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正常来说,一般税局不给增量,除非你申请每月核定的量增多 查看全部回复
8012
大宁老师
开具的内容是铝模板租赁? 查看全部回复
5578
易老师
1月有误没抵扣吧 查看全部回复
3376
可以以发票联作为抵扣凭证 查看全部回复
3466
启用在建工程科目 查看全部回复
4467
借管理费用借应交税费应交增值税进项dai应付帐款某公司 查看全部回复
3278
tammy老师
不是一般纳税人啊,小规模 查看全部回复
2102
张瑞峰
第一步已经将进项税额直接计入成本,不用再做进项税转出 查看全部回复
4170
绾绾
属于员工福利,不能抵扣的哦 查看全部回复
3049
勾选平台勾选不抵扣 查看全部回复
2987
税局没有明确规定开票、复核不能是同一个人 查看全部回复
3150
哈哈老师
红冲了就没有这张发票了 查看全部回复
3225
Amy老师
看开多少个点,假设开1万3个点的综合税率在3.6%左右,假设开1万1个点的综合税率在1.2%左右。(不含企业所得税。)仅供参考。 查看全部回复
3653
Annina老师
看单位要求 查看全部回复
3279
会一直在勾选平台里面 查看全部回复
3052
可以入账 查看全部回复
3028
假如增值税100,附加税就是100×12% 查看全部回复
5300
2月申报期之前 查看全部回复
3151
安叔老师
建议退回对方重开,不影响认证 查看全部回复
4683
可以 查看全部回复
3992
venus老师
一般开机动车销售发票 查看全部回复
3628
微尘
您账上没有抵扣就不需要转出 查看全部回复
3939
真实情况的不会 查看全部回复
3340
刘老师
开红字 查看全部回复
3999
金额比较大就做长期带摊费用 查看全部回复
4522
12月你们没有税务登记 查看全部回复
3829
谭老师
进员工职利,进项税要转出 查看全部回复
7467
小黑
不是要进去销项负数 查看全部回复
3152
开专票不免 查看全部回复
3054
xinyue
可以的。 查看全部回复
2735
这个没有强制规定,一般不建议为同一人 查看全部回复
3655
高老师
1.可以,价税合计计入成本费用 查看全部回复
2902
是的 查看全部回复
3572
只要不是用于简易计税,免税项目,集体福利,个人消费的都可以抵扣 查看全部回复
4211
您的发票开票限额可以的话是可以开一张发票的 查看全部回复
3638
借固定资产,应交税费-应交增值税(进项税),dai应付账款 查看全部回复
3926
借费用,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款,借应付账款,dai银行存款,差额不付的,做营业外收入 查看全部回复
5380
张老师
70000*13%+90000*0(免税)-8000*60%(40%用途免税产品的进项不可以抵扣) 查看全部回复
11641
可以申请退税 查看全部回复
3057
Icy 何
通知明确,纳税人销售其取得的不动产,自行开具或者税务机关代开增值税发票时,使用六联增值税专用发票或者五联增值税普通发票。纳税人办理产权过户手续需要使用发票的,可以使用增值税专用发票第六联或者增值税普通发票第三联 查看全部回复
5724
小规模如果开的专票也是可以抵扣的,可不可以抵扣主要看是专票还是普票 查看全部回复
4961
收回的时候再开具红字发票 查看全部回复
4208
而已老师
可以开具,明年打印时间还是2021年的开具的时间 查看全部回复
5036
你参考这个处理 查看全部回复
3579
- [ ] 2010.1.18-2012.1.26累计折旧=150000*(1- 3%)*2/10=29100 借:固定资产清理120900 累计折旧 29100 dai:固定资产 150000 借:固定资产清理 1000 dai;银行存款 1000 借:银行存款147420 dai:固定资产清理 121900 应交税费-应交增值税(销项税额)21420 资产处置损溢 4100 查看全部回复
3727
税收分类大类有错误么 查看全部回复
4664
若鱼老师
快递费取得的增值税专用发票可以用于抵扣销项,应该计入应交税费。 查看全部回复
3968
红字信息表上传成功后发现错误,需要修改或撤销的.一旦上传成功,纳税人端便不能修改或撤销.应凭纸质的《开具红字增值税专用发票信息表》(加盖公章)和《作废红字发票信息表申请表》(加盖公章)及经办人身份证原件到办税服务厅办理信息表的撤销. 查看全部回复
3865
1% 查看全部回复
3549
不可以抵扣的哦,这个是属于职工福利的 查看全部回复
3467
采购: 借:在途物资11000 应交税费-应交增值税(进项税额)1870 dai:银行存款 12870 入库 借:库存商品 14800 dai:在途物资 11000 商品进销差价 3800 查看全部回复
3608
这多出来的部分还需要退回给政府吗 查看全部回复
4535
Karina老师
你这个分录是自己写的吗? 查看全部回复
4706
您是销售方还是购买方 查看全部回复
4100
根据《增值税专用发票使用规定》第十一条 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 查看全部回复
3869
现在没有严格的时间规定了,所以应该可以 查看全部回复
3567
个人不能代开专票,只能开普票 查看全部回复
6213
揭老师
对的 还有对应的附加税 查看全部回复
3493
先暂估入账记入原材料科目,收到发票时,红冲之前暂估的凭证。 查看全部回复
3595
车辆保险 借:管理费用/销售费用等 应交税费-应我增值税-进项税额 dai:银行存款 车船税 借:税金及附加 dai:应交税费-车船税 缴纳时 借:应交税费-车船税 dai:银行存款 查看全部回复
4068
最好不要作废 查看全部回复
3770
筱粒老师
可以抵扣进项税额 查看全部回复
3857
建议重开,显示不全,对方要是查验起来也不方便 查看全部回复
9251
一、增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 购买方取得专用发票未用于申报抵扣、但发票联或抵扣联无法退回的,购买方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 销售方开具专用发票尚未交付购买方,以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的,销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。销售方填开《信息表》时应填写相对应的蓝字专用发票信息。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 二、税务机关为小规模纳税人代开专用发票,需要开具红字专用发票的,按照一般纳税人开具红字专用发票的方法处理。 查看全部回复
2967
电子税务局里操作即可,现在基本不需要什么资料了,看审核结果 查看全部回复
2811
增值税扣税凭证有增值税专用发票;海关进口增值税专用缴款书;农产品收购发票;农产品销售发票;接受境外单位或者个人提供的应税服务,从税务机关或者境内代理人取得的解缴税款的完税凭证;机动车销售统一发票;增值税一般纳税人支付的道路、桥、闸通行费,取得的通行费发票(不含财政票据)。 查看全部回复
2440
莹老师
如果小规模纳税人月销售额未超过10万元(以1个季度为1个纳税期的,季度销售额未超过30万元)的,当期因开具增值税专用发票已经缴纳的税款,在增值税专用发票全部联次追回或者按规定开具红字专用发票后,可以向主管税务机关申请退还已缴纳的增值税。 查看全部回复
5172
建议到大厅进行更正,按照实际申报然后申请退税 查看全部回复
3804
后续可以在年度汇算清缴的时候,填写年度总额,下一季度按照正常开票数据填报 查看全部回复
5167
合理的,这个进项税额你想什么时候抵扣就什么时候抵扣,而且现在没有时间的限制了。 查看全部回复
5342
因为免税货物不能抵扣进项税额 查看全部回复
18065
最迟您可以在15日晚上12点前清卡 查看全部回复
3623
借应交税费应交增值税进项税额 借财务费用(红字) 查看全部回复
3983
1.借:预收账款600000 银行存款78000 dai:主营业务收入600000 应交税费-应交增值税78000 借:主营业务成本 420000 dai:库存商品420000 2.借:银行存款 11300 dai:其他业务收入10000 应交税费-应交增值税1300 借:其他业务成本 8000 dai:原材料8000 查看全部回复
4085
清岚
是您收到了电子专票吗? 查看全部回复
4314
如果接受服务方是小规模纳税人可以开具普票 查看全部回复
3367
这个问题不大,后期建议改成营业执照上的地址 查看全部回复
11059
你好,稍等下哈 查看全部回复
4634
不能代开专票,只能是普票 查看全部回复
4498
国家税务总局关于修订《增值税专用发票使用规定》的通知(国税发〔2006〕156号) 开具发票应当按照规定的时限、顺序、栏目,全部联次一次性如实开具,并加盖发票专用章。任何单位和个人不得有下列虚开发票行为: (一)为他人、为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (二)让他人为自己开具与实际经营业务情况不符的发票; (三)介绍他人开具与实际经营业务情况不符的发票。 专用发票应按下列要求开具: (一)项目齐全,与实际交易相符; (二)字迹清楚,不得压线、错格; (三)发票联和抵扣联加盖财务专用章或者发票专用章; (四)按照增值税纳税义务的发生时间开具。 对不符合上列要求的专用发票,购买方有权拒收。 查看全部回复
7093
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》(国家税务总局令第25号)第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。 查看全部回复
3698
如果银行名称没错,不影响抵扣,没事。 查看全部回复
4541
梦梦老师
借:营业外支出-捐赠支出 dai:应交税费-应交增值税-销项税(按售价计算) 库存商品(按成本金额) 查看全部回复
7177
对,一般都是当月做账的 查看全部回复
4749
销售方自己开红字就行了,不需要购买方开红字发票信息表 查看全部回复
4436
陈米老师
《中华人民共和国发票管理办法实施细则》第二十八条规定,单位和个人在开具发票时,必须做到按照号码顺序填开,填写项目齐全,内容真实,字迹清楚,全部联次一次打印,内容完全一致,并在发票联和抵扣联加盖发票专用章。所以,建议都开全! 查看全部回复
9221
您好,不能给自然人个人开专票 查看全部回复
3139
andy老师
你对照这个流程再试试,如果不行,那可能就是系统的问题,可以打客服问问 查看全部回复
4173
用不含税售价-不含税进价-(销项税-进项税)*12%(附加税)-买卖合同价格*万分之三(印花税) 查看全部回复
4740
借管理费用929.2 应交税费应交增值税进项税额120.8 dai银行存款1050 查看全部回复
8413
你好,如果你没做帐也没认证抵扣,退回,让对方重开 查看全部回复
4648
盖在表上就行,位置没有要求 查看全部回复
4332
王苗苗老师
满足条件的,可以享受即征即退政策:《财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税〔2011〕100号)所称软件产品,是指信息处理程序及相关文档和数据。 软件产品包括计算机软件产品、信息系统和嵌入式软件产品。 嵌入式软件产品是指嵌入在计算机硬件、机器设备中并随其一并销售,构成计算机硬件、机器设备组成部分的软件产品。 满足下列条件的软件产品,经主管税务机关审核批准,可以享受本通知规定的增值税政策: 1.取得省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料(根据《国家税务总局关于公布取消一批税务证明事项以及废止和修改部分规章规范性文件的决定》(国家税务总局令第48号)附件1规定,自2019年07月24日起,不再提交省级软件产业主管部门认可的软件检测机构出具的检测证明材料。主管税务机关应加强后续管理,必要时可委托第三方检测机构对产品进行检测,一经发现不符合免税条件的,应及时纠正并依法处理。); 2.取得软件产业主管部门颁发的《软件产品登记证书》或著作权行政管理部门颁发的《计算机软件著作权登记证书》。 查看全部回复
3522
现在也是可以开红字发票 查看全部回复
2656
备注这个也是属于技术服务费一类吗 查看全部回复
4021
夏老师
9月计提,8月只是收到预收款 查看全部回复
4858
不能给自然人开专票,只能开普票 查看全部回复
4165
你好,总金额,价税合计入账 查看全部回复
3982
李伟老师
如果是实现了收入,借:应收账款 dai:主营业务收入 dai:应交税费-应交增值税 借:应交税费-应交增值税 dai:钱 借:税金及附加 dai:应交税费-附加税 借:应交税费-附加税 dai:钱 查看全部回复
4286
如果是一般纳税人且进项符合抵扣条件的话,可以先入账到待认证进项税额,待日后领取税控盘再认证 如果是小规模纳税人,那就直接入账 查看全部回复
4611
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