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杨老师
不可以哈 查看全部回复
1831
王苗苗老师
业务招待费进项税是不可以抵扣的 查看全部回复
1793
patience
放在职工食堂使用,如果是职工免费使用的话,属于职工福利,是要做进项税额转出 查看全部回复
1477
可以的 查看全部回复
1247
tammy老师
是数电发票还是纸质发发票? 查看全部回复
1734
收到发票时勾选认证了么 查看全部回复
1381
wam
我已入账,是指已认证抵扣还是说? 查看全部回复
1905
秦枫老师
可以先抵扣在转出 也可以直接计入管理费认证平台选择不抵扣 查看全部回复
1261
一般计税方式开票,进项税可以抵扣 查看全部回复
1444
耳机的用途是什么 查看全部回复
3484
用于职工福利了,不可以抵扣进项税额 查看全部回复
2087
没有收到的进项专票,如果确实是跟公司经营相关的可以联系对方把发票邮寄过来。如果是跟公司经营无关的可以直接勾选不得抵扣 查看全部回复
1918
andy老师
相当于你的5月份收入账上少记了是吗? 查看全部回复
1995
银行扣手续费(不涉及dai款业务的)可以抵扣 查看全部回复
2346
一般纳税人收到普通发票不可以抵扣进项税 查看全部回复
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小规模纳税人应当按照实际业务内容开票,不合理要求可拒绝 查看全部回复
2016
需要,借 应交税费-应交增值税进项 dai 固定资产 查看全部回复
2300
不可以 查看全部回复
1985
如果是一般纳税人的话,可以抵扣进项税额 查看全部回复
4039
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
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实际工作中可以不用重新做分录,把新开的发票贴在原凭证后面就可以 查看全部回复
3029
住宿费用途是什么 查看全部回复
2117
李伟老师
看具体的发票种类和业务 查看全部回复
1738
是一般纳税人么,收到的发票是用于应税项目么,下个月把收到的发票正常勾选抵扣就可以了 查看全部回复
1289
许老师
小规模纳税人还是一般纳税人呢? 查看全部回复
1545
税务局不核对认证发票的开票时间呢 查看全部回复
1701
招待,dai款利息 查看全部回复
2516
甘老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1708
不会,开办期间是正常的 查看全部回复
2807
2120
哈哈老师
这个当月转出就行的 查看全部回复
2108
是抵扣的才装订成册那 查看全部回复
1692
是一般纳税人吗,可以的 查看全部回复
4335
你认证抵扣的发票,按规定是需要你开具红字信息表给销售方,销售方开红票给你 查看全部回复
2042
进项发票的开票日期是什么时候的 查看全部回复
1993
申报8月的税时抵扣的,为什么做账到9月,是漏入账了么 查看全部回复
4953
你们先开具的发票 查看全部回复
3228
西贝老师
老板说的业务和你们公司业务相关吗? 查看全部回复
1393
纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1854
1、已交房,还没装修,没达到预定可使用状态,先计入在建工程 查看全部回复
2368
是一般纳税人么,电脑是用作办公么 查看全部回复
1912
你认证得时候就没账务处理 所以转出得时候账面也不做处理 查看全部回复
2808
应付账款不在支付,转营业外收入 查看全部回复
1975
入库,借:工程物资 dai:银行存款领用 借:在建工程 dai:工程物资 查看全部回复
2655
稍等 查看全部回复
2735
怎么弄才能将票开到8月?现在是9月份了,没办法把票开到8月 查看全部回复
2026
当月重开可以不入账,原来的正数发票和负数发票可单独保存或者附在新开正数发票的凭证后面 查看全部回复
2521
只能抵扣税额 查看全部回复
4232
2445
安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
1820
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
1711
刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
2200
1886
原计提分录冲销掉,然后按照发票重新入账。 查看全部回复
3205
一般抵扣联单独保存 查看全部回复
2451
水费的用途是什么 查看全部回复
3121
洗衣机的用途是什么 查看全部回复
2044
宣传费跟收入直接相关么 查看全部回复
2688
不能的 查看全部回复
3371
2870
多开部分未付款未入账是什么意思。发票是全部开红字了么 查看全部回复
2060
原因都有什么 查看全部回复
3727
阿米果
取票计提时分录 借:生产成本-基本生产成本-劳务费 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:应付账款-应付结算款-劳务款 付款时分录: 借:应付账款-应付结算款-劳务款 dai:银行存款 查看全部回复
2930
进项发票的开票日期是本月还是下月 查看全部回复
3063
可以 查看全部回复
2384
小企业会计准则 采用未来适用法 不用追溯调整 2023年7月发现 会计上做在2023年 你可以直接做在7月的损益 但是税务上(见下文) 是需要更正2019年的汇算清缴纳 同时这笔计入2023年的损益支出 需要在2024年做2023年汇算清缴的时候调增。 以上是正规做法 或者你直接放弃回到2023年扣除也可以 根据国家税务总局公告2018年第28号 《企业所得税税前扣除凭证管理办法》规定:第十七条 除发生本办法第十五条规定的情形外,企业以前年度应当取得而未取得发票、其他外部凭证, 且相关支出在该年度没有税前扣除的,在以后年度取得符合规定的发票、其他外部凭证或者按照本办法第十四条的规定提供可以证实其支出真实性的相关资料,相应支出可以追补至该支出发生年度税前扣除,但追补年限不得超过五年。 查看全部回复
1871
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
借:原材料-100应交税费-应交增值税(进项税额转出)-13 dai:应付账款-113 查看全部回复
3842
原来的凭证分录一样金额改成负数 查看全部回复
2834
火柴老师
您好,您可以要求对方给你开普票。1销售方不开发票,开普票以及开专票,对他自己来说都是要交税的。2对买方来说如果没有发票就没有合法凭证,如果取得的是普票不能抵扣,如果取得专票可以抵扣进项税额。3合同上注明的价款不含税的话,建议协商发票税款由买方还是卖方负担。如果由买方负担的话,那您方是需要出600的。 查看全部回复
6482
不管季度超不超30万,专票部分都要交税。如果季度超过30万,专票和普票部分都要交税。 查看全部回复
2932
2621
dai款利息发票不能抵扣进项税 查看全部回复
3032
进项税额什么发票?什么原因过大 查看全部回复
1822
清岚
如果不退税的话,就正常申报 查看全部回复
2340
1890
让对方重新开具与实际经营情况相符的发票,如果实在不可以 ,先认证再转出 查看全部回复
2966
这种情况会形成增值税进项留批抵。 查看全部回复
3762
开票日期是6月么,不可以 查看全部回复
1608
如果不是用于简易计税项目和非应税项目,可以的 查看全部回复
4709
如果是用于应税项目话,可以抵扣的 查看全部回复
2379
一般纳税人的话,可以抵扣增值税 查看全部回复
2170
如果是用于应税项目,可以的 查看全部回复
2527
工程款利息? 查看全部回复
2881
我开具13个点的普通发票,那我这张销项普通发票,可以在月末的时候用我收到的进项专票抵扣吗?可以的 查看全部回复
6228
那就是你开具红字发票的时候选择抵扣了是吗? 查看全部回复
2721
普票专票都要按金额计入原材料,一般纳税人只有取得专票才能抵扣进项税 查看全部回复
1945
业务是真实的就没有问题 查看全部回复
2355
国家税务局的2020年那张是什么业务类型的专票,怎么处理。是税局代开的发票,具体的业务表格上看不出来。这个要看公司的具体业务了 查看全部回复
1932
不可以,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额。 查看全部回复
1682
孙老师
你好同学,做如下调整分录: 借:应交税费-应交增值税-销项税额 dai:以前年度损益调整 查看全部回复
2619
正常做分录就行,就是你的账面进项税和实际申报的不一致,自己在申报表上备注一下就行(去年申报但未做账的月份进项税也是不一致的) 查看全部回复
5158
你享受了什么税收减免 查看全部回复
2434
这个检测费是收到的款项? 查看全部回复
2638
这个检测费是公司收到的检测费收入,不是支出的? 查看全部回复
2315
这种情况建议开普票 查看全部回复
2637
9227
4140
只是没有备注,但重开后的发票金额没有动的话,已换票可不调整去年, 查看全部回复
3761
专票是在申请一般纳税人前取得么 查看全部回复
2407
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