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Icy 何
由于这个补贴是国家支付给个人的,公司只是代为支付给个人,所以收到时应计入其他应付款,发放时应借其他应付款 dai银行存款 查看全部回复
5283
Alice老师
您好,这笔分录应当借:营业外支出 4500 dai:银行存款 4500 查看全部回复
3220
安叔老师
可以的 查看全部回复
4091
您可以勾选不抵扣 查看全部回复
3889
一般处理来说最好是计入9月最好,也就是反账按照你说分录去做,但是有些单位财务控制严格,不允许反账的,您也可以记录在发现当月,因为这个费用一般金额较小 查看全部回复
4226
小梦老师
这个100计入固定资产原值中。例如运费100 固定资产10000 那么固定资产原值10100 ,按照固定资产的规定年限折旧摊销即可 查看全部回复
5184
小福老师
同学 请问这笔是错打进咱们账户的钱 所以后面给他还回去吗?还是? 查看全部回复
3523
哈哈老师
看着不太规范,最好按照发生的先后顺序做 查看全部回复
4236
橘子
3115
10月份支付的时候 借预付账款 dai银行存款 11月份入库 借库存商品 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 预付账款 查看全部回复
3623
借:管理费用-保险费 dai银行存款 查看全部回复
3895
冯冯
仓管员的工资计入制造费用 查看全部回复
6244
高老师
如果预付的是一年内的房租物业费这样处理对的 查看全部回复
4753
王苗苗老师
属于成本的就记到成本,不属于成本就记到费用 查看全部回复
3241
清岚
您具体是什么业务 查看全部回复
8574
莹老师
机物料消耗 查看全部回复
5543
计入制造费用月末也是要结转到生产成本科目的,有的公司选择先通过制造费用归集,在分配到生产成本等相关科目。这个还要根据您公司内部的实际经营情况来确定 查看全部回复
4201
具体业务是什么?能描述的再清楚些吗? 查看全部回复
3294
计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款 50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
3199
一般来说,制造费用是当月结转到生产成本,但也存在特殊情况,有些企业由于生产周期较长,制造费用不在每月进行结转,而是到了一定时期再进行结转分配。 查看全部回复
4573
李钢老师
如果是当月的,把结转的凭证删了即可 查看全部回复
5036
同一年的,如果您的制造费用没有结转到生产成本等科目,您可以直接调整即可。 借 管理费用-研发费用 (蓝字记账) dai 制造费用 (借方红字记账) 查看全部回复
5166
按照你的思路做账的话,举个例子:你们公司销售了1000万的货物,你直接借:银行存款 1000万 dai:库存商品1000万。利润表上的数据是0.利润=收入-成本=0-0=0. 查看全部回复
3519
因为滴滴公司肯定开票了,就只能正常做账和老板说一下这个情况 查看全部回复
2988
如果你买来直接就使用了可以这么做 查看全部回复
4303
不计提可以在缴纳税款时 借 :营业税金及附加-城建税 dai:银行存款 为了方便查账,建议还是每月末计提 查看全部回复
3092
记入制造费用 查看全部回复
9971
属于期间费用 查看全部回复
9191
夏老师
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3597
李伟老师
可以,要代扣个税 查看全部回复
4474
这个是支付宝转到公司账户吗? 查看全部回复
3852
借:业务活动成本 -1280 dai:其他应付款 -1280 摘要注明原因 查看全部回复
4347
Annina老师
如果每月正常折旧了,可以把发票附在计提凭证后面 查看全部回复
3101
产品常用的辐照费的话可以做制造费用一辐照费 查看全部回复
9487
操守为重
是的 查看全部回复
4044
梦梦老师
这两项通常情况是不相等的,利润表上的本年累计净利润仅为当年经营所产生利润,资产负债表未分配利润为扣除分配后剩余金额,不只包括当年还包括以前年度未分配利润。 查看全部回复
5797
工具计入低值易耗品,摊销时计入制造费用 查看全部回复
4227
什么票款,是你们的收入吗 查看全部回复
4574
如果借款时做的其他应付款,那就按你说的做 查看全部回复
3910
银行存款是补的差额 查看全部回复
3602
大宁老师
可以 查看全部回复
3841
你按照下面的案例做吧: 计提工资、社保 借:生产成本/制造费用/管理费用/销售费用等 140000 dai:应付职工薪酬-工资 100000 应付职工薪酬-社保40000(单位缴纳部分) 发工资代扣个税、个人社保(也可以说是计提社保) 借:应付职工薪酬-工资 100000 dai:银行存款(实发部分)85000 其他应付款-社保(个人部分)10000 应交税费-个人所得税(代扣代缴)5000 缴纳社保: 借:应付职工薪酬-社保 40000 其他应付款-社保 10000 dai:银行存款50000 缴纳个税: 借:应交税费-个人所得税 5000 dai:银行存款 5000 查看全部回复
4999
负数做,或相反做 查看全部回复
3077
是老板自己出钱吗?你这个不是银行付的吗? 查看全部回复
5584
你好,计入销售费用 查看全部回复
4113
dai:其他收益/营业外收入 查看全部回复
3846
计提时 借:费用 dai:其他应付款 收到票:借:其他应付款 应交税费-增值税(进项)dai:银行存款 查看全部回复
2977
银行存款、材料采购或者在途物资 查看全部回复
4869
借:银行存款 dai:管理费用-利息收入 查看全部回复
3785
你好,如果实际业务属于主营,就是这样做的 查看全部回复
3375
你好,你理解的对 查看全部回复
4028
你好,销售 借:银行存款/应收账款 dai:其他业务收入 dai:应交税费-应交增值税-销项税额 结转时 借:其他业务成本 dai:原材料 查看全部回复
4372
COCO老师
未分配利润期末数=期初数 净利润本年累计 (-)以前年度损益调整-分配的利润 查看全部回复
4132
venus老师
你的问题是什么 查看全部回复
16354
可以这么做 查看全部回复
3156
andy老师
如果是果树,记到生产性生物资产没有错 查看全部回复
4192
你好,根据发票信息 借:管理费用/销售费用/制造费用等 借:应交税费-应交增值税-进项税额(一般纳税人用) dai:预收帐款 查看全部回复
2703
借银行存款dai固定资产清理,调整处置固定资产的那笔,借固定资产清理 累计折旧dai固定资产,固定资产清理差额转入营业外収入或支出 查看全部回复
4187
Amy老师
4746
把制造费用结转到生产成本里面 查看全部回复
如果是以公司的名义对外捐赠的,那么收到钱的时候记到营业外收入,捐赠出去记到营业外支出。如果是代收代捐,收到的时候记到其他应付款,捐赠的时候冲减其他应付款 查看全部回复
3945
你好 查看全部回复
5263
您好 应付工资之前有计提过吗 有做过dai方吗 查看全部回复
4281
按照委托加工处理: 查看全部回复
3691
税务师晓雨
借:管理费用 dai:银行存款 查看全部回复
3819
卖出商品 借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 结转成本 借主营业务成本 dai库存商品 查看全部回复
4036
放到10月就好了,如果发票金额比实际金额多,如果是给的商业折扣,应该换票。如果是现金折旧,记到财务费用借方负数。如果是虚开的,你自己看情况 查看全部回复
5395
悠悠老师
对的 查看全部回复
4188
这里面涉及到几个问题: 1、你们更换了客户的材料,客户是否知情。如果不想客户知情,那么你们收客户的加工费是不变的。 关于加工费的成本,按照是辅料+人工+制造费用。 你们销售的料直接按照你们购进的成本去核算 查看全部回复
4228
如果你们这个是属于政府补助,你都是按照政府补助的方式去做的,那么你之前收到的钱怎么用,现在还是怎么用 查看全部回复
3580
退回来你按照支出的时候做相反的分录就行 查看全部回复
3850
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
4183
通过应付职工薪酬过渡一下 查看全部回复
3584
借:预收账款 dai银行存款 查看全部回复
4111
计提所得税是本季度计提的 查看全部回复
3182
做好过一下,这样方便查询 查看全部回复
5053
买卖承兑属于违法行为,但是属于普遍现象。 查看全部回复
3627
你们是销售方还是购买方? 查看全部回复
4423
如果财务软件有反结帐的话,可以反结录入 查看全部回复
2916
9月没有缴,就不记 查看全部回复
3462
如果你们是幼儿园内部提供收费的餐饮,收到餐费的时候:借:银行存款 dai:预收账款,确认收入 借:预收账款 dai:经营收入 销项 购买食材借:经营支出 dai:银行存款 查看全部回复
4274
如果是你们租的酒店,你可以等筹建期结束了,把所有的费用记到长期待摊费用-开办费 查看全部回复
4205
本来就是这样做的,正确的 查看全部回复
5164
你好,可以 查看全部回复
3653
可以补提,通过应交税费~所得税 查看全部回复
2909
我看昨天有老师给你回过了,你是有疑问还是什么问题? 查看全部回复
不需要调整去年的业务,直接dai:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销项 负数 dai:银行存款 查看全部回复
4282
先通过在建工程归集,借:在建工程 dai:应付账款 完工后,借:固定资产 dai:在建工程 查看全部回复
3521
你好,没有发票,不能税前扣除。如果在企业所得税汇算时仍不能取得发票,需要调出 查看全部回复
3504
小黑
没开发票,汇算清缴调增就行 查看全部回复
4064
dai方计入到实收资本 查看全部回复
5836
现在就不是平账的问题,分家的来龙去脉你都没有说清楚,无法处理的 查看全部回复
3323
如果是你们销售收入是10万(自己换算不含税收入)那么你们应该开10万的发票。如果你们支出是3万,那么对方应该给你们开3万的发票,如果是剩余的1万对方不要了,可以转到营业外收入 查看全部回复
3436
你是不是弄错了?对方支付给你们钱,应该是你们给对方开票的,应该是销项 查看全部回复
3300
制造费用月末结转到生成成本科目,具体会计分录: 当制造费用发生时: 借:制造费用 dai:原材料/库存现金/银行存款/应付职工薪酬/累计折旧/累计摊销 月底结转成本: 借:生产成本 dai:制造费用 查看全部回复
4547
对就是这么做 查看全部回复
3432
你好,也可以 查看全部回复
3837
你的账记错了 查看全部回复
4618
新公司建账,期初数都是0 查看全部回复
4557
购买时: 借:交易性金融资产 dai:银行存款 赎回时: 借:银行存款 dai:投资收益 (亏损在借方) dai:交易性金融资产 查看全部回复
4351
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