登录/注册
清岚
稍等哈 查看全部回复
2064
许老师
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2239
写分录吗? 查看全部回复
2412
patience
根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
49279
甘老师
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
2244
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2518
税率是免税?发票是什么时候开的 查看全部回复
5065
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3297
wam
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1821
你好,可以抵扣,按照代开的增值税专用发票注明的税额抵扣。 查看全部回复
1951
有金税盘等开票软件,在开票软件开 查看全部回复
2581
如果之前的暂估600件有问题,应当更改 查看全部回复
1637
开票内容是什么 查看全部回复
2078
李伟老师
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
13772
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1902
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3452
一般纳税人开票给个人独资企业,个人独资企业不缴纳个税 查看全部回复
2367
税务师晓雨
增值税销项税不是收入,销项一进项是应纳税,就增值税不影响利润,故上面的计算是不含税收入一成本(包括不可抵扣的进项税) 查看全部回复
3489
是发票勾选平台么 查看全部回复
4558
小妮老师
借:管理费用-印刷制作费 应交税费-应交增值税(进项税)dai:银行存款等 查看全部回复
2688
王苗苗老师
是商贸企业么 查看全部回复
2574
厚积薄发
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2576
正在看 查看全部回复
2649
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2068
燕子老师
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3579
进项票是什么时候开的,3月份么,3月的进项票不能抵扣2月的增值税 查看全部回复
3007
高老师
与植物或者农作物中提取的是9%,研发的那种合成的就是13%,对照下你的实际业务 查看全部回复
2925
易老师
不行,小规模开3个点或者1个点,一般纳税人开13个点 查看全部回复
4109
如果你们没有真实业务却做了未开票收入,涉及虚开发票 查看全部回复
2209
根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)第二条规定:“航空运输销售代理企业提供境内机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给航空运输企业或其他航空运输销售代理企业的境内机票净结算款和相关费用后的余额为销售额。差额征税扣除的合法有效凭证包括:(1)国际航空运输协会:(IATA)开账与结算计划(BSP)对账单;(2)航空运输企业:签收单据;(3)其他航空运输销售代理企业:代理企业间的签收单据。 查看全部回复
8566
你出售材料,不是应该你开发票么 查看全部回复
3137
确认一下,上期有没有欠缴税款 查看全部回复
5199
可以更改所属期 查看全部回复
杨老师
计算税金是对的,申报如果你没有对外开具发票的话,填在未开票里面 查看全部回复
5786
如果是真实的业务是可以开的 查看全部回复
2507
andy老师
是的 查看全部回复
2177
增值税税负率3.5% 查看全部回复
3295
实际已经认证抵扣只是账务上没有提现进项税额? 查看全部回复
2501
当月可以有留抵 查看全部回复
3439
借:库存商品等(红字) dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应付账款(红字) 查看全部回复
2029
大料是调味品么 查看全部回复
5264
控制权发生转移时应该确认收入,代账公司这样处理严格意义上说是属于推迟确认收入,存在一定风险。但1月份发货2月份就正常申报问题不大,主要是不规范 查看全部回复
2585
账上需要将红冲对应的进项税转出 查看全部回复
1929
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3837
看是一般计税还是简易计税 查看全部回复
4790
3342
木言
按5% 查看全部回复
3647
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
云峰老师
同学你好,使用这种方法,投入和产出要符合实际的。根据实际去作。 查看全部回复
3448
跨年了 查看全部回复
3088
同学你好 1、1季度应缴纳增值税=220158/1.01*0.01,免增值税=25000/1.01*0.01 2、[(25000+220158/1.01)-215698.32]*0.025 查看全部回复
2883
实操中一般是开具发票 查看全部回复
3877
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2135
2022年1月1日—2024年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户,可以在50%的税额幅度内减征:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
5890
发票时专票么 查看全部回复
5153
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9796
你们第一次开票? 查看全部回复
2308
专票吗 你们是开票方? 查看全部回复
2152
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3547
tammy老师
当月作废了就不需要申报该笔金额了 查看全部回复
3428
你好,首先进项可以计算抵扣 查看全部回复
3312
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2647
确认之前未开发票栏次没填负数 查看全部回复
6544
一般纳税人的增值税=销项-进项-上期留底,没有筹划办法,只能尽可能索取增值税专用发票。 查看全部回复
1712
在发票综合服务平台 查看全部回复
4064
你好,未开票收入部分,在增值税申报表附表一的未开票收入栏次填写申报 查看全部回复
1604
销项税额=113/1.13*0.13=13万 查看全部回复
3857
3026
你可以放弃优惠不选择简易征收 查看全部回复
2163
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4443
要是遗留问题1、从问题开始就查找原因,把科目余额列明清楚然后结转;2、遗留问题先不处理,在接手时把问题交接清楚,后期按照正确的处理 查看全部回复
3221
有可能 查看全部回复
2130
你们月度开票金额大吗? 查看全部回复
3927
租赁时间多久呢 查看全部回复
3525
可以 查看全部回复
2606
只要企业有收入无论你开不开票都要据实申报,如果只按照开票收入申报出现偷税漏税的税务风险比较大 查看全部回复
3113
借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai应收账款等 查看全部回复
4636
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
按1%征收率 查看全部回复
8310
如果是实际发生的可以结转成本 查看全部回复
2231
可以按无票收入缴纳增值税 查看全部回复
11732
你们是二手车销售公司吗? 查看全部回复
8079
税率栏"免税" 查看全部回复
4014
你们是采购的用途是什么? 查看全部回复
24253
如果以前月末都结转,现在正常结转就好 查看全部回复
3001
属于一般纳税人的,取得的专票用于一般项目是可以正常抵扣增值税 查看全部回复
2536
3457
同学你好,个体户如果是一般纳税人开具了增值税专票,只要不是在不得抵扣范围,受票方是可以正常抵扣的 查看全部回复
5223
这个联系专管员处理 查看全部回复
2171
同学你好,这2%的预缴增值税,可以抵扣我们在注册地的申报税额。 查看全部回复
7092
建议单独设置一项应交增值税-简易计税 查看全部回复
2460
同学你好,像这种情况只能在发现的当月做红冲了,如果对方还没有认证抵扣的可以联系对方把抵扣联,发票联寄回给你,然后销售方直接红冲。如果对方已认证抵扣的只能联系对方开具红字发票信息表,然后上传,你才能开红字发票 查看全部回复
2482
简易计税是无法开具专票的 查看全部回复
4381
当时认证了,未抵扣的原因是什么 查看全部回复
3163
没有发生收入的话收入填零 查看全部回复
2465
应交增值税=销项-进项 =48715.60-34685.33 查看全部回复
2112
可以和以前一样申请统计,就会出现勾选认证的合计金额 查看全部回复
2061
应交增值税明细科目还有其他余额吗 查看全部回复
2996
3447
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载