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Annina老师
真实情况的,没有风险 查看全部回复
4235
而已老师
需要计提 查看全部回复
3018
调利润分配 查看全部回复
2962
Amy老师
《中华人民共和国企业所得税法》(中华人民共和国主席令2007年第63号) 第三十二条企业的固定资产由于技术进步等原因,确需加速折旧的,可以缩短折旧年限或者采取加速折旧的方法。 查看全部回复
3310
微尘
同计提工资一样分录,把多计提的金额用负数金额表示 查看全部回复
3276
venus老师
这批项目款记入财政拨款收入 查看全部回复
3073
影响不大,如果账务上有需要可以年底一次性结转增值税 查看全部回复
4714
影亦老师
增值税、附加税(城建税、教育费附加、地方教育费附加)、企业所得税,一般每月还有印花税 查看全部回复
3614
您正常按照8000计提,实际发放时少发2000,冲其他应收款就行 查看全部回复
3903
补提 查看全部回复
3147
您购入固定资产是入资产,后期有每个月折旧会减少利润的 查看全部回复
4461
员工培训费记入管理费用 查看全部回复
3407
税费不计提 查看全部回复
3019
如果弥补了亏损还有盈余的要集团 查看全部回复
3859
高老师
可以单独计提 查看全部回复
3552
季末再计提 查看全部回复
3485
Icy 何
这种修缮需要计入固定资产原值 查看全部回复
3726
需要 查看全部回复
3516
这个账务上不需要单独处理哈 查看全部回复
3969
不包括 查看全部回复
3628
你代缴的社保部分是做其他应付款 查看全部回复
4335
清岚
1、正规情况快递报销的附件是凭发票记账,但是财务规范需要留存邮寄小票等寄件详情,已做备查 2、如果是本公司实际发生的快递费,用于正常的生产经营,而且发票开具的是公司抬头的发票,可以在本公司报销 查看全部回复
3415
社保是当月计提当月缴纳,但个人承担部分在工资表中扣除,如果工资不是当月发放的话就存在个时间差,个人承担部分的社保需要用往来科目 查看全部回复
3375
大宁老师
账里有没有开通固定资产模块? 查看全部回复
4041
净残值率5% 查看全部回复
2691
可以 查看全部回复
5035
符合固定资产的就做固定资产 查看全部回复
5228
是的 查看全部回复
3536
如果是带薪年休假,按出勤正常计算工资就好,不需要另外做分录 查看全部回复
3245
借:固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人) dai:银行存款 查看全部回复
2880
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3610
计入税金及附加。 查看全部回复
6057
冲销计提,然后按照实际发放入账 查看全部回复
3361
应交所得税=利润总额x适用税率(100万以下2.5%.100-200万10%.300万以上25%).计提分录:借:所得税费用,dai:应交税费一应交所得税。 查看全部回复
3749
长期待摊费用,税务要求摊销3年 查看全部回复
4675
长期待摊费用 查看全部回复
3328
张老师
借:利润分配-提取法定(任意)盈余公积 dai:盈余公积-法定公积(任意公积) 看你提的是哪个 查看全部回复
3478
会 查看全部回复
3964
5% 查看全部回复
4618
年限平均法,双倍余额递减法,年数总额法都可以,你根据你们公司的经营情况选择。你如果前面想少缴税,你可以选择后面两种。如果你现在亏损你可以选第一种 查看全部回复
3228
安叔老师
计入在建工程 查看全部回复
2641
你从新建账0开始就是平的 查看全部回复
3845
要 查看全部回复
2702
类似于房租建筑物 查看全部回复
6058
可以补提,摘要注明 查看全部回复
2884
增值税:在收到专用发票当月可以勾选认证抵扣进项,,企业所得税:如果是一次性折旧,当月可以一次性计入成本费用,如果是按期计提折旧,则当月增加次月计提折旧计入成本费用 查看全部回复
4284
借:管理费用 60000 dai:应付职工薪酬-福利费 60000 借:应付职工薪酬-福利费 60000 dai:累计折旧 30000 银行存款 30000 查看全部回复
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是用于什么呢,做盘点表的话就可以了 查看全部回复
3541
原值-净残值的差额/折旧年限/12 查看全部回复
3631
公司全交的全部计入成本费用 查看全部回复
4000
如果金额不大建议入周转材料一次性计入费用,如果金额较大且使用年限较长就入固定资产 查看全部回复
3591
购进: 借:固定资产 应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款 查看全部回复
3892
定金可以先放在预付账款中,如果是不需要安装的固定资产可以等实际收到票之后再转到固定资产中 查看全部回复
3090
如果其他条件符合小微企业的要求,那么低于300万的所得税是100万以内的部分为100*2.5%,然后100—300万部分是(实际应纳税所得额—100)*10% 查看全部回复
4313
如果属于当期费用,当期没有用发放的,当期可以计提 查看全部回复
3429
不可以 查看全部回复
8978
如果有ERP系统。里面有固定资产盘点表,导出后,根据表格与实物盘点 查看全部回复
4059
借固定资产清理100000 累计折旧800000dai固定资产900000 查看全部回复
4824
看公司是否有规定。有多种方法。可以不结转,因为留抵的会在应交税费一应交增值税借方显示。 查看全部回复
3139
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用/工程施工/合同履约成本等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3176
利息进财务费用 查看全部回复
3891
《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(2017年)后,其发生的坏账准备应通过“信用减值损失”科目核算,不再通过“资产减值损失”科目核算。 查看全部回复
3278
不用计提 查看全部回复
3596
借应付职工薪酬-工资 dai应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
3281
你12月计提2月发放的话,实际是在2月抵扣所得税的,因为即使你在12月计提了奖金但是不发放的话,那么在你做当年的汇算清缴时这部分是不会抵扣的 查看全部回复
5041
不能 查看全部回复
13099
是的,冲销 查看全部回复
2656
零申报。没有收入是吗 查看全部回复
3094
jessica老师
按照权责发生制原则,所有应确认的收入成本费用都需要入账 查看全部回复
3273
2178
计提什么科目? 查看全部回复
3286
购入 借:在建工程90000 应交税费-应交增值税(进项税额)11700 dai:银行存款 101700 安装 借:在建工程 2000 dai:银行存款 2000 12.20安装完成 借:固定资产 92000 dai:在建工程 92000 折旧 18年=92000*2/6=30666.67 19年=(92000-30666.67)*2/6=20444.44 20年=(92000-30666.67-20444.44)*2/6=13629.63 2021=(92000-30666.67-20444.44-13629.63)*2/6=9086.42 2022= (92000-30666.67-20444.44-13629.63-9086.42-2000)/2 查看全部回复
3434
固定资产资本化就是将固定资产入资产科目,然后按期计提折旧。费用化就是直接计入当期费用 查看全部回复
4634
可以补计提工资 查看全部回复
2370
3年 查看全部回复
3346
悠悠老师
你的企业,所得税,是查账征收还是核定征收? 如果是查证征收,不但要知道收入,还要知道成本/费用是多少,才能确定企业是盈利还是亏损。盈利了才要交所得税(弥补上一年度后) 如果是核定,要知道核定的政策(定率还是额)。 计提所得税的分录: 借:所得税费用 dai:应交税费---企业所得税 查看全部回复
4038
折旧一般都是按月计提的计入费用的,而费用一般当月就会结转完的 查看全部回复
3087
用其他应付款代替即可 查看全部回复
3072
借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3858
固定资产最好是由对方开票过来。房子是签的租赁合同,你们就按照租赁合同执行开票付款入账就可以了 查看全部回复
3607
Karina老师
应发工资构成=实发工资+个人部分社保+个人部分公积金-请假扣款 查看全部回复
4462
借:固定资产 88000 固定资产累计折旧 2333.33 dai:固定资产32000 银行存款 56000 其他收入 2333.33 查看全部回复
4180
多计提的冲回,多发放的要么收回要么从下月工资中扣除 查看全部回复
3291
如果公司有盈利就计提法定盈余公积 查看全部回复
3776
什么服务,必须要满足印花税那几个项目才行 查看全部回复
2955
一般按照工资总额计提 查看全部回复
4099
B 查看全部回复
3440
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
若鱼老师
缴费单位应按于月度或季度全部职工工资总额2%的比例计提工会经费缴费,并于月度或季度终了后15日内(法定节假日顺延)向主管税务机关申报缴纳工会经费 查看全部回复
3777
12月份计提,就属于2021年度范畴 查看全部回复
3011
筱粒老师
502600*10%-42000=8260 查看全部回复
3378
存货一般是为了卖 查看全部回复
5446
5319
如果本月内能收到就等收到的时候在计入固定资产 查看全部回复
3550
减 查看全部回复
4178
按照实际发放工资申报 查看全部回复
4442
小黑
可以的,都要附 查看全部回复
4665
固定资产模块没有多人吗,如果就是分录多入了,直接把多入的冲减就行 查看全部回复
6801
是哪里不懂吗? 查看全部回复
3172
Summer
一般是不可以的,收到发票后可以计提。 查看全部回复
3187
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