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tammy老师
按照不超过工资总额的5% 查看全部回复
2279
税务师晓雨
都是税前全额扣除的 查看全部回复
3061
王苗苗老师
企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
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企业职工教育培训经费列支范围包括: 1.上岗和转岗培训; 2.各类岗位适应性培训; 3.岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训; 4.专业技术人员继续教育; 5.特种作业人员培训; 6.企业组织的职工外送培训的经费支出; 7.职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出; 8.购置教学设备与设施; 9.职工岗位自学成才奖励费用; 10.职工教育培训管理费用; 11.有关职工教育的其他开支。 查看全部回复
1113
李伟老师
1.具体的比例根据你们自己内部的管理定2.毛收入-成本=毛利 提成=毛利*提成比例 3.怎么指定比例根据你们内部的情况设置,不同的业务涉及到的比例是不同的 查看全部回复
988
andy老师
看下你的5050表单 查看全部回复
1592
李可可
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
995
安叔老师
,不属于化妆品行业的,选15 查看全部回复
1669
西贝老师
同学你好,具体是什么业务据实扣除呢 查看全部回复
1677
云峰老师
他不是独生子女是吧 查看全部回复
1792
问什么 查看全部回复
890
一般是10%-30%之间,不同房屋可能不同,具体申报表里的房产税税源维护里会有的 查看全部回复
2745
杨老师
是的 查看全部回复
1963
patience
要填的 查看全部回复
4197
但是员工确实是通过这个卡用于业务沟通,那我可以按比例比如50%给他报销入账,这个主要看公司的规定,如果公司规定承担个人话费的50%,可以的 查看全部回复
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企业在筹建期间发生的筹办活动有关的业务招待费,可按照实际发生额的60%税前扣除。 查看全部回复
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企业发生的与生产经营活动有关的业务招待费支出,按照发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5‰。 查看全部回复
2842
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企业发生的职工福利费支出,不超过工资、薪金总额14%的部分,准予扣除。 查看全部回复
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纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。父母可以选择由其中一方按扣除标准的100%扣除,也可以选择由双方分别按扣除标准的50%扣除,具体扣除方式在一个纳税年度内不能变更。 查看全部回复
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纳税人在中国境内接受学历(学位)继续教育的支出,在学历(学位)教育期间按照每月400元定额扣除。同一学历(学位)继续教育的扣除期限不能超过48个月。纳税人接受技能人员职业资格继续教育、专业技术人员职业资格继续教育的支出,在取得相关证书的当年,按照3600元定额扣除。 查看全部回复
1807
许老师
纳税人赡养一位及以上被赡养人的赡养支出,统一按照以下标准定额扣除: (一)纳税人为独生子女的,按照每月2000元的标准定额扣除; (二)纳税人为非独生子女的,由其与兄弟姐妹分摊每月2000元的扣除额度,每人分摊的额度不能超过每月1000元。 查看全部回复
1672
你是说个人所得税么 查看全部回复
2771
看餐饮费的用途是什么 查看全部回复
2423
孙老师
你好,看作两项业务处理即可 查看全部回复
2593
清岚
应纳税所得额120000-40000-24000-5000=51000(月度5000的费用、收入、三险一金、专项扣除按照累计数计算) 查看全部回复
3378
有截图么 查看全部回复
4162
wam
这个业务由公司来主导? 查看全部回复
4028
甘老师
业务招待费扣除限额为年营业收入的0.5%和业务招待费的60%孰低者 查看全部回复
2002
即应纳税额=应税房产原值*(1-扣除比例)*1.2%。 查看全部回复
4812
贴现费用=180000×1/(7+1)=22500 查看全部回复
7534
可以签订协议,通过销售代理形式支付对方 查看全部回复
2911
接受捐赠是需要全额缴纳企业所得税 查看全部回复
2623
小妮老师
没有 查看全部回复
3717
专票是他们开出专票的金额 查看全部回复
3214
是增值税企业所得税? 查看全部回复
3869
Harry老师
你好,可以扣除。纳税人的子女接受全日制学历教育的相关支出,按照每个子女每月1000元的标准定额扣除。 学历教育包括义务教育(小学、初中教育)、高中阶段教育(普通高中、中等职业、技工教育)、高等教育(大学专科、大学本科、硕士研究生、博士研究生教育)。 查看全部回复
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截止到当月的总的收入-总的五险一金-总的专项扣除,看应纳税所得额使用哪个档位的税率,计算出总的应交个税-之前已交的个税,等于当月应交的个税 查看全部回复
3338
厚积薄发
应发工资是4000元,五险一金个人扣除部分人事部交费时有数字。 查看全部回复
3976
每个行业的个体户的定率是不同的,要看当地税务局核定 查看全部回复
3564
易老师
应发工资减养老保险,医疗保险公积金个人承担部分 查看全部回复
2970
借,财务费用 dai,其他应付款 查看全部回复
2738
实际工作中是不扣除 查看全部回复
3815
橘子
应发合计数 查看全部回复
3591
计入你们相关的成本费用,冲减应收账款 查看全部回复
4146
工伤事故员工发放的补助,可以作为职工困难补贴或生活救济费在福利费中列支。福利费扣除限额 按照工资薪金的14% 查看全部回复
3834
如果你们约定水电费是员工承担的,那么按照未扣水电费之前的收入填 查看全部回复
6780
高老师
你好,不超过当年销售(营业)收入15%的部分可以税前扣除 查看全部回复
5290
悠悠老师
你好 查看全部回复
33331
Annina老师
企业开展研发活动中实际发生的研发费用,未形成无形资产计入当期损益的,在按规定据实扣除的基础上,再按照实际发生额的75%在税前加计扣除;形成无形资产的,在上述期间按照无形资产成本的175%在税前摊销。 查看全部回复
6696
归老师
这笔资金最后还是要还给你的吧? 这样的话 你就放其他货币资金-保证金(准备金) 查看全部回复
5580
根据国家税务总局在发布新版《支持疫情防控和经济社会发展税费优惠政策指引》 对通过公益性社会组织或县级以上人民政府及其部门等国家机关捐赠应对疫情的现金和物品允许企业所得税或个人所得税税前全额扣除 ,所以捐款的2000元是可以全额扣除的 查看全部回复
10017
平台的服务费发票计入销售费用-佣金 查看全部回复
765
你们开票开的是加工费的服务票吧 查看全部回复
1025
你是说企业所得税吗/ 查看全部回复
904
水电费是个人承担,公司代付的/ 查看全部回复
836
800*0.06=48 查看全部回复
779
吴萌老师
社区居委会需要确认租金收入。根据相关规定,租金收入应按交易合同或协议规定的承租人应付租金的日期确认收入的实现。在2023年收到租金时,社区居委会可以将其确认为预收账款,然后在2024年按照租赁期限分期确认收入。 查看全部回复
980
对 查看全部回复
1088
杨老师.
申报数据你们改不改? 查看全部回复
525
没有交易退款 借:预收账款 dai:银行存款 营业外收入 查看全部回复
1211
什么意思? 查看全部回复
1204
COCO老师
你是什么疑问? 查看全部回复
661
只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
1267
稍等 查看全部回复
1092
股东会决议应当经过三分之二以上表决权的股东通过 查看全部回复
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1、同类同期dai款利率以哪里的数据为准?在哪里查询?(原则上,本省的有金融资质的银行、dai款公司、信托公司出具的同类dai款业务的利率证明都可以。如果本身集团企业有其他dai款的话,只要你的利息金额不高于这个dai款利息,相关的利息支出单据,借据也可以做证明,都没有的话,查人行的LPR,这个相对会低一些) 2、当双方独立交易时不受债资比限制,可全额扣除。此处如何判断双方是否为独立交易?需要通过哪些资料举证?(税务看的点就是交易双方所得税税率是否一致,不能是一方25%,另一方在税收洼地,有税收优惠政策) 查看全部回复
1116
如果公司是科技型中小企业的话,是需要填报这个的 查看全部回复
958
有发票么 查看全部回复
1103
dai款利息资本化的话是计入资产了 查看全部回复
975
在减资的过程中,股东从公司取得款项了么 查看全部回复
778
正常你们应该给供应商开服务费发票,供应商给客户开销售发票 查看全部回复
1649
可以的 查看全部回复
1132
可以抵扣的,计入职工教育经费 查看全部回复
1172
颜老师
是要罚你们么 查看全部回复
1109
因我公司是一般纳税人,专用发票太少了,我可不可以把已开进来普通发票,已入账,已结转成本,未付款发票取消了?再开专票进来呢? 回复:和对方沟通好是可以的 查看全部回复
1432
少了300就不需要扣8.59的个税了么 如果是的,就需要返还给员工,同时更正个税申报 查看全部回复
1155
王佳丽
总资产增长率=(年末总资产-年初总资产)/年初总资产,如果剔除政府补助,就把公式中总资产中涉及政府补助部分减去 查看全部回复
1260
哪里的企业,意思是算个税时能税前扣除么 查看全部回复
您好,哪里的企业 查看全部回复
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包括个人缴付符合国家规定的企业年金、职业年金,个人购买符合国家规定的商业健康保险、税收递延型商业养老保险的支出,以及国务院规定可以扣除的其他项目。 查看全部回复
1186
你好,净资产收益率是净利润与平均股东权益的百分比,是公司税后利润除以净资产得到的百分比率,该指标反映股东权益的收益水平,用以衡量公司运用自有资本的效率。指标值越高,说明投资带来的收益越高。通常要扣除政府补助,扣除后该指标值会进一步降低。 查看全部回复
934
扣除员工卖xx运费208元,为什么要扣除,有相关证明么 查看全部回复
1279
1057
同学你好,有即征即退的需要扣除 查看全部回复
1221
不,税负率就是按照实际缴纳的税金除以收入 查看全部回复
740
曹老师CPA
亲,勾选但是不抵扣 查看全部回复
690
员工的社保由他自行承担吗? 查看全部回复
1693
1127
职工工资,职工提成 查看全部回复
1657
你是想问汇算怎么填还是想都做税前扣除 查看全部回复
1895
同学你好分录如下 计提工资 借:工资 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-食堂费用 银行存款 查看全部回复
2057
稍等,我看下你的数据,给你列出来哈 查看全部回复
1138
秦枫老师
你这样计算可以 但是不准确 正常是去社保局或者电子税务局 去拉取12月的数据 然后自己在将单位部分险种和人数做合计 查看全部回复
1087
李凤
红字发票可以数量不变,金额部分红冲嘛 不可以 红字发票是根据原发票信息红冲 查看全部回复
1353
流动比率:流动资产/流动负债 速动比率=速动资产/流动负债 现金比率=货币资金/流动负债 资产负债率=负债/资产 查看全部回复
3127
燕子老师
电商行业的业务招待费没有什么特殊规定 查看全部回复
1616
同学你好,与公司经营相关的成本且有发票的成本都是可以税前扣除的 查看全部回复
1389
是在填什么表呢 查看全部回复
1478
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1493
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