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杨老师.
工资(含个人社保)和公司承担的社保,可以分开计提,也可以一起计提 查看全部回复
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王苗苗老师
意思是注册资金是80万,实际出资了100万 查看全部回复
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1、其他应付款 2、借:以前年度损益调整 dai:预付账款(之前付款的挂账科目) 3、理论上可以,实际操作不建议,可以报销给法人,法人以货币资金形式打投资款 4、发工资借:应付职工薪酬,上个月多发应付职工薪酬会有借方余额,这个月少发上个月多发的金额,应付职工薪酬就平了 5、多做冲回 查看全部回复
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填写报销内容,代发员工工资 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1184
李凤
你是付费还是收劳务费 查看全部回复
1179
理论上计提的时候借方都会通过成本费用科目 查看全部回复
1655
上个月做账了,缴纳税金都不动,一个月红票做负数,蓝票做正数 查看全部回复
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木言
可以的。和取得收入有关的人员的工资可以计入主营业务成本 查看全部回复
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李可可
意思是跨年了 查看全部回复
1575
安叔老师
可以合并一起做 查看全部回复
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秦枫老师
有的 查看全部回复
718
存不存在雇佣与被雇佣关系,社保不是唯一的评判标准 查看全部回复
1894
燕子老师
意思说年报和所得税汇算清缴报表是对的,但是第四季度的不对是吧?如果是这样,一般问题不大 查看全部回复
1813
可以呀,可以不要之前的,重新填制凭证 查看全部回复
790
现在是已经跨年了 查看全部回复
818
计提了工资 实际没发放 也正常零申报个税是吗?是的 查看全部回复
758
杨英芝老师
生产成本要先结转到库存商品,然后商品销售出库的时候从库存商品结转到主营业务成本 查看全部回复
1320
易老师
是的 查看全部回复
1404
需要,0申报 查看全部回复
1707
需要代扣个人所得税 查看全部回复
2234
让员工提供专项附加扣除的信息,尽量多增加一些专项附加扣除 查看全部回复
1698
可以放应付职工薪酬-劳务费,直接放工资不太合适,但是没有什么影响 查看全部回复
1444
意思是维修费用是员工承担的 查看全部回复
986
你好,年终奖用全年一次性奖金个税优惠政策 查看全部回复
967
同学你好,是的,账面上入在管理费用的话就体现在利润表的管理费用哈 查看全部回复
1553
tammy老师
账簿记错了,用划线更正 查看全部回复
856
曹老师CPA
找找工资表和考勤表 查看全部回复
1074
需要 查看全部回复
1664
借:本年利润 dai:管理费用 查看全部回复
586
同学你好,和合同类型是一致的 查看全部回复
1579
云峰老师
你好同学,扣3月的,因为专项扣除是每月都要扣的 查看全部回复
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工资怎么支付,可以现金支付也可以银行转账支付 查看全部回复
1603
入账时可以附在凭证后面 查看全部回复
1297
发生劳务派遣费用时 1、一般计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 应交税费—应交增值税 (进项税额) dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 2、简易计税 借:生产成本、工程施工等 管理费用—劳务费 dai:应付账款(直接支付给劳务派遣公司部分) 应付职工薪酬(直接支付给员工部分) 查看全部回复
990
1.企业计提员工工资时,会计分录为, 借:管理费用等——员工工资(根据员工所属部门计入相关科目) 销售费用/制造费用等 dai:应付职工薪酬——应付职工工资 2.企业发放员工工资时,会计分录借:应付职工薪酬——应付职工工资 dai:银行存款(或库存现金) 其他应收款——社保费(个人部分) 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1018
patience
意思就是之前的个税申报数据不准确么 查看全部回复
1827
单休的公司工资如何核算,新成立的公司,没有可参考的规章制度。首先公司需要先指定考勤制度 查看全部回复
849
员工做到2月29号,由于特殊原因4.1号财务才知道,这个影响我3月工资申报吗,工资结算完了么 查看全部回复
772
以前年度的实收资本记错了,应该怎么调整,可以在本年度冲红原来的凭证然后做正确的凭证吗,可以 查看全部回复
1614
报的增值税,电子税务局报税的表要打印下来吗,看公司需要。如果想留存资料的话,可以打印出来,一般是单独保存。不用附在凭证后面。财务报表可以打印出来附在凭证后面 查看全部回复
951
比如,上个月管理人员工资多记500 这个月发放的时候冲减 借管理费用,-500 dai应付职工薪酬-500 查看全部回复
1612
wam
是不符《中华人民共和国社会保险法》的规定 查看全部回复
1940
是外账公司么 查看全部回复
1547
计提,是根据会计制度的相关规定来计提的,而且计提时可以把工资根据用途入到相应的科目 查看全部回复
1402
税务师晓雨
借:应付账款 dai:其他应付款-老板 查看全部回复
1128
这种情况需要按分配比例交税吗,需要 查看全部回复
这个是缴纳社保的 查看全部回复
1921
andy老师
企业所得税的话主要是根据利润来的 查看全部回复
1256
有扣除项么 查看全部回复
1732
李伟老师
1.内账的话和企业经营有关的都需要统计核算的 2.可以根据以往的数据做一个大概的统计 3.之前收到货没有收到发票可以做暂估,现在收到发票冲暂估,根据新的发票记账 查看全部回复
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1.就是我现在在制造业行业做内账,上个月才盘了第一次存,我财务报表是直接月底向外账要稅的相关数据,我这边平时就把费用报销做凭证,然后把这个月送出去的货作为主营业务收入,月底盘存扣除原材料之类的就可以了吗 答:你好同学,按正规账务处理作账。 2.我这边有两家供货给对方的是要扣除原材料的,像这种我也要盘存吗,主营业务收入的话有两家得下个月才能对到账,这种我做暂估吗,就是送出去的货扣除原材料估一个大概吗 答:实现收入再确认收入。 3.有一家公司是给我们每个月都送原材料,但是我们账上没钱就一直没付钱,对方也没有给我们开票,这个月收到开的进项,以前也没有盘过存,我该怎么做账呀 答:先梳理一下,把账作账。再结合盘点调整 查看全部回复
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今年可以调整过来嘛还是要反结账重新录凭证调整报表?如果账套方便反结账的话,都可以 查看全部回复
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借:管理费用 负数 借:其他应收款-总公司 查看全部回复
1315
账务处理没有什么区别,但是正常情况下是先发放,后申报 查看全部回复
1896
你说的缴税是缴纳什么税? 查看全部回复
1479
张
你好,建设方是我们公司么 查看全部回复
1424
一般技术服务费不需要做入库单,直接生成费用凭证即可 查看全部回复
1097
是账上也少计提一个人的工资么 查看全部回复
1577
同学你好,小企业会计准则下 借:员工成本 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
1310
请问公司兼职人员的工资,是不是申报个税的时候选择劳务报酬,还要让对方开发票,是的 查看全部回复
1480
不能。 查看全部回复
1214
根据你们账上的计提金额申报 查看全部回复
2267
可以把原来的分录冲减掉,然后按照银行对账单重新入账 查看全部回复
1653
是走的银行代发?还是直接对公转账?对公转账应该能够成功,但是批量代发不一定,这个要咨询一下银行 查看全部回复
用支付宝发工资,也就是这部分工资不入账是吗?如果不入账那就是成本少了虚增了利润,实际工作中有很多小单位为了不交社保,就拆分工资,一部分工资不入账,这种实际上是不可取的, 查看全部回复
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工资成本是直接支付给员工的还是第三方的劳务派遣 查看全部回复
979
现在可以用公帐发放工资么?可以呀 查看全部回复
1087
这个款实际上应该是谁来承担 查看全部回复
6035
查一下科目余额表,针对应付职工薪酬,上一年累计借方金额就是实际支付 查看全部回复
1006
一般采购业务只用发票生成凭证,采购入库单不用生成凭证. 查看全部回复
1368
可以的 查看全部回复
1511
你们这个是政府给出的补助奖励款是吗、 查看全部回复
1706
1094
借款单和结算回执是内部的表格吧 查看全部回复
932
1604
只是银行备注信息错误,根据真实的业务情况处理就好了 查看全部回复
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老师2023年有一个员工12月份的工资没有申报,可以补申报 查看全部回复
1377
你通过代发劳务费发放是指银行发放的时候备注信息填写错误还是什么? 查看全部回复
1376
你好同学,可以,年底再调增。 查看全部回复
4089
银行回单 查看全部回复
1032
不是的 查看全部回复
1879
公积金缴存基数的不可以随意调整的 查看全部回复
1292
教育行业么 查看全部回复
1070
可以直接调账的 查看全部回复
1619
那剩下的4000后期还发放们 查看全部回复
1782
老板想把这部分钱作为注册资金,做成实缴,之前打款时有备注投资款么 查看全部回复
1906
是什么会计制度 查看全部回复
1642
是重复发放工资了么 查看全部回复
838
为什么会多发呢?是工资计提的少了吗?如果是计提少了那就补计提工资200 查看全部回复
1468
个税计算是按税前工资申报的 查看全部回复
1060
春节期间怎么算?有明确? 查看全部回复
1596
工资标准÷满勤天数x出勤天数 查看全部回复
1209
可以每月结转也可以年度结转 查看全部回复
1561
货币性质的一般是工资 查看全部回复
1942
两个方法都可以 查看全部回复
2155
你查下账上这笔155000的附件看下是什么 查看全部回复
1649
个税按实际发放月份申报,今年2月份发放23年的工资,3月份时就要申报23年5-12月份的个税收入 查看全部回复
1205
杨老师
具体什么凭证呢? 查看全部回复
1427
你们代付的工资是吗? 查看全部回复
1502
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