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Harry老师
您好,专用发票未认证会计分录 购买商品,但暂时未认证进项税额 借:库存商品 应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 dai:银行存款 到次月实际抵扣时 借:应交税费——应交增值税——进项税额 dai:应交税费——应交增值税——待抵扣进项税额 查看全部回复
2711
厚积薄发
需要银行开具发票 查看全部回复
2997
tammy老师
如果对方公司是小规模纳税人,收到专票不会形成滞留票 查看全部回复
3418
高老师
附表二的第35栏次 查看全部回复
2099
借:应交税费—进项税 dai:应交税费—进项税额转出 查看全部回复
3614
可以在增值税发票服务平台查询 查看全部回复
3214
多录的进项税做进项税额转出 查看全部回复
3758
可以暂不认证,等开票了有收入之后再认证 查看全部回复
3191
杨老师
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3884
是的,建筑行业一般纳税人实行简易计税的取得的专票就不可以抵扣 查看全部回复
3749
Yan
公司性质是什么呢 查看全部回复
19982
安叔老师
按照专用发票上面的税点 一般纳税人10% 查看全部回复
5256
当然可以了 查看全部回复
4383
待认证进项税 查看全部回复
3024
直接抵扣 查看全部回复
5819
Annina老师
是的 查看全部回复
3326
不能抵扣 查看全部回复
4973
venus老师
可以 查看全部回复
3263
小小
如果你公司办公用的办公设备、劳保用品等 查看全部回复
3026
这个分录没问题 查看全部回复
2963
是赠送给客户个人吗? 查看全部回复
3097
用于福利的专票不可以抵扣 查看全部回复
3944
第一季度开票跟去年的红字发票有没有关系的? 查看全部回复
3001
大宁老师
抬头是股东名称的话,你们单位认证不了呢 查看全部回复
3841
夏老师
认证没有期限。什么时候认证都可以。 查看全部回复
3225
可以的 查看全部回复
3056
280能抵。填到减免税申报表。 查看全部回复
3756
不可以。 查看全部回复
4020
如果金额不是很大,可以不做调整。 查看全部回复
4451
不能 查看全部回复
3551
外贸出口可以退税 查看全部回复
3970
5056
可以, 查看全部回复
3098
ALISA
不可以抵扣,必须是成为一般纳税人以后取得的专票才可以抵扣 查看全部回复
3037
谭老师
你可以先在帐上做预付帐款 查看全部回复
2901
按取得的发票入的成本费用一致 查看全部回复
3243
木言
只要是真实业务就是可以的 查看全部回复
4226
收到专票。你要把不含税金额计入费用。税额。记入应交税金。收到普票。这两项都计入费用。 查看全部回复
3620
没有成本票的,所得额100万以内的小型微利企业2.5% 查看全部回复
5281
【参考文件国家税务总局公告2015年第59号规定:一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
4620
无偿使用协议税局一般不认,这样抵扣会有风险。 查看全部回复
3008
3254
不可以, 查看全部回复
2582
克 查看全部回复
4901
不属于一般纳税人期间的纳税义务,不能抵扣 查看全部回复
3131
没有收到发票,可以不用管 查看全部回复
2587
易老师
你抵扣进项的那个月就做账呀,没明白怎么下个月做账 查看全部回复
4987
归老师
为什么开3%的专票 是有税收优惠么 查看全部回复
2954
可以开专票,但是不能享受政策 查看全部回复
4009
哈哈老师
收到专票可以抵扣的话 借应交税费应交增值税进项税额 借管理费用负数就行 查看全部回复
2621
这张发票是什么费用 查看全部回复
3110
没抵扣的话 可以 借:管理费用 应交税费-待抵扣进项税 dai:银行存款 查看全部回复
4218
计入营业外支出 查看全部回复
2936
李伟老师
进项不够缴纳增值税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、可能有印花税 查看全部回复
3270
要看情况 查看全部回复
2861
勾选不抵扣 查看全部回复
3740
绾绾
5418
只要真实业务是可以的 查看全部回复
3041
目前确实没有网络平台能让销售方查询开出去的发票对方是否已经认证抵扣。实在想查询的话,可以在开票系统开具红字发票信息表,如果对方已经认证抵扣,开具的时候系统会提示,不能开具成功,如果对方没有认证抵扣的话,销售方可以开具红字信息表,反之则不能。 查看全部回复
4729
一般纳税人取得专票如用于简易征收 免增增值税,集体福利和个人消费的,取得属于虚开的,还有餐饮,dai款,居民日常服务,娱乐的不得抵扣 查看全部回复
3488
如果属于销售退回,销售折让,开票有误的可以红冲 查看全部回复
3980
不可以 查看全部回复
2513
2855
如果发票抬头是你公司名称,你公司车用汽油和柴油,与你实际业务相符的,可以抵扣入账。 查看全部回复
4700
用于员工福利和个人消费的不能抵扣 查看全部回复
5324
多的那部份金额对应的进项税要转出 查看全部回复
5457
没事 查看全部回复
3193
如果当月就这么两笔业务就是这个意思的 查看全部回复
3673
2991
按你们的话就放待抵扣 查看全部回复
3856
外购货物用于个人消费、集体福利,进项税是不能抵扣的 查看全部回复
4337
出差的就可以 查看全部回复
3216
你好同学,你要确认那个金额和发票代码,才可以红冲 查看全部回复
4699
待抵扣 查看全部回复
3405
3% 查看全部回复
3066
你不是70抵扣 查看全部回复
3753
4285
3861
你们是小规模纳税人 查看全部回复
3573
购入用于个人消费的不能抵扣,可以购入作为公司资产或办公费用进行账务处理,取得开票公司名称的专用发票可以抵扣 查看全部回复
4900
显示一个点 查看全部回复
3973
只是做账时录错了是吧 查看全部回复
3610
采用差额征税,取得了进项就不能抵扣了! 查看全部回复
2947
所得税是收入减去成本费用以后的金额计算的 查看全部回复
4175
增值税就是销项减掉进项 查看全部回复
5298
你是一般纳税人还是小规模纳税人? 查看全部回复
4341
把该笔进项税额,转入到费用, 查看全部回复
3350
2834
小智
以后也不抵扣了吗 查看全部回复
5755
与dai款相关的不能抵扣 其他 的可以抵扣 查看全部回复
3067
不抵扣可以不填 查看全部回复
4185
3993
你可以看下税控盘中有没有给对方开过发票 查看全部回复
3390
若是已经认证抵扣的情况:请您点击发票管理/红字发票管理/增值税专票红字信息表填开,选择购买方申请,已抵扣,点击下一步,点击确定,手动录入信息表信息,与原蓝字发票保持一致,无误后,点击上传,上传成功提示审核通过;2、点击增值税专票红字信息表审核下载,点击下载,下载地址保存到电脑桌面上方便查找,然后传给销售方开具负数发票即可 查看全部回复
4486
为什么开出的票跟你收到的不一样 查看全部回复
2944
您是问本月可不可以先不抵扣是吗? 查看全部回复
3252
申报增值税的时候填附表二的进项转出 查看全部回复
3470
3842
按照当期可抵扣进项税额加计10%,抵减应纳税额。 查看全部回复
4198
不需要,红冲一张,再做一张蓝字就可以了 查看全部回复
3399
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