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若鱼老师
可以的哦 查看全部回复
3161
张老师
纳税人取的增值税进项发票,用于集体福利,个人消费,免征增值税的项目等的是不能抵扣的,要进项转出 查看全部回复
3482
Icy 何
预缴税款会计分录 借:应交税费——预交增值税 dai:银行存款 月末,企业应将“预交增值税”明细科目余额转入“未交增值税”明细科目, 借记:应交税费——未交增值税 dai:应交税费——预交增值税 查看全部回复
3719
当期的销售收入*征收率(3%或5%) 查看全部回复
3799
B 查看全部回复
3440
计提摊20万销借XX费用 20 dai累计摊销20 计提减值准备借资产减值损失8 dai无形资产减值准备 8 转让无形资产时借银行存款26.5 累计摊销20 无形资产减值准备8 dai无形资产50 应交税费应交增值税销项税额1.5 资产处置损益 3 查看全部回复
3578
Annina老师
是的,13% 查看全部回复
10389
应该是指总的税负,包括全部的税费 查看全部回复
3279
筱粒老师
收到预收款 借:银行存款120000 dai:预收账款120000 借:银行存款114000 预收账款120000 dai:主营业务收入200000 应交税费应交增值税销项税额34000 查看全部回复
4695
操守为重
你单位如果是政府单位,不写可以;如果是企业,就要填识别号 查看全部回复
7661
小黑
单价不含增值税的话,借银行存款10*1500*1.13 dai主营业务收入10*1500 应交税费增值税销项税额10*1500*0.13 查看全部回复
6247
一般核定征收的纳税人都是按照核定的税率或者税额征收税款的,所以你如果开票超过了一般不会额外再征税。但是如果你超了,有可能会影响你后面的核定税率或者税额 查看全部回复
5049
一般来说是需要的 查看全部回复
2866
21651.38÷2%×1.09 查看全部回复
3654
您说的是小规模纳税人的增值税税率吗 查看全部回复
3338
增值税,城建税,附加税,个税 查看全部回复
5368
安叔老师
如果对方不要发票,你们正常按照销售处理,申报时未开票收入填报 查看全部回复
2955
可以先预缴再开票 查看全部回复
3926
企业代开专票是不用交个税的啊 查看全部回复
4050
Karina老师
你好 查看全部回复
5057
个税需要支付方代扣代缴 查看全部回复
4135
餐饮一般纳税人6%,购进自产自销的农产品可以按照9%抵扣 查看全部回复
3218
这种最好让代开人给个完税凭证复印件,完税了就不用代扣代缴了 查看全部回复
4288
不是,你前面说的是行业的平均税负,但是每家公司的实际情况不一样,所以你们按照实际的情况做就行 查看全部回复
2999
对的 查看全部回复
3588
是去了税务大厅后不给开具吗? 查看全部回复
4604
二手车发票属于二手车过户凭证,是不能抵扣税款的。 手车属于适用增值税低税率的货物,所以应该按照《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》的规定缴纳增值税。《部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策》是这么规定的:纳税人销售旧货按照简易办法依照0.5%征收率征收增值税。所称旧货,是指进入二次流通的具有部分使用价值的货物(含旧汽车、旧摩托车和旧游艇),但不包括自己使用过的物品。 查看全部回复
4966
借应交税费-未交增值税 税金及附加-城建税/教育附加/地方教育附加 dai银行存款 查看全部回复
2930
借在建工程113 dai原材料100 应交税费应交增值税进项税额转出 13 查看全部回复
6765
Amy老师
是一般纳税人吗? 查看全部回复
3472
增值税:316.83元 附加税:19元(可能有细微差异,城建税的税率差异) 查看全部回复
3778
适用加计抵减政策的必须是从事或主要从事邮政服务、电信服务、现代服务、生活服务(以下简称四项服务)的纳税人。对于没有发生四项服务的纳税人则不涉及。四项服务按照《销售服务、无形资产、不动产注释》(财税〔2016〕36号印发)界定。 查看全部回复
3949
如果金额没录错的话,你咨询一下你们当地税务大厅具体看是怎么回事,一般金额和税源信息一致的话不会有这种提示 查看全部回复
3055
在不考虑其他因素的情况下,你开了发票就有销项税额,但是由于你是进价出去的,所以实际上未产生增值。那么最后实际上你的销项是等于进项的,那么最后你就不会缴税 查看全部回复
4601
如果只是提供寄售服务,则可以按照提供服务开发票,一般纳税人为6%,小规模为3%,今年前减按1%。金额就是收取的中间差价 查看全部回复
13586
增值税 查看全部回复
3297
个人到税局代开发票一般都会要求先缴纳相应的税费,包括个人所得税。如果税局没有要求先交个税,就需要支付单位代扣代缴 查看全部回复
4465
按照新的收入准则规定这种情况是需要确认收入的,所以确认了收入就需要确认税金 查看全部回复
2809
清岚
税负率只是税务机关确定的一个范围,来排查行业可能存在偷漏税的企业如果您的账务是根据实际业务发生情况来记账的,税负率低一点也可以和税务机关解释的,当然了,如果您账务不那么规范,担心税务机关查的话,可以按照外帐的办法交一些税 查看全部回复
4131
超300万的全部按照25%计算 查看全部回复
3077
张瑞峰
确认收入是正常确认增值税,季度末免税时,执行企业会计准则转入其他收益,执行小企业会计准则的转入营业外收入 查看全部回复
4584
高老师
实际缴纳的增值税/不含税销售收入 查看全部回复
3314
而已老师
发票怎么能其他公司代开? 查看全部回复
3893
可以的 查看全部回复
3040
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
没有 查看全部回复
3181
venus老师
同学,是你的核定税率 查看全部回复
5102
跨月的只有冲红 查看全部回复
2968
《企业所得税法》相关规定《中华人民共和国企业所得税法》第九条企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除 查看全部回复
3720
小规模纳税人就算取得专票也无法抵扣进项税额啊 查看全部回复
4411
3203
机动车发票正常勾选认证抵扣即可 查看全部回复
3488
只要发票在查验平台查询真实即可,商品名称只要自己单位认可即可 查看全部回复
7069
进电子税务局发票代开模块代开 查看全部回复
3348
大宁老师
增量留抵还是集成电路企业采购设备的? 查看全部回复
3701
增值税0申报 查看全部回复
3986
正常结转增值税即可 ,即会计分录为借 应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai 应交税费—未交增值税 查看全部回复
3510
你可以在自己的电子税务局发票代开模块输入具体数据看看具体税费种 查看全部回复
4196
餐饮专票不能抵扣 查看全部回复
3067
没有发票的话,可以根据合同和收据记入管理费用,但这笔费用不能税前扣除,建议让房东到税务局代开发票,这样方便企业计算所得税时扣除。 查看全部回复
4668
作废发票要收回原票的,可以把发票另外一联复印后盖发票专用章提供给对方入账即可 查看全部回复
3984
你好 需要的哦 查看全部回复
4761
可以抵扣的 查看全部回复
4308
微尘
同学,这个涉及税收筹划的问题,范围比较大,您可以咨询专门的专家 查看全部回复
17064
比如a人力资源公司是收到外包公司钱100万,一般纳税人,支付派遣人员工资90万,分录借银行存款100dai收入100/1.05应交税费100/1.05*0 .05 查看全部回复
2801
jessica老师
是的,都要写 查看全部回复
19529
借库存商品 应交税金 dai方需要看一下科目明细走银行存款或者应付款 查看全部回复
3575
自2020年3月1日至2021年12月31日,除湖北省外,其他省、自治区、直辖市的增值税小规模纳税人,适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税 查看全部回复
4954
不是呢 查看全部回复
4191
服务,不动产那栏 查看全部回复
4599
小月老师
肯定要进行汇算清缴 查看全部回复
长期应付款还挂帐多少呢? 查看全部回复
2994
借银行存款,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
24439
橘子
普通发票不能抵扣 查看全部回复
3712
根据规定,按月纳税的小规模纳税人,如果月销售额超过15万元,需要就销售额全额计算缴纳增值税及附加。按季度缴纳的小规模纳税人,季度销售额超过45万元,销售额全额计算缴纳增值税及附加 查看全部回复
4888
mila老师
一般是当月的当月入账 查看全部回复
3526
一般在前 查看全部回复
2467
借:现金等 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
4869
将转出的进项税转入成本油的采购成本,借库存商品,dai应交税费-应交增值税-进项税额转出。缴纳增值税的时候,借应交税费-应交增值税(当月应交未交增值税),dai银行存款 查看全部回复
4100
开票是根据业务开的,谁的业务谁开票 查看全部回复
是的 查看全部回复
3053
与开票确认收入分录一样的,借:现金/银行存款/应收帐款 dai:主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
5493
增值税税负率=增值税纳税金额/营业收入*100%,已知增值税税负率和营业收入,可算出增值税纳税金额 查看全部回复
3136
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4390
这个你是在税局打印不出来,你问下工作人员是不是机器问题 查看全部回复
3068
核对是否输入错误 查看全部回复
2747
不可以的 查看全部回复
3576
暂估 借:原材料 dai:银行存款 收到发票后红冲暂估,根据发票信息做帐。如果金额一致,可以直接发票附后 查看全部回复
4192
1.借现金5000dai银行存款5000 2.借银行存款10000dai应收账款10000 3.借银行存款30000dai短期借款30000 4.借银行存款50000dai股本50000 5.借原材料150000 应交税费-应交增值税(进项税)19500 dai银行存款169500 查看全部回复
12094
如果您还没完成注销,账务计入劳务成本,借劳务成本dai银行存款等。 查看全部回复
4123
从农户那里买后直接销售,按照9个点抵扣进项税 查看全部回复
31142
现代服务-商务辅助服务-经纪代理服务 查看全部回复
9063
发票领用完不够用,你来具完了,可以继续在电子税务局申请,也可以申请临时增量,税局会尽快审批的 查看全部回复
3644
如果没有新的政策出来的话,你们又是小规模纳税人的话,那么是在2022年1月1日起应该开3%的发票 查看全部回复
26073
摊销=60/10*7/12=3.5 查看全部回复
5488
为什么需要调呢? 查看全部回复
3362
借固定资产清理18 累计折旧52dai固定资产70 查看全部回复
3843
您是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
11385
那个是一般是进出口业务涉及的 查看全部回复
9845
周老师
1、发出商品:借:应收账款—甲公司124300 dai:主营业务收入110000 dai:应交税金---应交增值税----销项税14300 结 转销售成本 借:主营业务成本80000 dai库存商品80000 查看全部回复
3950
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