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tammy老师
首先看一下你们公司核定税种,这个印花税他是按月还是按季还是按次 查看全部回复
2018
李伟老师
直接投入费用是指企业为实施研究开发活动而实际发生的相关支出。包括: ——直接消耗的材料、燃料和动力费用; ——用于中间试验和产品试制的模具、工艺装备开发及制造费,不构成固定资产的样品、样机及一般测试手段购置费,试制产品的检验费; ——用于研究开发活动的仪器、设备的运行维护、调整、检验、检测、维修等费用,以及通过经营租赁方式租入的用于研发活动的固定资产租赁费。 查看全部回复
1602
杨英芝老师
想问计算基数还是? 查看全部回复
1622
西贝老师
同学你好,信用减值损失就是损益类科目呢 查看全部回复
1375
王苗苗老师
可以放到管理费用-办公费/其他 查看全部回复
1312
要调增 查看全部回复
1198
云峰老师
你好同学,由于都是资本化的,所以计入固定资产原值 查看全部回复
1294
木言
都是费用,不影响利润总额,直接在今年调整就好,去年的分录直接做红冲分录,然后再在今年写一个正确的蓝字分录就可以 查看全部回复
3070
安叔老师
可以计入咨询费 查看全部回复
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你是说用柠檬软件做账的吗? 查看全部回复
1447
李凤
1、研究阶段,属于费用化支出:1)计提研发人员工资借:研发支出-费用化支出-某项目名称-工资? dai:应付职工薪酬2)计提研发人员社保/公积金借:研发支出-费用化支出-某项目名称-社保/公积金? dai:应付职工薪酬-社保/公积金3) 查看全部回复
1091
但是做汇算清缴的时候没有研发费用这个科目,需要算进管理费用研究费用里吗?如果是费用化研发支出,期末是要转到管理费用-研发费用 查看全部回复
1802
andy老师
财务费用 查看全部回复
2068
您好,具体印花税的什么问题 查看全部回复
1743
这个固定资产汽车属于印花税购销合同的征税范围吗,属于 查看全部回复
1391
税务师晓雨
不是的 查看全部回复
1888
教育行业么 查看全部回复
1079
总费用,医院内部有说范围么 查看全部回复
865
有在印花税的征税范围内的业务也是需要纳税申报的 查看全部回复
1398
是实收资本么 查看全部回复
1225
你们是什么会计准则 查看全部回复
1445
按次申报的印花税有就申报, 查看全部回复
1789
今年的报表关系会平吗?可能报表关系会对不上,但是如果账做的没问题的话,差额就是未分配利润的调整金额 查看全部回复
1951
是向银行dai款,银行开具利息发票么 查看全部回复
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研发项目结束了不要在摊销到研发费用了 查看全部回复
1454
杨老师
管理费用-办公费或者/通讯费 查看全部回复
825
你们的这个是房租可以直接摊销到每一个月的 查看全部回复
4968
按照股权转让财产所得的20%交纳个税 万分之五的印花税 查看全部回复
1429
patience
印花税有征税范围的,如果在征税范围就需要申报,还有就是看税种上有没有印花税的核定,如果有的话,是需要按期申报的 查看全部回复
1550
正常是需要的 查看全部回复
1791
什么发票呢 查看全部回复
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所得税汇算清缴要退税,但是税务局要求调账不退税,为什么 查看全部回复
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交过税款了吗? 查看全部回复
不可以,实缴多少就需要申报多少 查看全部回复
2335
你好 查看全部回复
1244
不需要交印花税 查看全部回复
1258
印花税一般不需要计提的 查看全部回复
1666
同学你好,印花税的合同或具有合同性质的凭证所载金额为计税依据 查看全部回复
1532
印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 查看全部回复
1641
通讯费是开给你们公司的吗 查看全部回复
1512
调整以前年度的附加税一般用以前年度损益调整科目,后转到利润分配-未分配利润科目, 查看全部回复
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实际提供的什么服务 查看全部回复
1468
后期会发放么 查看全部回复
1755
入管理费用,没有发票可以入账,但是不能进行税前扣除 查看全部回复
834
正常的计提没有这样写的 查看全部回复
902
如果是长期使用的话,建议记到固定资产 查看全部回复
1844
不可以 查看全部回复
1293
不影响的 查看全部回复
1313
同学你好,消费税需要通过税金及附加科目核算 查看全部回复
不会呀 查看全部回复
1282
《国家税务总局关于发布〈纳税信用管理办法(试行)〉的公告》(国家税务总局公告2014年第40号)第二十一条第(二)项规定,非主观故意的计算公式运用错误以及明显的笔误造成未缴或者少缴税款的,不影响其纳税信用评价。 查看全部回复
2393
个税??(50000?10000)??20% 查看全部回复
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既然设的有部门 查看全部回复
1816
同学你好,你1月支付的是12月的社保吗? 查看全部回复
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不一定,有的政策是对应税凭证减免,这样的双方都减免,有的是对特定纳税人的 查看全部回复
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酒店一般提供的是生活服务,一般不交印花税 查看全部回复
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没跨年吧,借 税金及附加 dai 应交税费-应交印花税,借应交税费-应交印花税 dai 银行存款 查看全部回复
1734
意识是开票金额比合同金额小 查看全部回复
1266
是想问什么,计提工资的分录么 查看全部回复
1692
应交税费 查看全部回复
1166
跟新建厂房相关的支出记到在建工程 查看全部回复
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你好同学,要根据具体业务。 增值税有13、9、6等,简易计税有3、5 查看全部回复
1288
烧锅炉是提供人工么 查看全部回复
1956
175 查看全部回复
1477
谭老师
是的 查看全部回复
1393
印花税可以先计提,通过应交税费-印花税科目核算 查看全部回复
982
一般计入管理费用就可以 查看全部回复
1746
是跨年了么,采用的什么会计制度 查看全部回复
1874
之前是怎么记账的呢? 查看全部回复
1059
什么产生的税金及附加 查看全部回复
1218
管理费用-交通费 查看全部回复
2419
和收入直接相关的可以直接计入成本 查看全部回复
1983
会议、会展合同不在印花税的征税税目,不缴纳印花税 查看全部回复
1683
览展示服务合同不交印花税 查看全部回复
1776
影响 查看全部回复
1626
可以的 查看全部回复
2035
需要的 查看全部回复
1547
减资不需要交印花税 查看全部回复
1030
印花税按季、按年或者按次计征。实行按季、按年计征的,纳税人应当自季度、年度终了之日起十五日内申报缴纳税款;实行按次计征的,纳税人应当自纳税义务发生之日起十五日内申报缴纳税款。 查看全部回复
1405
上月没计提,补计提 查看全部回复
1314
直接支付的的,可以不挂其他应付款直接dai记银行存款 查看全部回复
3207
是公司员工团建么 查看全部回复
1183
有资本公积么 查看全部回复
1980
自2023年1月1日至2027年12月31日,对增值税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
2043
管理费用一般不为负 查看全部回复
1130
看有没有税种核定 查看全部回复
1719
逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
2136
应税凭证数量指的是,申报人在申报期内,发生印花税应税行为有多少次。要按实际填报 查看全部回复
1971
什么税目的印花税 查看全部回复
1264
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1337
适用“六税两费”减免政策的小型微利企业的判定以企业所得税年度汇算清缴(以下简称汇算清缴)结果为准。登记为增值税一般纳税人的企业,按规定办理汇算清缴后确定是小型微利企业的,除本条第(二)项规定外,可自办理汇算清缴当年的7月1日至次年6月30日申报享受“六税两费”减免优惠;2022年1月1日至6月30日期间,纳税人依据2021年办理2020年度汇算清缴的结果确定是否按照小型微利企业申报享受“六税两费”减免优惠。 查看全部回复
1351
你去年没有计提,交税的时候直接做的应交税费dai:银行存款? 查看全部回复
1702
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
955
可以的,经全体股东同意后,如果之前股东已经实缴了股权款,这部分就算增加投资了, 查看全部回复
1450
实缴时是需要交印花税的 查看全部回复
1607
实际收到的实收资本需要交印花税 查看全部回复
1852
账本补交,税务那个营业账簿印花税指的是实收资本 有新到账的实收资本需要交税 查看全部回复
3268
正常是不需要的 查看全部回复
1988
在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
1517
这个不需要选择,你只填星号的部分就可以 查看全部回复
1151
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