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云峰老师
你好同学 借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2358
安叔老师
这个不能计入费用的 收到时 借银行存款 dai其他应收款-个人 支付时 借其他应收款 dai银行 差额退给他时候 借其他应收款-个人 dai银行存款 你计提社保的时候这部分不用计提 查看全部回复
2081
王苗苗老师
发生人工工资时,借 主营业务成本 dai 应付职工薪酬-工资 查看全部回复
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借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
3116
patience
属于上月的工资应该就上月做计提工资的分录 查看全部回复
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个税一般不会是负数的 查看全部回复
2000
杨老师
理论上可以用现金发放工资 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
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实际上有没有给员工发放工资 查看全部回复
2442
是缴纳工会经费还是用工会经费消费了 查看全部回复
1566
报销的工会经费么? 查看全部回复
2333
微信及支付宝认证款怎样做账(会不会退回?退回的话挂其他应收款,不退回的话进管理费用-其他,一般会回退) 查看全部回复
2349
是科目记错了么 查看全部回复
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你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2933
79.16是多久的折旧 查看全部回复
2093
你们是代发工资 查看全部回复
1849
如果是购进的话,先计入周转材料-低值易耗品。如果实际提供服务领用消耗时可以计入主营业务成本 查看全部回复
2286
发工资么 查看全部回复
2382
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2237
借:应付账款-乙dai:银行存款 查看全部回复
4032
是的 查看全部回复
4897
李伟老师
福利费最好是过一下应付职工薪酬科目 查看全部回复
1990
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2852
一般计入福利费 查看全部回复
1374
你付的是什么时候的工资 查看全部回复
1875
转营业外支出吧 查看全部回复
1991
您好,你的问题是什么 查看全部回复
1468
wam
保留相关截图,建议通过个人卡支付 查看全部回复
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财务根据原始单据做账(包括银行回单,发票等) 查看全部回复
2142
你好同学,把支付和暂估的,核对上之后,对冲掉 查看全部回复
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那老板家里人的工资有正常申报个税么 查看全部回复
2379
1862
2295
税务师晓雨
您好,可以记入到长期待摊费用,等到筹建期结束再按月摊销记入到费用里面 查看全部回复
1613
交社保的时候这个人的分录借:其他应收款 dai:银行存款 查看全部回复
2923
刘淑萍
企业筹建期间发生的费用需要按照会计准则进行记账和核算 具体如下: 开办费。企业筹建期间所产生的开办费,应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款科目中进行dai记 行政管理部门人员的职工薪酬。应当借记管理费用科目,在应付职工薪酬中进行dai记 办公费、差旅费、水电费等。应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 业务招待费、研究费、咨询费等其他科目。都应当在管理费用科目中进行借记,在银行存款、研发支出等科目中进行dai记 此外,在企业筹建期间,还需要注意规范管理费用这个科目的核算对象和内容。 查看全部回复
2696
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1951
你是一般纳税人么 查看全部回复
2486
需要 查看全部回复
4022
可以通过利润分配-未分配利润科目调整 查看全部回复
3431
对的 查看全部回复
3366
为什么会产生差额,是银行延时造成的么 查看全部回复
2146
收到医疗保障中心退款首先要弄清楚退的什么款 查看全部回复
2979
借:应付职工薪酬11 dai:应收账款10 应交税费-应交个人所得税 1 查看全部回复
3815
只能根据银行账和银行对账单核对,找出差异 查看全部回复
3400
2311
借:银行存款dai:应付职工薪酬 查看全部回复
4350
andy老师
个人投资工资?是什么意思? 查看全部回复
2397
以前的折旧冲回,然后把固定资产原值做到费用里面 查看全部回复
3439
借在建工程 dai原材料 应付职工薪酬等 查看全部回复
2018
是冲回原来计提的应付职工薪酬,后面要把计提的费用也冲回 借:管理费用(负数 ) dai:应付职工薪酬(负数) 查看全部回复
2482
是企业申请了商标权么,如果该商标有比较高的价值,代理费可以记到无形资产 查看全部回复
2710
建议先计提再发放 查看全部回复
1821
可以 查看全部回复
2191
Annina老师
不能 查看全部回复
3074
阿米果
以上分录无误,另外乙公司要将股本/实收资本由原股东调整为甲和个人, 借:实收资本-原股东 dai:实收资本-甲/个人 查看全部回复
2206
是投保金额多了,退回了差额部分吗? 查看全部回复
2417
秦枫老师
你这可不做 不过你有收入有开票 你可以拿工资做成本 这样可以少交所得税 查看全部回复
3816
已经混在一起分不开的,要分的话只能一项一项往外扒,进制造费用的大头应该只有安装设备的折旧,安装人员的工资 查看全部回复
2640
与临时工存在雇佣关系的, 借:管理费用、制造费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2052
2835
没有发工资是本月就没有工资还是暂时先不发?如果就没有可以不计提 查看全部回复
2874
跟员工有劳动合同关系的是 查看全部回复
2013
可以的 查看全部回复
2742
其他应付款变动的原因? 查看全部回复
1768
如果以后都不能取得发票的话,是可以做损益类科目的,只不过汇算清缴的时候需要调整(没有发票不能所得税税前扣除)。收入类的不用调整,收入是在符合收入确认条件的情况下才做收入 查看全部回复
3000
借 主营业务收入-服务收入 -未开票收入 dai 主营业务收入-服务收入 -开票收入 查看全部回复
3243
本月开票,借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税) 本月收款 借:银行存款dai:应收账款 查看全部回复
1829
1713
请问今天6月调了员工的个税,把他的个税调低了几千块钱,调的是去年的个税申报么 查看全部回复
2160
社保个人部分个税的时候需要扣除的 查看全部回复
2679
借应交税费-应交增值税-未交增值税 dai银行存款 关税一般是计入产品成本的,等入库的时候 比如借库存商品 dai银行存款 查看全部回复
3152
管理费用-低值易耗品 查看全部回复
2510
客户充值的卡金时,借 银行存款等 dai 预收账款。顾客每次进店消费时确认收入,借 预收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税。你说的启用卡金剩余的钱,是怎么启用 查看全部回复
1944
属于公司的员工就做管理费用 查看全部回复
2209
你们研发项目没有立项么 查看全部回复
2345
可以把原分录红字后,再做一笔成本的分录 查看全部回复
2249
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
2589
甘老师
这样做是正确的 查看全部回复
2099
工资大于生育津贴,不给员工发放生育津贴了,那收到生育津贴时冲减开发成本,借 银行存款 dai 开发成本 查看全部回复
2001
你是人力资源公司还是收到人力资源公司的发票? 查看全部回复
5014
挂应付账款,你这个实际还是业务的往来 查看全部回复
5147
原来的资产负债表上货币资金是0么 查看全部回复
进货的时候可以dai应付账款,等实际支付的时候再借应付 dai银行存款,如果直接支付了后面有银行回单,是可以的 查看全部回复
3341
借:应付职工薪酬 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3034
计入招待费 查看全部回复
2326
这个钱是从工资里扣除还是单独付到公司呢?都可以 查看全部回复
2185
公司如果收入无法支付支出,老板有资金可以打到账户用于资金周转,老板打钱挂借:银行存款 dai:其他应付款即可 查看全部回复
3075
那发票金额=货款么 查看全部回复
2290
你个人是不用做账的 查看全部回复
2623
意思是计提的金额有误,是么 查看全部回复
1921
是不是2021年12月27日开具的发票金额不仅仅指之前付的1000 查看全部回复
2200
证劵公司开具的是什么发票呢 查看全部回复
许老师
会计上可以通过应付职工薪酬核算,但是因为是支付给劳务公司,劳务公司给你开票,税法上需要按照劳务费税前扣除,不是按工资薪金扣除 查看全部回复
2265
不用 查看全部回复
2973
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1723
按照税法规定的话是当月发放当月申报个税的,但在实操过程中,可以算到下个月 查看全部回复
1708
是的,实际发生额是指实际支付的金额 查看全部回复
2984
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