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王苗苗老师
实际开票金额是多少 查看全部回复
2264
甘老师
是的 查看全部回复
2147
进项税额太多,不想勾选那么多,可以不勾选,计入应交税费-应交增值税待认证进项税额 查看全部回复
2716
1.购买商品暂估入库 借:库存商品 dai:应付账款-暂估 2.销售 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本(暂估) dai:库存商品 查看全部回复
1963
杨老师
看计算存货成本的方法是先进先出还是加权平均 查看全部回复
2064
可以的 查看全部回复
1478
patience
那这笔是真实的支出么 查看全部回复
2480
谁给客户开票 查看全部回复
2268
Alice老师
委托代销有两种情况,是采取买断方式还是收取手续费的方式 查看全部回复
2799
wam
增值税率是13%。。。借:应收账款 -113 dai:主营业务收入 -100 应交税费-销项 -13 同时 借:主营业务成本 -70 dai:库存商品 -70 查看全部回复
2821
tammy老师
有确认收入就要结转成本 查看全部回复
2401
许老师
支付的劳务报酬作为商品的成本入账 查看全部回复
1390
厚积薄发
你们是什么行业? 查看全部回复
1742
根据促销服务费直接相关的支出结转成本 查看全部回复
2035
现在问题? 查看全部回复
2857
企业在境内发生的支出项目属于增值税应税项目(以下简称“应税项目”)的,对方为已办理税务登记的增值税纳税人,其支出以发票(包括按照规定由税务机关代开的发票)作为税前扣除凭证;对方为依法无需办理税务登记的单位或者从事小额零星经营业务的个人,其支出以税务机关代开的发票或者收款凭证及内部凭证作为税前扣除凭证,收款凭证应载明收款单位名称、个人姓名及身份证号、支出项目、收款金额等相关信息。 小额零星经营业务的判断标准是个人从事应税项目经营业务的销售额不超过增值税相关政策规定的起征点。 查看全部回复
2125
是结转成本的单价么 查看全部回复
2532
1837
如果是小企业会计准则,冲销往年暂估成本,一般是把原暂估分录冲销掉,然后再按照发票重新入账 查看全部回复
1538
借:预收账款280000 dai:主营业务收入 280000-销项税 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1702
借:库存商品 dai:银行存款或应付账款等 查看全部回复
1928
安叔老师
按照每个项目统计实际耗费材料 查看全部回复
2502
你们是什么企业 查看全部回复
2347
核实前期的存货结转到营业成本时是否足额结转?如果存在大额未及时结转的,应当调整前期的账务处理 查看全部回复
3395
这个单是发票? 查看全部回复
2326
刚买的固定资产,放到商品了是什么意思 查看全部回复
1816
需要,之前暂估的材料和结转的成本全部冲销掉。然后按照发票重新入账,重新结转成本 查看全部回复
3029
借:银行存款8000 dai:主营业务收入 (8000-增值税) 应交税费应交增值税销项税额 借:主营业务成本6000 dai:库存商品6000 查看全部回复
2778
你现在是返回去年调账还是调整在今年? 查看全部回复
2859
把研发相关的成本和费用调整到研发支出即可 查看全部回复
3325
代账公司结转成本都是按照开票收入的百分比结转,这种结转的成本的金额不准确,那出具的财务报表,和企业所得税的申报表上的数据也不准确。 查看全部回复
3246
如果是一般纳税人平进平出,不会产生税费,如果是小规模纳税人,进货100元的价格对应的进项税费不可以抵扣,对应销售100元的商品,要按3%去缴纳税费 查看全部回复
34025
冲减库存商品,不确认收入 查看全部回复
2129
是库存商品暂估么 查看全部回复
3057
清岚
第一次按照发票入账是怎么入账的 查看全部回复
1776
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2230
发票是专票还是普票 查看全部回复
2559
你的意思是说提供安装服务的成本么 查看全部回复
2413
就是之前按盘盈入账了,是么 查看全部回复
3206
赔款给客户 借:其他应收款-供应商500 dai:库存现金/银行存款500 从供应商货款中扣除 借:应付账款-供应商500 dai:其他应收款-供应商500 查看全部回复
3252
燕子老师
是的,根据收入与成本配比原则,要确认收入的同时才能结转对应的成本 查看全部回复
2610
12月份暂估成本,结转成本了,1月份收到发票,冲红暂估成本和结转成本的分录是吗?是的 查看全部回复
1559
公司是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2000
稍等 查看全部回复
3182
这种情况,类似市场推广,发生的成本80元计入销售费用 查看全部回复
2210
小妮老师
你们是在计算文化事业建设税? 查看全部回复
2663
如果是科目错了,可以调整科目 查看全部回复
2232
纯贸易的企业,采购的与销售的应当一致! 查看全部回复
andy老师
供应商的合同、发票、资金是对接你们? 查看全部回复
2222
收到发票 了么 查看全部回复
1540
你这属于折价退货 查看全部回复
21000是什么 查看全部回复
2566
余下的21000元是公司自己承担还是? 查看全部回复
1616
借 应收账款112 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税 dai 应收账款 95 查看全部回复
2664
自产、委托加工或购买的货物无偿赠送他人的,要视同销售交税 查看全部回复
2810
相当于买一赠一嘛 查看全部回复
2006
产成品入库 查看全部回复
娜娜老师
你这个3元的运费是你们公司自己承担还是有其它公司承担,如果是其他公司承担的话,则计入其他应收款,如果是你们公司自己承担的话,是可以直接计入销售费用的! 查看全部回复
2830
你好,销售抗癌药品选择简易计税的话,进项税额不得抵扣 查看全部回复
2328
制造业,需要先核算产成品的成本,与原材料,人工,制造费用等有关。售出产成品时,选择库存商品的成本结转方法 查看全部回复
1767
你好,你是指会计口径的利润还是? 查看全部回复
2675
对 查看全部回复
2176
税务师晓雨
主要是差的那个退回商品的成本。不能二次售卖,相当于报废处理。会计上做损失处理的话,是影响会计利润的 查看全部回复
2575
云峰老师
这几天我想了想,只谈税前如果是会计做账的话比方说:往期确认收入1700元成本1000元,本期收入600元成本450然后退了当期卖的100元商品成本50元和往期卖的550元商品成本220元那么这时要确认当期的收入、成本、利润那该怎么计算(附加条件:退回来的商品不能再二次售卖):①会计的算法:利润(600-100-550)-(450-50-220)=-230,收入-50成本780,库存商品也亏掉最后利润-230+-270=-500②普通人的算法:利润600-100-550-450=-500收入600-100-550=-50成本450,我说的两种算法对吗?为何会计算账和普通人算账不一样呢 答:您要和会计交待一下,就说退回来的,再作一步损失就和您的一样了。因为商品退回,会计要先报入库,入库后,如果不值钱了,再答损失。 查看全部回复
3162
Annina老师
公司有固定资产的按照会计准则需要按月计提折旧进费用 查看全部回复
3500
李伟老师
会计记账是收入和成本匹配原则。每个期间各自确认收入和成本 查看全部回复
2224
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。如不属于可以抵扣的情况,您需要取消勾选或退回所属期,或做进项转出。 查看全部回复
2432
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3285
借 应收账款 84000 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本70000 dai 库存商品等70000 查看全部回复
3265
这个要看软件版本,有些软件没法 查看全部回复
2410
跨年了 查看全部回复
3070
算税点 的话,看你们自己协商 查看全部回复
4012
厂家以货物偿还欠款吗? 查看全部回复
2452
借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1721
你们进销不匹配的原因 查看全部回复
4333
要是你们发生的咨询可以计入成本 查看全部回复
2336
是两个个体户么 查看全部回复
3102
人工费,跟服务相关的其他公司提供的技术服务支出 查看全部回复
2924
去年开的采购商品的专票入账了么 查看全部回复
1898
颜老师
这样不行啊 查看全部回复
1934
只是明细科目不对 查看全部回复
2097
孙老师
你好,计入库存商品。后期实现销售了,再确认主营业务收入,结转主营业务成本 查看全部回复
2355
为什么改变了处理方式呢? 查看全部回复
2565
是的,你们这么操作涉嫌税务风险 查看全部回复
2260
增加收入 查看全部回复
2455
同学你好,开票和出库单都要开上规格型号的 查看全部回复
2378
同学你好。如果实际商品已收到,但是供应商发票未开,可以账面上先做个暂估入库, 借:库存商品--XX dai:应付账款--暂估 下个月初冲回,收到发票,再根据发票正常入账. 查看全部回复
1884
金额不大的话可以直接计入费用 查看全部回复
2249
小小
如果做盘盈盘亏处理,只会影响损益 查看全部回复
2505
是交付后额外收的? 查看全部回复
1777
同学你好,需要结转,与是否开发票没有关系 查看全部回复
3568
同学你好,一笔进支付的各项税费项目就可以 查看全部回复
2574
进口海关的增值税,可以抵扣进项税,对于关税计入采购成本 查看全部回复
2520
正在看 查看全部回复
2834
对收入的真实性,是否存在未入账等。 查看全部回复
2340
你说的是销售收入对应的成本吗 查看全部回复
2075
先通过农业生产成本核算,之后结转到消耗性生物资产,出售时确认收入,结转成本 查看全部回复
1991
同学可以,像你这种情况没有开票的那10件,可以先做发出商品。借:发出商品 10 dai:库存商品10件的金额 然后剩下10件正常开票的时候再借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费~应交增值税~销项 同时结转成本 借:主营业务成本 dai:发出商品 查看全部回复
3071
分配的时候就已经是分配到具体产品了 查看全部回复
2558
同学你好,商品已发出但还没开票的,可以先做发出商品,在发货时可以做:借:发出商品dai:库存商品 开票时:借:应收账款dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项)同时结转成本:借:主营业务成本dai:发出商品 查看全部回复
1607
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