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席俊义
这个技术服务费,是和你们签的合同吗 查看全部回复
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王苗苗老师
是去年处置了使用过的固定资产,是么 查看全部回复
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是小规模还是一般纳税人,开的专票还是普票 查看全部回复
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甘老师
相当于是销售折让的处理 销售方收到供应商开出红字发票 借:库存商品(负数) dai:应付账款(负数) 应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
4090
patience
小规模不可以 查看全部回复
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检测属于服务 查看全部回复
2364
小规模减免的是普票,减免是1000 查看全部回复
1570
wam
(6000-2000)×100/1.13×0.13 查看全部回复
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就是政策出台之前开的免税票,申报时按1%不含税换算。不需更正 查看全部回复
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燕子老师
可以直接在申报当期增值税时,填写附表二进项税额明细,做进项税额转出 查看全部回复
4607
只要通过十字会捐赠,是属于公益性捐赠 查看全部回复
3371
杨老师
企业会计准则吗? 查看全部回复
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生产者销售初级农产品是免税的,增值税企业所得税都免,个人所得税不免 查看全部回复
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是委托外单位把m木材加工为n木板嘛 查看全部回复
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不需要的,记账增值税按照票据上记的 查看全部回复
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商贸企业的话是的 查看全部回复
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小规模纳税人本身就不能抵扣进项税 查看全部回复
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开票金额看税务局给你们公司的设置,不够还可以申请增额,所以实际上是没有限额的 查看全部回复
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税法上这样规定的 查看全部回复
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《国家税务总局关于城市维护建设税征收管理有关事项的公告》【国家税务总局公告2021年第26号】:“纳税人自收到留抵退税额之日起,应当在下一个纳税申报期从城建税计税依据中扣除。 查看全部回复
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开普票是开1个点 查看全部回复
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电子凭证上是代开时已经缴纳过的税费么 查看全部回复
3704
木言
附加税计税依据就是增值税与消费税的税额,增值税充抵附加税也是可以充抵的。举个简单例子,假设你每个月增值税应该交10,但是你上个月由于进项来的不及时,你多交了税交了15,你附加税也是按15进行了计提缴纳,下个月你进项多了,你只需要缴纳5了,同样,附加税也是按5计提缴纳 查看全部回复
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是申领发票还是代开发票 查看全部回复
1995
清岚
首页-【我要办税】-【发票使用】-【发票票种核定(增值税发票】 查看全部回复
2007
3月份分录怎么记得 查看全部回复
1836
安叔老师
增值税的税负率=当期应纳增值税/当期应税销售收入 企业所得税的税负率=应纳所得税额÷不含税销售额×100%。 查看全部回复
2573
开具运输费发票,需要备注起运地,到达地等信息。你主要提供的是什么服务 查看全部回复
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消费税参考增值税视同销售就可以 查看全部回复
2027
公司分内外账,有税务风险的。 查看全部回复
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合法合理 查看全部回复
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私立医院免税的情况,具体指哪些情况 查看全部回复
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有,具体百度一下或者问下当地税局平均税负率 企业所得税税负率=缴纳的企业所得税/营业收入 查看全部回复
2547
厚积薄发
要是是货物的话,最好有数量 查看全部回复
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你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1623
Alice老师
您好,可以抵扣所得税,企业可凭法院的判决文书与收款方开具的收据作为扣除凭据。 查看全部回复
2341
许老师
你们缴纳的4%的增值税及相应的附加税 查看全部回复
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如果进项税额与开具的免税发票有关,则需要分摊出来 查看全部回复
2552
不需要申报增值税 查看全部回复
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可以,整个季度开普通发票不超30万元,可以免增值税 查看全部回复
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可以开的 查看全部回复
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小规模季度超过三十万不是要交税了吗?是的 查看全部回复
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这个单单从利润表中是不能完全看出来如何进行税务筹划的,需要结合公司的实际经营业务,指定适合企业的筹划方案 查看全部回复
2842
是的 查看全部回复
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借:银行存款款,dai:主营业务收入,应交税金-应交增值税(销项税额)借:主营业务成本,dai:库存商品 查看全部回复
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尽量取得专票抵扣进项税额 查看全部回复
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公司1. 卖货确认收入 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费应交增值税等 收到银行转来货款 借:银行存款 dai:应收账款 公司2. 买货 借:库存商品 应交税费应交增值税进项税额(如有) dai:应付账款 2.取得dai款还清货款 借:应付账款 dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2228
孙老师
在这个项目结束之前我们公司给建工提供了90万的进项发票 查看全部回复
2770
tammy老师
你这是遵循的是收入成本配比原则 查看全部回复
2671
是货物么 查看全部回复
3702
不需要,购入劳保用品用于生产经营的,取得专票的进项是可以抵扣的。 查看全部回复
6162
是一样的 查看全部回复
1987
Annina老师
申报无票收入 查看全部回复
1873
增值税没有好的筹划办法,如果是一般纳税人的话增值税=销项-进项-上期留底,只能索取发票了 查看全部回复
6169
andy老师
更正申报 查看全部回复
3030
备注这个影响不大,只要是真实的经营业务,按实开票申报付款,一般问题不大的。就按实际收到服务款项处理。 查看全部回复
4014
同一个年度内是可以的 查看全部回复
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月底需要结转到应交税费-未交增值税科目,次月缴纳 查看全部回复
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是一般纳税人么,销售货物税率是13% 查看全部回复
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医疗机构提供的医疗服务免征增值税。医疗机构,是指依据国务院《医疗机构管理条例》(国务院令第149号)及卫生部《医疗机构管理条例实施细则》(卫生部令第35号)的规定,经登记取得《医疗机构执业许可证》的机构,以及军队、武警部队各级各类医疗机构。具体包括:各级各类医院、门诊部(所)、社区卫生服务中心(站)、急救中心(站)、城乡卫生院、护理院(所)、疗养院、临床检验中心,各级政府及有关部门举办的卫生防疫站(疾病控制中心)、各种专科疾病防治站(所),各级政府举办的妇幼保健所(站)、母婴保健机构、儿童保健机构,各级政府举办的血站(血液中心)等医疗机构。医疗服务,是指医疗机构按照不高于地(市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格(包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等)为就医者提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务,以及医疗机构向社会提供卫生防疫、卫生检疫的服务。自2019年2月1日至2023年12月31日,医疗机构接受其他医疗机构委托,按照不高于地(市)级以上价格主管部门会同同级卫生主管部门及其他相关部门制定的医疗服务指导价格(包括政府指导价和按照规定由供需双方协商确定的价格等),提供《全国医疗服务价格项目规范》所列的各项服务,可适用《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》(财税〔2016〕36号印发)第一条第(七)项规定的免征增值税政策。看符不符合上述范围,符合的话是免征增值税。 查看全部回复
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在电子税务局申请转一般纳税人就行了 查看全部回复
3597
李伟老师
一般是实际业务,你们如果现在是小规模可以利用小规模的政策开票享受减免 查看全部回复
2102
去更正收到退税款的所属期 查看全部回复
3451
云峰老师
您 好,税务登记,银行开户 查看全部回复
2018
是加一起的 查看全部回复
3324
现在到年底是3%减按1% 查看全部回复
3717
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3431
有的 查看全部回复
3372
写1%吧 查看全部回复
2389
不用,这是税会差异导致的两边收入不一致(列报科目不一样) 查看全部回复
如果本季度利润总额为正,且没有可弥补的亏损,需要按利润总额计算计提应交企业所得税 查看全部回复
3592
签订合同的日期 查看全部回复
3116
专票的税率都是1%么 查看全部回复
7019
1%或3% 查看全部回复
1523
你如果不导入数据,符合免税的就直接在10栏免税那里填写 查看全部回复
3663
借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
1965
开的是普票还是专票 查看全部回复
2108
一般是计入销售费用,如果公司比较小,不单独核算销售费用,全部放入管理费用科目核算也是可以的 查看全部回复
2818
公司有开票系统么 查看全部回复
4506
增值税系统自动出来的比账里的少0.13,是指什么 查看全部回复
3845
如果没有实际发生业务,而对外开票,是不合规的。也就是不可以的 查看全部回复
1717
做账:借银行存款/应收账款 dai:主营业务收入 申报表:换算成不含税金额,填写在第10栏小微企业免税销售额 查看全部回复
6545
你说增值税需要结转么 查看全部回复
2487
如果在申报期内可以在电子税务局上更正申报 查看全部回复
4537
享受3%减按1%的政策 查看全部回复
1863
正常来说,是股东购车,应该发票由汽车销售公司开给股东。赠送给公司,再由股东开发票给公司 查看全部回复
4388
是增值税月度申报么 查看全部回复
1729
高老师
一般是准确的,但也需要与帐上数据核对,无误后再申报 查看全部回复
2354
申报数据比对不通过,看是不是报表填写错误了 查看全部回复
1827
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税;若dai方有余额,则为应交的税费 4 、 缴纳上月应交未交的增值税 借:应交税费-未交增值税 dai:银行存款 查看全部回复
先冲红了一张去年年末950免税发票,又重开了一张950元普票税率3%发票和一张3720免税发票 这两个都是政策台之前开具的?专票上的征收率是1%? 查看全部回复
3406
税务师晓雨
您好,只要不是专票,季度不超30万,不需要交。 查看全部回复
1912
建议及时联系下税务局 查看全部回复
2173
有成本费用支出么 查看全部回复
2440
借:生产成本 100 应交税费-应交增值税 13 dai:银行存款 113 查看全部回复
2916
你好,这些均由公司承担的话,将总额计入租赁费即可 查看全部回复
2835
根据《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》(财政部 税务总局公告2023年第1号)现将增值税小规模纳税人减免增值税等政策公告如下: 一、自2023年1月1日至2023年12月31日,对月销售额10万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 二、自2023年1月1日至2023年12月31日,增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入,减按1%征收率征收增值税;适用3%预征率的预缴增值税项目,减按1%预征率预缴增值税。 查看全部回复
2326
那你销售的是什么呢 查看全部回复
2030
福利费看工资 查看全部回复
2495
想要计算含税收入 查看全部回复
1651
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