税后,也就是税后净所得,不存在分红的个人所得税问题。 查看全部回复
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一般情况下,一般纳税人税率9% 小规模纳税人正常征收率3%,优惠政策1% 查看全部回复
3203
Afei老师
利润总额为负数不用计提企业所得税 查看全部回复
4787
增值税9%,房产税12% 查看全部回复
4809
劳务派遣是6%,适用于一般纳税人,一般计税方法。还有5%征收率 适用于简易计税方法、差额计税方法,并且其无论属于一般纳税人,还是属于小规模纳税人。3%征收率适用于小规模纳税人,且无特殊规定情形。您看您属于哪一种情况 查看全部回复
3743
如果是经营租赁中的机械设备租赁费,一般纳税人税率为13% 查看全部回复
5317
你好,请问你们企业是房地产开发企业还是非房地产开发企业? 查看全部回复
3521
同学。外籍员工,按个税月税率表计算。一样的扣除5000后的金额计税。 算法 和公民一样的。 查看全部回复
3900
不含税价为40742÷(1+13%)=36054.87元,税额4687.13元。 查看全部回复
4296
不好意思,现在没有16%的税率 查看全部回复
2929
可以用银行回单先入账,但是需要取得银行开具的发票才可以所得税税前扣除 查看全部回复
4177
你好 查看全部回复
4359
一般纳税人,一般计税法是9%,简易计税是3%。小规模是1%,也可以按照3% 查看全部回复
3741
同学现在农产品税率是9% 查看全部回复
4799
税率是5% 查看全部回复
3805
可以开发票给对方 1.对于经常性业务,建议你最好先去工商部门增加经营范围,然后自行开具发票。 2.超出经营范围的临时业务,可以开具发票,但是需要注意保留业务资料作为备查资料。 3.若是企业开具了与实际经营业务不符的发票,则属于虚开行为,面临税务和法律风险。 查看全部回复
3865
您好,按该资产的类型选对应的税收分类编码,一般情况下一般纳税人13%,小规模1%,不过还是要具体资产具体分析 查看全部回复
5697
您好,涉及到增值税、印花税、附加税、个税、房产税等,增值税5%,其他税种各个地方有所差别,具体要咨询当地税务局。 查看全部回复
5042
Karina老师
你好,你找别人开发票吗? 查看全部回复
4104
建议你用白条入账处理,是最安全最真实的。如果用其它办法处理,无非是让他把报销的款原路退回再私户处理,再有,就是另找发票替代这个白条。后面的处理涉及造假。权衡一下。 查看全部回复
3793
一、增值税 (一)自然人出租房屋 1.自然人出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳税额。 2.自然人出租不动产(不含住房),按照5%的征收率计算应纳税额。 (二)个体工商户出租房屋 1.个体工商户出租住房,按照5%的征收率减按1.5%计算应纳增值税税额。 2.个体工商户出租不动产(不含住房)适用一般计税方法计税的,税率为9%; 个体工商户出租不动产(不含住房)适用简易计税方法计税的,征收率为5%。 二、房产税 个人出租房屋,以房产租金收入为房产税的计税依据,税率为12%。 对个人出租住房,不区分用途,按4%的税率征收房产税。 三、城镇土地使用税 对个人出租住房,不区分用途,免征城镇土地使用税。 四、印花税 对个人出租、承租住房签订的租赁合同,免征印花税。 五、个人所得税 个人出租房屋取得的租金收入应按;财产租赁所得;项目计算缴纳个人所得税,税率为20%。 对个人按市场价格出租的居民住房取得的所得,自2001年1月1日起暂减按10%的税率征收个人所得税。 财产租赁所得个人所得税前可以扣除的次序为: (一)财产租赁过程中缴纳的税费。纳税义务人在出租财产过程中缴纳的税金和国家能源交通重点建设基金、国家预算调节基金、教育费附加,可持完税(缴款)凭证,从其财产租赁收入中扣除。 (二)向出租方支付的租金。 (三)由纳税人负担的租赁财产实际开支的修缮费用。允许扣除的修缮费用,以每次800元为限,一次扣除不完的,准予在下一次继续扣除,直至扣完为止。 (四)税法规定的费用扣除标准。财产租赁所得,每次收入不超过四千元的,减除费用八百元;四千元以上的,减除百分之二十的费用。个人将其所得对教育事业和其他公益事业捐赠的部分,按照国务院有关规定从应纳税所得中扣除。 六、附加税费增值税涉及的附加:城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加,计税依据为增值税税额。由省、自治区、直辖市人民政府根据本地区实际情况,以及宏观调控需要确定,对增值税小规模纳税人可以在50%的税额幅度内减征城市维护建设税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
4556
如果是公司生产经营中发生的,符合条件的,可以在企业所得税税前扣除 查看全部回复
5020
同学你支付电费可以挂预付账款,收到电费发票,借管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
4460
你好,一般纳税人安装费税率是9% 查看全部回复
5094
一般纳税人是13%,小规模和自然人是3% 查看全部回复
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4142
您好,具体是什么劳务内容? 查看全部回复
4203
一般纳税人13% 查看全部回复
4320
如果业务都是经营中正常发生的,可以抵扣的 查看全部回复
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