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高老师
你好,你计提及缴纳的失业补助怎么做的帐呢? 查看全部回复
4020
andy老师
如果开票和发货都在一个月的,等发货的时候借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:银行存款 查看全部回复
3043
哈哈老师
借:应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税—简易征收。 查看全部回复
3398
如果之前没确认收入的话,现在可以这么做 查看全部回复
3935
李伟老师
维修返利,可以往佣金方面考虑,例如咨询服务、商务服务等,需要缴纳增值税 查看全部回复
3976
按照无票收入做账 查看全部回复
3312
报税做账的流程大致一样,只是个体户不交企业所得税,缴纳个人经营所得的个税 查看全部回复
3216
合理避税的前提就是尽量能够取得发票才行 查看全部回复
4828
税务师晓雨
风险大小,需要你到企业看看才知道 查看全部回复
4534
李钢老师
借,管理费用(销售费用,制造费用等)——福利费,dai,应付职工薪酬——福利费,借,应付职工薪酬——福利费,dai,银行存款 查看全部回复
6031
资产负债表是填9月的期末数 查看全部回复
5363
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
计提,借,税金及附加——车船使用税,dai,应交税费——车船使用税 查看全部回复
4195
和有发票记账一样,借:销售费用/管理费用等 dai:钱 查看全部回复
5070
Alice老师
您好,包含的 查看全部回复
3469
你好,主营业务收入是不含税价,借:应收账款/银行存款等 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额。如果季度享受免税 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:营业外收入 查看全部回复
5007
生活服务免征增值税优惠政策早就到期了,你说的是什么业务开的免税发票? | 财政部 税务总局关于延续实施应对疫情部分税费优惠政策的公告 财政部 税务总局公告2021年第7号 三、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第8号)、《财政部?税务总局关于支持新型冠状病毒感染的肺炎疫情防控有关捐赠税收政策的公告》(财政部?税务总局公告2020年第9号)规定的税收优惠政策凡已经到期的,执行期限延长至2021年3月31日。 查看全部回复
3958
你们自己购买的原材料、辅料,自己提供加工,这个不属于委托加工 查看全部回复
3500
记到待认证进项税额 查看全部回复
3779
夏老师
内部做库存盘点表,写情况说明报损,请领导签字,自行申报或请中介机构出鉴证报告,所得税前扣除 查看全部回复
3811
特殊情况,税局核实后,会和金税公司人员给你出具解决方案的 查看全部回复
4017
需要交印花税,购销合同万分之三,租赁合同千分之一 查看全部回复
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你们这个不属于委托加工,你们购进原材料按照购进处理,加工完按照销售处理 查看全部回复
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您好,这种情况需要找到是从哪个月开始不一样的,找到以后核对当月的银行账和银行对账单看看差额在哪里 查看全部回复
5663
当月作废的发票,开票盘是不统计的收入里面的,你自己对下你的账吧,是不是账做错了 查看全部回复
4112
按照你的汽车价格+购置税记到固定资产,如果是一般纳税人用不含税价格 查看全部回复
3203
你好,预支时借其他应收款,报帐时冲其他应收款 查看全部回复
3006
如果你们是购买方,对方给你们提供的是中介服务的,直接记到管理费用就好了,如果是其他情况,请你详细描述 查看全部回复
4719
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4441
应纳税所得额不超过100万的按照应纳税所得额*12.5%*20% 查看全部回复
4278
你要是中途建账的话,期初数就是你接到的账的期末数 查看全部回复
4064
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3498
你可以做减值: 借:资产减值损失—计提的存货跌价准备 dai:存货跌价准备 查看全部回复
3026
借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3647
做账可以,但是不能税前扣除 查看全部回复
3431
你要是会计算企业所得税,可以直接计提企业所得税的账记到9月。这样报表和实际就一样了 查看全部回复
4523
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3674
企业所得税是每季度预扣预缴,之前的申报过了,建议不再处理,你可以按照更正后的数据,直接在第三季度改正就好了 查看全部回复
3363
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4223
只要是和公司有关的真实业务,不管有没有发票都可以做账,但是汇算清缴的时候需要做纳税调增 查看全部回复
3309
如果员工已经垫付拿过来报销就按报销,如果是对公付款可以挂往来 查看全部回复
2919
你说的少价是什么意思 查看全部回复
3742
venus老师
你发放给员工是福利吗 查看全部回复
3753
借:现金 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
2856
你好,根据报销及发票内容写分录,如果是购办公用品 借:管理费用 借:应交税费-应交增值税-进项税额 dai:现金等。报销发票与报销单一起做为入账原始凭证 查看全部回复
3892
建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 查看全部回复
4234
需要在项目地预交税金 查看全部回复
9695
筹建期是指企业被批准筹建之日起至开始生产、经营(包括试生产、试营业)之日的期间。 筹建期目前主要有三种说法,分别是领取营业执照之日、取得第一笔收入之日、开始投入生产经营之日。 在实践操作中应结合不同的行业,有不同的特点,应当具体把握。 1、工业企业,由于需要建设厂房等基础设施,所以生产设施建设完毕,并且购进原材料进行生产之前的时间,都是筹建期间; 2、商业性质的企业,装修好商场、购进商品之前的时间,都是筹建期间; 3、服务性质的企业,由于没有具体形式上的商品,开始经营之前的时间,可以视为筹建期间。 查看全部回复
13318
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5200
自建厂房才生的支出,和建造厂房相关的费用、材料等记到在建工程,等竣工后转到固定资产 查看全部回复
3680
之前的账你没有弄清楚,就盲目建账,可能会出现各种问题。建议你去查补之前的账,找不到原因无法调整 查看全部回复
3268
冲减你们计提的缴纳保险的分录就好了 查看全部回复
4148
建厂产生的费用记入在建工程,完工后转入固定资产 查看全部回复
4127
是否达到起征点和你们报税没有关系,只是填报的时候填写的地方不一样 查看全部回复
3703
你好,只要能满足工作需要就可以 查看全部回复
3669
你好,有什么做什么,支付的工资水电费等 查看全部回复
3247
补记固定资产,补记折旧就好了 查看全部回复
4013
借:管理费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费 dai:钱 应付账款 查看全部回复
3767
Annina老师
填0.01 查看全部回复
4686
直接交税合计做账就行 查看全部回复
2928
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
3913
借:相关成本费用 进项 合计99000 dai:应付账款 查看全部回复
10529
借:固定资产 43万 dai:银行存款 42万 应付账款 1万 查看全部回复
4261
这个要看你们的干股内部约定,还是变更工商成为公司股东。如果是成为公司股东的话,适用于:居民企业直接投资于其他居民企业取得的投资收益免征企业所得税 查看全部回复
4562
1%部分的增值税了,减免直接记入到营业外收入里面2%的部分不需要单独做的 查看全部回复
4046
借银行存款 dai投资收益 查看全部回复
5844
王苗苗老师
购买方的业务,根据业务类型,记到相关成本费用就可以 查看全部回复
2812
如果你们是装修的业务,应该按照全部装修金额确认为长期待摊费用,不管是否有发票 查看全部回复
4750
潇洒老师
按一定的工资像普通员工一样做工资对外,对内,你把单独代缴社保公积金单独走其他应收款 查看全部回复
4569
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
计入到管理费用-差旅费里面 查看全部回复
4070
如果直接让你调整到第三季度的话,那么你直接把账补到3季度,红冲3季度的成本。 查看全部回复
4573
根据财务软件情况看,一般都是可以的 查看全部回复
3208
大宁老师
借:银行存款100 dai:其他应付款100 借:管理费用37 dai:银行存款37 借:其他应付款63 dai:银行存款63 查看全部回复
3202
如果都确认是投资款,收到钱可以记到实收资本。不过这个钱,建议你们直接存公户,备注投资款。支出的钱,根据业务计入相关成本费用 查看全部回复
3760
业务真实,可以凭支付流水做账,但是没有发票,所得税不能税前扣除,调增 查看全部回复
4312
悠悠老师
一方面记借法人款,一方面记相应的费用支出。 查看全部回复
4872
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4109
销售方收到的处罚,属于价外费用,借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
3939
没有发票正常记账就好了,尽量是要求取得发票 查看全部回复
3222
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3332
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3481
转账的时候 借:银行存款 dai:其他应付款 查看全部回复
5611
以取得的全部价款和价外费用,扣除向委托方收取并代为支付的政府性基金或者行政事业性收费后的余额为销售额。你们这不适用差额征收 查看全部回复
4167
不行,必须附上电子发票 查看全部回复
4737
陈米老师
计入职工福利费。 查看全部回复
4417
您好,金额很小的话,直接补记就好了 查看全部回复
4381
销售盲盒的时候。借:钱 dai:主营业务收入 销项。采购物品,借:库存商品 dai:应付账款 结转成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
5447
有发票和没有发票做账都一样,如果是支出没发票,那么查账征收的企业,成本费用支出没有发票,不得税前扣除,汇算清缴的时候做纳税调增 查看全部回复
3711
B公司收到汽车,借:库存商品 dai:应收账款 销售的时候借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
2704
价值比较低的,你都可以计入低值易耗品,然后结转到相关的成本费用 查看全部回复
3698
执行的政府会计制度的话,财务会计借:借:应缴财政款-非税收入 dai:银行存款 查看全部回复
4439
甜甜老师
您好,确实有多缴所得税的话,比如多报收入导致的,可以联系税局先做下当时报表的修改,然后和税局沟通看是退还是抵减以后期间税款就可以 查看全部回复
3730
你们是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4213
同学当时个人承担的时候你们是不是记入往来了,报销时就借:往来 dai:银行存款 查看全部回复
3227
你好,如果反过帐,反审核修改凭证。结转损益后,审核凭证后再过帐 查看全部回复
3194
填写在税金及附加里面 查看全部回复
5484
预算会计,支付的租金是属于事业支出 查看全部回复
5216
你好,用与福利费购买取得的专票进项税额不能抵扣 查看全部回复
2984
做账是按照实际发生的业务做的,至于你们的钱怎么收支,小额零星支出,可以用现金 查看全部回复
4651
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