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木言
需要先缴纳,下一期抵税 查看全部回复
3327
许老师
你们现在账上增值税科目有余额吗? 查看全部回复
3339
清岚
小规模征收率为3和5.目前的政策是原来3的按照1或3开具 查看全部回复
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电子发票只能红冲,不能作废 查看全部回复
2198
根据实际业务来申报增值税和个税 查看全部回复
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一般纳税人取得专票可以抵扣的 查看全部回复
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燕子老师
增值税作为流转税,由于专用发票的进项税额可以进行抵扣,所以一般增值税税额都是拆分开做账的,未税部分计入成本或费用,进项税额依法不能抵扣的除外 查看全部回复
3011
高老师
借应交税费-应交增值税-销项税额 dai应交税费-应交增值税-进项税额 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2163
wam
dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
1883
甘老师
从11月调出是什么意思 查看全部回复
2393
安叔老师
不征税增值税 查看全部回复
3783
王苗苗老师
按照增值税发票来开具 查看全部回复
2593
杨老师
按照实际销售价格开具 查看全部回复
1801
patience
之前是小规模时漏记了一笔无票收入19800,当时没开发票,现在是要开票了么 查看全部回复
1877
小妮老师
电子发票不能作废,开错了需要开具红字发票 查看全部回复
2505
按照预交增值税的12%缴纳。 查看全部回复
1735
区分的 查看全部回复
2418
参考上面的图片,名称是劳务派遣,选差额计税 查看全部回复
2391
具体什么问题呢 查看全部回复
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分录是没问题 查看全部回复
2491
你是季报么,如果季度申报时,需要季度预缴税款的,是申报后在申报期内需要缴纳 查看全部回复
2755
个体户是民法概念,可以是小规模也可以是一般纳税人 查看全部回复
2436
tammy老师
你们是小规模纳税了吗? 查看全部回复
3064
李伟老师
需要 查看全部回复
7705
可以 查看全部回复
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要么在这个月联系对方开具发票,要么先交税,下个月的进项可以留着抵扣后期的销项或者申请退税 查看全部回复
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会计准则的话进其他收益,小企业会计准则进营业外收入 查看全部回复
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购买材料没有取得发票的话,在企业所得税汇算清缴时,费用支出没取得合规票据,不能税前扣除,会交企业所得税 查看全部回复
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小型微利企业年应纳税所得额不超过300万元的部分,实际税率是5% 查看全部回复
2387
你们只是做劳务吗? 查看全部回复
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建议按照实际利润缴纳企业所得税 查看全部回复
1723
稍等哈 查看全部回复
2109
3% 查看全部回复
2485
其他费用:运输费、装卸费、包装费、保险费、仓储费、入库前的挑选整理费以及运输途中的合理损耗可以抵扣。 查看全部回复
2416
写分录吗? 查看全部回复
2430
厚积薄发
如果有进项发票的话,2000乘以3% 查看全部回复
是的, 查看全部回复
3528
对,不过你有专项扣除的话还可以扣除的 查看全部回复
3349
谭老师
过路过桥费只有办理了ETC的可以抵扣进项 查看全部回复
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企业应纳税所得额的计算,以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用;不属于当期的收入和费用,即使款项已经在当期收付,均不作为当期的收入和费用。 查看全部回复
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根据最新规定,现行的增值税税率分别为13%、9%、6%,0%。 (一)纳税人销售货物、劳务、有形动产租赁服务或者进口货物,除以下第二项、第四项、第五项另有规定外,税率为13%。 (二)纳税人销售交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务,销售不动产,转让土地使用权,销售或者进口下列货物,税率为9%: 1.粮食等农产品、食用植物油、食用盐; 2.自来水、暖气、冷气、热水、煤气、石油液化气、天然气、二甲醚、沼气、居民用煤炭制品; 3.图书、报纸、杂志、音像制品、电子出版物; 4.饲料、化肥、农药、农机、农膜; 5.国务院规定的其他货物。 (三)纳税人销售服务、无形资产,除本条第一项、第二项、第五项另有规定外,税率为6%。 (四)纳税人出口货物,税率为零;但是,国务院另有规定的除外。 (五)境内单位和个人跨境销售国务院规定范围内的服务、无形资产,税率为零。 查看全部回复
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个税跟申报增值税关系不大啊 查看全部回复
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收到的发票的用途是什么 查看全部回复
3251
正常办公用可以抵扣 查看全部回复
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金额大么 查看全部回复
4098
和企业的经营活动有关吗? 查看全部回复
2527
个体户与小规模公司的区别在于: 1.个体工商户是以个人的私人财产来承担无限责任的,而且注册资本是没有限制的。小规模纳税人如果是有限责任公司,是要承担有限责任的,而且是以注册资本为限来对公司债务承担清偿责任的。 2.个体户缴纳的是个人所得税,而小规模纳税人要缴纳企业所得税和个人所得税。 查看全部回复
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增值税留抵抵欠是增值税留抵的进项税额抵减欠缴的增值税。 查看全部回复
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这种情况下,无票成本税前扣除有风险的 查看全部回复
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1.支付服务费时 借:管理费用 dai:银行存款等 2.申报抵扣时 借:应交税费——应交增值税(减免税款) 或应交税费——应交增值税(小规模纳税人) dai:管理费用等 查看全部回复
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可以选择不抵扣勾选或者勾选抵扣,然后再进项转出 查看全部回复
1719
孙老师
你好,如果预计以后能收回,先暂挂预付账款。如果确定收不回来,建议把发票红冲 查看全部回复
3306
销项税额为26000是只包括这个开票的部分,如果没有扣减未开票的负数,则是24000-2000来勾选。如果已扣减了未开票收入则是26000-2000来勾选 查看全部回复
1848
纳税总额是包含全年所有税种的缴纳金额 查看全部回复
1865
在房产所在地预缴,在注册地申报补剩余部分 查看全部回复
3255
看凭证后面有没有附相关凭据 查看全部回复
2284
按照劳务所得个税税率征收 查看全部回复
3642
有金税盘等开票软件,在开票软件开 查看全部回复
2599
小规模纳税人还是一般纳税人 查看全部回复
2301
不管是专票还是普票均计入费用,不进行价税分离 查看全部回复
3890
反向开票后是你们这边属于买方,可以做为成本票使用 查看全部回复
14051
建筑行业成本和费用一般是按实际发生额入账 查看全部回复
2108
电子发票不能作废 查看全部回复
1937
在的 查看全部回复
3547
不能免税,就在附表一适用税率行次申报 查看全部回复
1920
dai:其他收益或营业外收入 负数(对应你上月dai方收到个税手续费计入的dai方科目)dai:应交税费—销项税 查看全部回复
2377
房租可以的代开发票,23年每月5万元的房租代开发票可以免增值税! 查看全部回复
3551
andy老师
分次预交税额填写的是纳税人本期已缴纳准予 在应纳税额中抵减的税额,比如说分支机构呀或者是建筑,不动产销售等预交的税款,那得看,你的销项税额有没有把这些分支机构等交纳的增值税一并并入 查看全部回复
2425
可以的 查看全部回复
2441
建议公户私户都需要做账,规范申报纳税, 查看全部回复
4292
你现在是管理内帐,不涉及外帐是吗、 查看全部回复
2563
你好 查看全部回复
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可以开具的。 查看全部回复
9926
按道理来说是要增加销售成本的 查看全部回复
2612
可以根据公司的实际情况自行选择 查看全部回复
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定额发票?发票上盖章了么?公司名是什么 查看全部回复
3818
正在看 查看全部回复
2685
一般是增值税、附加税。印花税、企业所得税、个人所得税等 查看全部回复
2058
借:固定资产 1376146.79 应交税费-应交增值税(进项税)123853.21dai:实收资本 1500000 查看全部回复
2070
问题中已描述是设备的销售,那就是一般的设备购进、销售的收入处理、成本结转 查看全部回复
2326
你看电子税务局税费申报及缴纳模块 查看全部回复
2241
这个退税是当时你们多缴纳吗? 查看全部回复
2841
要是全额红冲就是开具一张一模一样的发票 查看全部回复
2086
需要的 查看全部回复
2580
填写的地方是对的 查看全部回复
2334
你好,当月销项大于进项需要缴纳增值税时分录如下: 计提时 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:应交税费-未交增值税 缴纳时:借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
2458
第 25 栏“期初未缴税额(多缴为负数)”:“本 月数”按上一税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴 为负数)”“本月数”填写。“本年累计”按上年度最后一个 税款所属期申报表第 32 栏“期末未缴税额(多缴为负数)”“本 年累计”填写。 查看全部回复
3615
纸质的当月的开错了可以直接作废 查看全部回复
1885
收到发票 了么 查看全部回复
1567
当期应交增值税=销项税-进项税 查看全部回复
1642
你的意思说,有一部分钱没收回来,但是你开发票了是么 查看全部回复
2188
不影响 查看全部回复
5060
对于小微企业应纳税所得额在100-300万元的部分按25%计入,适用20%税率。 查看全部回复
2975
普票还是专票? 查看全部回复
3048
小规模开专票,征收率可以选1%或3% 查看全部回复
2761
易老师
不行,小规模开3个点或者1个点,一般纳税人开13个点 查看全部回复
4145
没有开专票,增值税免征。 查看全部回复
3232
例如:本期进项税额30万元,销项税额20万元,本月预缴税额40万元,期初应交增值税的余额是借方50万,这时,您要根据50万与预缴税款40万比较,按较小者在月底做此分录: 借:应交税费——未交增值税40万 dai:应交税费——应交增值税(转出多缴增值税)40万 查看全部回复
2739
根据《国家税务总局关于明确中外合作办学等若干增值税征管问题的公告》(国家税务总局公告2018年第42号)第二条规定:“航空运输销售代理企业提供境内机票代理服务,以取得的全部价款和价外费用,扣除向客户收取并支付给航空运输企业或其他航空运输销售代理企业的境内机票净结算款和相关费用后的余额为销售额。差额征税扣除的合法有效凭证包括:(1)国际航空运输协会:(IATA)开账与结算计划(BSP)对账单;(2)航空运输企业:签收单据;(3)其他航空运输销售代理企业:代理企业间的签收单据。 查看全部回复
8737
小规模取得发票是全额入账,不用价税分离 查看全部回复
1966
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