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服务费的发票是6%的税率 查看全部回复
3883
tammy老师
按实际支付金额入账 查看全部回复
3751
易老师
可以呀,是一般纳税人吧 查看全部回复
3284
venus老师
小规模纳税人出口只是免征出口环节的增值税,没有抵税和退税。一般纳税人按照免抵退核算。既免征出口环节的增值税,还可以抵顶内销环节的应纳增值税,而且抵顶后仍有的还可以退回纳税人的银行账户中。 查看全部回复
5072
可以的 查看全部回复
5019
Yan
小规模纳税人不可以抵扣进项,可以收专票,但建议取得普通发票入账 查看全部回复
2490
《中华人民共和国增值税暂行条例》(国务院令第691号)第十条规定:“下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、劳务、服务、无形资产和不动产; (二)非正常损失的购进货物,以及相关的劳务和交通运输服务; (三)非正常损失的在产品、产成品所耗用的购进货物(不包括固定资产)、劳务和交通运输服务; (四)国务院规定的其他项目。” 查看全部回复
3294
应交税费可以负数,没抵扣的,可以挂在帐上,没有太大影响 查看全部回复
4325
夏老师
不行 查看全部回复
3572
谭老师
2947
要看票的内容 查看全部回复
4307
Annina老师
你们先开红字信息表,对方再开红字发票 查看全部回复
4093
可以 查看全部回复
3511
高老师
能说明白一点吗? 查看全部回复
4345
不用挂失,用对方存根联复印件盖章做为原始凭证 查看全部回复
3340
可以开专票 查看全部回复
3315
刘老师
不可以 查看全部回复
2991
对方可以勾选抵扣, 查看全部回复
2676
预付款时 借:预付账款等 dai:银行存款 收到发票 借:在建工程等 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:预付账款等 查看全部回复
3343
大宁老师
可以不勾选 查看全部回复
5549
小黑
不能 查看全部回复
4571
抵扣完的增值税专用发票不能作废。 查看全部回复
3323
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3820
可以抵扣 查看全部回复
3191
是的,按税法要求,招待费的专票不能抵扣 查看全部回复
3707
申请开具红字发票申请单 查看全部回复
2894
你们公司账上有车没 查看全部回复
6670
把图片发下 查看全部回复
10228
绾绾
款付了吗 查看全部回复
3949
安叔老师
是全额抵扣增值税的 查看全部回复
2790
为啥只开160的专票? 查看全部回复
4283
160 查看全部回复
3913
小规模 查看全部回复
3286
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,“一、纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。” 查看全部回复
2960
抵扣是可以的,但是发票不规范,要对方补盖发票章 查看全部回复
3168
哈哈老师
专票的增值税只是抵扣增值税 查看全部回复
3263
专票只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费项目的都可以抵扣 查看全部回复
3351
销售方要把给你们的发票拿走还是什么? 查看全部回复
3006
2656
运费认证抵扣进项税可以抵扣 查看全部回复
3268
招待费不可以 查看全部回复
3568
微尘
您能不能抵扣进项,需要看发票是否用于简易计税,免税项目,集体福利或者个人消费等项目 查看全部回复
5107
而已老师
是只有8万的进项票吗 查看全部回复
3219
Icy 何
你的记账联在吗? 查看全部回复
3946
专票可以抵扣 查看全部回复
2877
是的 查看全部回复
2667
最好不收专票 查看全部回复
2972
可以按照9%计算抵扣进项税额的 查看全部回复
7074
筱粒老师
不能抵扣 查看全部回复
2800
购买方已经抵扣的发票是必须由购买方开具红字信息表的,所以建议你们拿着退货证明找他们协商开具红字信息表 查看全部回复
7138
Wdy
不能抵扣的 查看全部回复
3840
要根据具体进项是否用于经营,用于员工福利的进项税额不得抵扣的 查看全部回复
3927
如果是一般计税项目的可以 查看全部回复
3391
必须给单位开的才行 查看全部回复
3410
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
张老师
福利的不能抵扣进项 查看全部回复
4797
如果是一般纳税人可以留着抵扣 查看全部回复
3060
1、开错的第三联放在4月份记账凭证后面,抵扣联一般是汇总装订成册保存的。2、收到销项负数发票账上做进项税转出,并红冲成本或费用,下个月申报增值税时,在附表二填写进项税转出 查看全部回复
4656
税法有明确的规定:纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
3781
按照实际金额正常做分录就可以了 查看全部回复
6695
mila老师
这边直接进费用,不做进项税额抵扣就可以了 查看全部回复
3631
劳务派遣人员是劳务公司员工,不可以在劳务公司注册地出差 查看全部回复
3300
4065
应交税费-应交增值税-进项税额 查看全部回复
3425
揭老师
挂靠的建筑公司属于一般纳税人且项目采用一般计税那你提供的材料专票可以抵扣3%的工程款发票如果是普通发票的话 就不能抵扣 查看全部回复
4444
xinyue
小规模纳税人最好取得普票,专票没法抵扣,会形成滞留票。升为一般纳税人时,在小规模纳税人期间取得的专票是不能抵扣的。 查看全部回复
5369
3432
如果饮用水用于员工福利是不允许抵扣的 查看全部回复
4268
不可以哦,A公司是承租方,B公司是出租方,他俩是合同双方,发票应由B公司开具。 查看全部回复
4265
可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
4000
周老师
不可以,小规模纳税人开了专票就要按照开票金额缴税,不可以抵扣进项税。 查看全部回复
只要不是用于简易计税,免税,计提福利,个人消费项目的增值税都可以抵扣 查看全部回复
4148
3160
小福老师
是可以的哈 查看全部回复
3832
如果是一般纳税人,专票税额可以抵扣 查看全部回复
3549
可能是对方公司要求开专票 查看全部回复
4560
招待用的酒不能抵扣 查看全部回复
3252
建议您做分录借固定资产 应交税金-应交增值税-进项税额 dai其他应付款,他报销付款时在做借其他应付款dai现金或银行 查看全部回复
3895
属于当期的费用就做到当期 查看全部回复
4320
专票可以抵扣进项税额的 查看全部回复
3449
那普通发票和电子发票的内容是什么呢? 查看全部回复
4110
小规模纳税人取得专票不能抵扣,价税合计计入成本或费用 查看全部回复
3543
Amy老师
要按抵扣勾选认证汇总表上的进项税额填写,不能填一部分留一部分,会导致增值税申报不成功,全部填上多余的作为留抵税额,下次有收入时可以直接抵扣的。 查看全部回复
7759
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3898
抵扣方开红字信息表,开票方冲红重开 查看全部回复
3519
这个对方没有抵扣不应该给你们打电话吧 查看全部回复
3510
用你们这边的第一联复印一份复印件盖上你们公司的发票章给对方就可以了 查看全部回复
4056
专票认证抵扣通过增值税发票服务平台勾选统计认证,纸质抵扣联单独装订保管,税局一般不会查纸质抵扣联,真查到了,解释下,没事 查看全部回复
4662
橘子
3133
费用是什么费用?是为了开办公司的必要支出吗? 查看全部回复
4369
可以报销,也可以抵扣 查看全部回复
3918
不是,不能抵扣九个点 查看全部回复
2931
这个是不能抵扣的 查看全部回复
3801
如果是用于员工福利或个人用品明显与公司无关的专票进项不能抵扣,若已勾选认证需做进项税额转出。 查看全部回复
4089
取得发票的时候 借:成本费用 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 查看全部回复
2837
李伟老师
这个要看企业自己的情况了,如果进项税额足够抵销销项的,且利润较高,没有足够的成本费用,就可以不抵扣增值税,计入成本;如果企业的进项税不够多,缴纳的增值税税款较多时,最好是抵扣进项税,利润高的可以通过其他途径想办法做账务处理。 查看全部回复
4610
清岚
国家税务总局关于增值税发票综合服务平台等事项的公告 ( 国家税务总局公告2020年第1号 ) 使用发票的单位和个人应当妥善保管发票。发生发票丢失情形时,应当于发现丢失当日书面报告税务机关。 纳税人同时丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联和抵扣联,可凭加盖销售方发票专用章的相应发票记账联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证、退税凭证或记账凭证。 纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的抵扣联,可凭相应发票的发票联复印件,作为增值税进项税额的抵扣凭证或退税凭证;纳税人丢失已开具增值税专用发票或机动车销售统一发票的发票联,可凭相应发票的抵扣联复印件,作为记账凭证。 普通发票丢失建议咨询主管税务机关。 查看全部回复
5273
老板私人物品不建议入账抵扣 查看全部回复
5025
Angel老师
您好,“根据《中华人民共和国发票管理办法》(国函〔1993〕174号)规定:第二十二条 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。”因此,若不符合上述规定的,不得作为有效凭证,建议重新开具。 查看全部回复
4269
购买方已认证抵扣,由购买方申请红字发票信息表,销售方开具红字发票 查看全部回复
3474
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