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杨老师.
新的印花税税率表,资本印花的税率本身就是万分之2.5 查看全部回复
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王苗苗老师
借 应交税费-应交增值税-进项税转出-集体福利 -1021.39 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税 查看全部回复
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税金及附加是损益类科目(进利润表) 应交税费是负债类的科目(余额在资产负债表) 查看全部回复
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李可可
子公司记入资本公积除了交印花税,还需要交哪些税呢?不用了 查看全部回复
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去年的暂估分录是什么 查看全部回复
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只要汇算清缴前发放的,就可以进行税前扣除 查看全部回复
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意思是进项没有转出 查看全部回复
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燕子老师
填总的工资数额,也就是记入应付职工薪酬的工资数 查看全部回复
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公司买抖音直播+粉的费用怎么入账?可以计入销售费用/管理费用 查看全部回复
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公司的房子出租,需要结转成本吗?需要的 查看全部回复
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您好,本平台单个问题单个回答。如果有其他问题,需重新提问。先回答第一个问题 查看全部回复
1390
wam
可能有差异。汇缴的管理费用=利润表上管理费用+研究费用 查看全部回复
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是的 查看全部回复
1505
借 管理费用-租金21,800 dai 应付账款 21,800 查看全部回复
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在的 查看全部回复
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报表只有管理费用 没有营业收入营业成本 那企业所得税季报的时候直接填写下利润总额的数据就可以吗,是的 查看全部回复
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计提: 借:税金及附加 dai:应交税费一车船税 查看全部回复
1580
andy老师
借:管理费用-保险或利润分配 dai:工程施工 查看全部回复
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工程施工是建筑业成本归集科目 查看全部回复
944
看用途是什么,可以根据用途入账,比如差旅费,车辆管理费,停车费 查看全部回复
792
西贝老师
同学你好,总公司借:其他应收款 dai:银行存款 分公司:按照缴纳增值税和附加税做分录, dai:其他应付款 查看全部回复
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借:管理费用 公司部分 dai:应付职工薪酬-福利费 查看全部回复
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之前是全部申报的无票收入么,增值税 查看全部回复
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这个没有规定,从风控角度考虑的话,我个人建议年综合收入不超9.6万(法人没有社保和专项附加扣除的情况下) 查看全部回复
1294
易老师
按照项目或者名称核算,就是开始建立财务软件设置的时候就要设置好 查看全部回复
1168
是的,不符合资本化条件的,归集到研发支出-费用化,期末再转到管理费用研究费用 查看全部回复
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你可以在 这个界面再问一个问题 查看全部回复
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生产经营设备折旧是不是应该计入制造费用,最终结转到生产成(是的 ) 查看全部回复
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安叔老师
如果直接用于生产经营活动的,计入生产成本,间接的计入制造费用, 查看全部回复
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王佳丽
这个无形资产如果用于你的研发新无形资产了,通过研发支出核算,然后月末把费用化支出转到管理费用里面 查看全部回复
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
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要求必须明确增值税金额是多少,这样才能按照不含税金额交印花税 查看全部回复
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社保个人部分计入了管理费用,是做错账了 查看全部回复
920
去年的已经年结了,可以不用再补计提了 查看全部回复
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看是什么用途,如果用于管理部门,计入管理费用,如果用于销售业务部门,可以计入销售费用,实操中大多数计入管理费用 查看全部回复
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招生费用如果跟收入直接相关的话,记到主营业务成本 查看全部回复
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印花税一般是按照签订合同时间来申报 查看全部回复
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你好,虽然合计金额有五六千,但是按数量平均以后单位价值比较低,可以直接记入管理费用办公费 查看全部回复
Harry老师
你好,这个税费所属期还是属于去年,应该算的。 查看全部回复
1376
同学你好,可以的,没有问题哦 查看全部回复
1181
同学你好,这个发放的借应付职工薪酬应该是和你上月计提的工资的应付职工薪酬dai方金额一致呢 查看全部回复
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同学你好,金额不大可以计入办公费的哦 查看全部回复
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打印完税证明一般不影响汇算清缴 查看全部回复
1746
生产成本结转到库存商品了么,商品有出售么 查看全部回复
收到发票,已经付款,但是货没交付,如果货还没发出是做:借预付账款,dai银行存款。如果货物在路途中了,借 在途物资 dai 银行存款 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; 查看全部回复
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销售费用-招待费 查看全部回复
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就挂在应交税费-应交房产税就行 查看全部回复
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期间费用表管理费用 社保的支出在工资薪金那一行列报 查看全部回复
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不行 查看全部回复
1449
不需要。 查看全部回复
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印花税的计税依据如下: (一)应税合同的计税依据,为合同所列的金额,不包括列明的增值税税款; (二)应税产权转移书据的计税依据,为产权转移书据所列的金额,不包括列明的增值税税款; (三)应税营业账簿的计税依据,为账簿记载的实收资本(股本)、资本公积合计金额; (四)证券交易的计税依据,为成交金额。 应税合同、产权转移书据未列明金额的,印花税的计税依据按照实际结算的金额确定。 查看全部回复
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原则上不行,需要更正之前的申报,但是实际操作,你报在今年1季度的风险也很小 查看全部回复
915
曹老师CPA
是的,按照立合同当天合同金额交印花税 查看全部回复
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那我的23年年度利润表里面要改成跟企业所得税汇算清缴里面的管理费用一样吗?不用 查看全部回复
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是预缴的税费都没入账么 查看全部回复
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管理费用增加,本年利润减少,资产负债表上的利润分配栏的期末数减少这个金额 查看全部回复
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同学你好,你是小规模吗 查看全部回复
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侯保林
如果金额不大的话,可以在当期调整处理 查看全部回复
1193
李凤
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
是待办事项里需要申报印花税么 查看全部回复
1319
tammy老师
是的,不用管 查看全部回复
990
管理费用办公费就可以 查看全部回复
2494
可以补申报 查看全部回复
1414
不用,体检服务不在印花税征税范围内 查看全部回复
1355
李伟老师
冲的原因是什么? 查看全部回复
1251
同学你好,技术开发(委托)合同属于技术合同,需要按照0.03%缴纳印花税 查看全部回复
1097
Leaf
要设二级科目,因为分费用化和资本化,放在一起无法分辨 查看全部回复
1720
可以计入管理费用——办公费 查看全部回复
974
木言
可以的。和取得收入有关的人员的工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
1555
数据采集是自己在系统里办理的 查看全部回复
1665
需要跟税务管理员协商,有的地方同意,有的不同意需要去大厅补申报同时缴纳滞纳金 查看全部回复
1212
跨年了么 查看全部回复
1195
杨英芝老师
资产负债表里面没有税金及附加科目 查看全部回复
1490
租赁合同是需要交印花税的 查看全部回复
1556
借:税金及附加 dai:应交税费一印花税 查看全部回复
1180
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1516
税是他交的,你们把税前给他了是吧? 查看全部回复
1003
你不是要查哪些费用记入了研发费吗?在软件里面查询一下管理费用-研究费用明细账,你想查哪年的,查询期间就选到哪年,比如查去年的就是202301-202312,在明细账里面可以看到每个月都做了哪些研发费 查看全部回复
1033
印花税有征税范围的,在征税范围内的需要交,不在的话不用交 查看全部回复
1025
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1562
印花税的计税基数一直都是合同金额 查看全部回复
1706
需要 查看全部回复
1673
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
622
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1606
云峰老师
你好同学,咱们是培训业务吗 查看全部回复
882
书面合同的印花税是双方都缴纳的 查看全部回复
1510
什么内容 查看全部回复
1445
印花税基税基数是合同金额(合同如果单独体现税金金额,则不包括税金) 查看全部回复
912
子公司也要交一份 查看全部回复
1332
同学你好,是的哈,计入管理费用 查看全部回复
1518
从印花税法的规定来看,签订合同的单位是纳税人。从签订的合同主体来看,就当是母公司,但后期有一个三方协议,相当于是合同变更,就当是子公司。故建议与税务局沟通下 查看全部回复
1339
涉及以前年度的损益用以前年度损益调整科目 借无形资产 dai以前年度损益调整 然后 借以前年度损益调整 dai利润分配-未分配利润 查看全部回复
1192
礼品是发给员工的么 查看全部回复
1609
商场开票给营业厅发票合适吗?开什么内容 查看全部回复
1119
基本上可以这么算。有无利润是有区别的,如果企业亏损是不交企业所得税的 查看全部回复
1600
建议改之前的账务处理 查看全部回复
1467
公司执行小企业会计制度 直接在2023年红错错误凭证 后更正 查看全部回复
896
教育费附加、地方教育费附加、城建税需要计提 查看全部回复
1539
需要的 查看全部回复
1393
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