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高老师
分公司没有缴纳社保,社保缴费基数填0 查看全部回复
5472
厚积薄发
企业汇算清缴计提所得税时: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费——应交所得税 企业支付汇算清缴所得税时: 借:应交税费——应交所得税 dai:银行存款 结转利润时: 借:利润分配——未分配利润 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
3035
杨老师
借:管理费用-车辆费用 应交税费-应交增值税(进项税) dai:银行存款 查看全部回复
2826
增值税月末结转吗 查看全部回复
5081
tammy老师
个人部分即使是公司承担,公司承担的个人部分,也要并入工资申报个税 查看全部回复
3371
Harry老师
你好,一般情况下需要缴纳增值税、企业所得税、印花税、城建税、教育费附加、地方教育费附加、根据各个地方不同政策的地方税种,以及代扣代缴员工个税。 查看全部回复
4374
安叔老师
一个纳税年度内,居民企业技术转让所得不超过500万元的部分,免征企业所得税;超过500万元的部分,减半征收企业所得税。 查看全部回复
2736
丁老师CPA
一、购买购物卡 购入购物卡时: 借:预付账款——预付卡 dai:银行存款 查看全部回复
3337
你说的缴税是企业所得税吗? 查看全部回复
3005
Annina老师
有雇佣关系且她自己买有社保的可以 查看全部回复
4030
你留抵的税额科目也需要转到未交增值税这个科目 查看全部回复
2924
甘老师
1.如果执行的是企业会计准则,那么就要: 借:以前年度损益调整 dai:应交税费—应交企业所得税 借:应交税费—应交企业所得税 dai:银行存款 2.如果执行的是小企业会计准则,那么不需要追溯,直接计入当期损益即可。 查看全部回复
3010
借:其他应收款 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2854
这个区别跟职称没必然联系,缴纳个人所得税主要看收入情况以及和公司雇佣情况,比如职工按工资薪金申报个税,非职工按劳务报酬申报 查看全部回复
3080
借:以前年度损益调整 dai:应交税金--应交企业所得税 借:应交税金--应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
3083
小企业会计准则的话,放在今年的所得税费用 查看全部回复
2863
借:应付职工薪酬-医保(公司部分) 其他应付款-医保(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
4078
按照3%征收率,减0.5%计税 查看全部回复
5721
是有风险的 查看全部回复
5316
谭老师
普票的部份不做销项税 查看全部回复
19082
个体工商户是属于季度申报的,月度可以不申报,只进行季度申报,但是每年1月1日至5月31日还需要申报税务年报,1月1日至6月30日要申报工商年报。 查看全部回复
5244
电子税务局查看核定的税种 查看全部回复
4660
会计分录: 计提所得税: 借:所得税费 1000 dai:应交税费--所得税 1000 结转所得税费用: 借:本年利润 1000 dai:所得税费 1000 缴税: 借:应交税费--所得税 1000 dai:银行存款 1000 查看全部回复
3448
微尘
目前普票免税 查看全部回复
4812
未达起征点销售额 查看全部回复
3614
Amy老师
?? 查看全部回复
4444
根据《财政部 国家税务总局关于房产税、城镇土地使用税有关政策的通知》(财税〔2006〕186号)规定:“二、关于有偿取得土地使用权城镇土地使用税纳税义务发生时间问题 以出让或转让方式有偿取得土地使用权的,应由受让方从合同约定交付土地时间的次月起缴纳城镇土地使用税;合同未约定交付土地时间的,由受让方从合同签订的次月起缴纳城镇土地使用税。 查看全部回复
3847
可以不做结转未交增值税分录,进项减销项作为留抵以后期间抵扣,待以后期间销项大于进项,不存在留抵是,做结转分录,同时正常缴纳增值税 查看全部回复
3931
venus老师
如果过渡调整可以这样 查看全部回复
3247
这个根据文件规定是没有办法规避的呢 查看全部回复
3650
Leaf
(1)缴纳社保 借:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) 其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) dai:银行存款 (2)计提社保(企业承担部分) 借:管理费用-社保(企业承担部分) dai:应付职工薪酬-社会保险费-基本养老保险(企业承担部分)-基本医疗保险(企业承担部分)-工伤保险(企业承担部分)-失业保险(企业承担部分)-生育保险(企业承担部分) (3)发放工资代扣个人承担部分 借:应付职工薪酬-职工工资 dai:其他应收款-社会保险费-代扣代交个人养老保险费(个人承担部分)-代扣代交个人失业保险费(个人承担部分)-代扣代交个人医疗保险费(个人承担部分) 应交税费——应交个人所得税 银行存款(实发工资部分) 查看全部回复
3922
孙老师
主要是看业务模式,而不是一次开票行为 查看全部回复
3073
曹老师CPA
可以,没有限制 查看全部回复
3289
股权转让印花税按照产权转移贴花,贴花金额是产权转移金额的万分之五,缴纳人是书立产权转移合同的双方,也就是双方都要交,交的金额一样 查看全部回复
3756
滞纳金放营业外支出 查看全部回复
4739
非限定性净资产—投入资本 查看全部回复
3523
理论上需要的 查看全部回复
2738
没有问题 查看全部回复
3046
小小
正常是你根据工资计提的工会经费 查看全部回复
3145
夏老师
做相反的会计分录 查看全部回复
3147
需要 查看全部回复
3901
自欠缴之日起,按日加收万分之五的滞纳金。 查看全部回复
3151
分期 查看全部回复
2976
小妮老师
一般纳税人的增值税税率为9%,简易计税征收率为3%;小规模纳税人征收率3%。 查看全部回复
2897
可以 查看全部回复
4104
现在社保也是由税务代收,如果没有缴纳社保,也存在税务风险 查看全部回复
4596
等下 查看全部回复
2555
3163
计提公积金吗 查看全部回复
2452
问题一,可以 查看全部回复
4126
借,银行存款 dai,其他收益或营业外收入 dai,应交税费应交增值税销项 查看全部回复
3459
先弥补亏损,弥补亏损后有余额再去缴纳企业所得税,交完企业所得税后的净利润再用于提取盈余公积 查看全部回复
4227
木言
全员全额申报 查看全部回复
2572
为进一步支持稳就业、保就业、促消费,助力构建新发展格局,按照《中华人民共和国个人所得税法》及其实施条例有关规定,现就进一步简便优化部分纳税人个人所得税预扣预缴方法有关事项公告如下: 一、对上一完整纳税年度内每月均在同一单位预扣预缴工资、薪金所得个人所得税且全年工资、薪金收入不超过6万元的居民个人,扣缴义务人在预扣预缴本年度工资、薪金所得个人所得税时,累计减除费用自1月份起直接按照全年6万元计算扣除。即,在纳税人累计收入不超过6万元的月份,暂不预扣预缴个人所得税;在其累计收入超过6万元的当月及年内后续月份,再预扣预缴个人所得税。 查看全部回复
7327
A公司是以什么名义转账给b公司? 查看全部回复
2889
需要公司有账号密码登录当地的社保局网站 查看全部回复
2520
上个月如果计提了,就借应交税费-印花税 城建税 教育费附加,dai银行存款,如果没有就先借税金及附加,dai应交税费-印花税 城建税 教育费附加, 查看全部回复
2800
不超过同期银行dai款利率的利息可以税前扣除 查看全部回复
2504
发的工资需要计提分录,还要进行个人所得税申报。 查看全部回复
4440
没有其他费用发票了吗 查看全部回复
2810
2552
理论上需要交的 查看全部回复
3228
基数都是系统核定的, 查看全部回复
3686
零申报不需要点击税费缴纳 查看全部回复
3510
最长不能超过3个月 查看全部回复
3914
你问得报价指的是内的销售价吗? 查看全部回复
你现在申报的是三月征期。当时你还没有进行退税。 查看全部回复
5068
没有这样的说法的 查看全部回复
4361
电子税务局里面查询不了参保信息,只是申报社保费,你查下用人单位社保费交纳,是否有数据 查看全部回复
3642
单位有U盾的话进U盾去看看 查看全部回复
5036
等你账上做到实收资本的时候交纳,就是资本到账的时间,选择资金账簿 查看全部回复
3709
只交消费税3000元 查看全部回复
5591
车船税要计提借应交税费-车船税 dai税金及附加 借管理费用等-车辆保险费 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) 税金及附加 dai银行存款 查看全部回复
3570
请问你季度的销售额有没有超过45万? 查看全部回复
3446
个体户的收入低于核定的收入的时候,按核定的收入来进行征税,个体户收入高于核定的收入的时候,按实际收入来进行征收 查看全部回复
4908
电费水费按实际缴纳金额入帐就好 缴纳时借其他应收款 dai银行存款等 收到电水费发票根据发票信息借管理费用/制造费用等 应交税费-应交增值税-进项税额(专票且一般纳税人) dai其他应收款 查看全部回复
3141
3782
增值税和附加 企业所得税 印花税等 查看全部回复
4125
是 查看全部回复
3514
和你经营业务的增值税的税率是一致的 查看全部回复
2998
可以计提 查看全部回复
3059
意思是指你那部分进口的,组成计税价格,在交增值税的时候和交消费税的时候的组成计税价格是一致的 查看全部回复
2448
税务师晓雨
1、需要备案 查看全部回复
5972
如果是dai方余额,表示当月要交的税金 查看全部回复
3433
汇算清缴是2021年度的,本月季报是申报的2022.1-2022.3月份的 查看全部回复
3265
计入营业外收入,需要的 查看全部回复
5107
不包括 查看全部回复
4282
是居民企业之间的投资吗 查看全部回复
3516
4月1日起小规模纳税人开具普通发票不在征收增值税,专用发票正常征收增值税 查看全部回复
3474
在电子税务局---我的信息---纳税人信息----税费种认定信息里面查看是否有这个税种,有就需要进行申报。 查看全部回复
16903
你们是差额征税吗 查看全部回复
5396
已经交过了吗?要是还没扣款并且业务属实可以修改下申报表 查看全部回复
3220
转入收入 查看全部回复
4046
有些企业会要求转到应交税费-未交增值税,有些企业在进项大于销项的时候,不需要处理 查看全部回复
3297
首先要去社保中心开立账户,接着才能增员缴纳 查看全部回复
3920
大宁老师
从哪里看到的,个税app嘛 查看全部回复
你确定代开发票的时候个税已经交扣了吗 查看全部回复
3610
张瑞峰
需要,跟你的专票税率一样,唯一的不同就是对方不能拿来抵扣 查看全部回复
3324
绾绾
可以的 查看全部回复
3396
临时工不需要 查看全部回复
3323
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