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安叔老师
根据《国家税务总局关于纳税人认定或登记为一般纳税人前进项税额抵扣问题的公告》(国家税务总局公告2015年第59号)规定,纳税人自办理税务登记至认定或登记为一般纳税人期间,未取得生产经营收入,未按照销售额和征收率简易计算应纳税额申报缴纳增值税的,其在此期间取得的增值税扣税凭证,可以在认定或登记为一般纳税人后抵扣进项税额 查看全部回复
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杨老师
科目明细账查这个时间段的应交税费-应交增值税(进项税) 查看全部回复
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西贝老师
同学你好,我看一下题目稍后回复 查看全部回复
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王苗苗老师
个体户是小规模么 查看全部回复
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刘淑萍
1、网上查询:通过国税局的官方网站来查询发票的抵扣情况,直接在搜索栏里输入发票号码即可查询; 2、声明查询:如果已将发票申报,可通过当地财税部门来查询发票的抵扣情况; 3、手机查询:也可以通过政府合作的税务公司来查询发票的抵扣情况,通常是通过手机APP的形式进行查询; 4、邮件查询:也可以通过邮件的形式来发送发票给税务公司,由税务公司来查询发票的抵扣情况; 5、人工查询:最后,还可以通过前往当地财税部门直接人工查询发票的抵扣情况. 查看全部回复
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可以在开发票时加一行折扣栏 查看全部回复
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李伟老师
你好,老师刚看你的问题,稍等哈 查看全部回复
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云峰老师
你好同学 咱们是什么企业? 查看全部回复
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patience
可以的 查看全部回复
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哈哈老师
原来在进项税额勾选平台,现在在电子税务局里面 查看全部回复
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你税务注销申报的是当季度的增值税么,需要从注销前置事项里申报,或者去大厅申报 查看全部回复
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开具的免税发票是吗? 查看全部回复
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秦枫老师
同学你好 一般纳税人 服务业不都是6个点 30万不是1.8 哪来的2.4万? 查看全部回复
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可以,这个影响不大 查看全部回复
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现在是在网上勾选认证,不影响 查看全部回复
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开票的时候选择1%税率,中间的0.5%是填写减免税明细表减免的 查看全部回复
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开票的时候选择1%税率就行 查看全部回复
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有实际抵减么 查看全部回复
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现在税务局的要求是什么,进项税转出么 查看全部回复
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水利建设基金? 查看全部回复
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预缴时,是个人垫付的么 查看全部回复
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这个不需要开票,记入营业外收入 查看全部回复
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邹经理
你是想保证一定的利润?总包的10%,即1万? 查看全部回复
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变成一般纳税人不是改变会计制度的条件,可以不变的 查看全部回复
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你账上的留底税额在哪个科目上表示 查看全部回复
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如果是核定征收的 ,可以不记账 ,自己用账本或者excel做个流水账自己看就可以了 ,如果是查账征收的 ,需要把流水补齐 ,之前的收款视同现金登记账本记账 查看全部回复
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核算方式是非独立核算 查看全部回复
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增值税 如果是一般纳税人的话,是销项-进项的增值税计算 差额计入借应交税费-未交增值税 其他附加税 需要先计提借税金及附加 dai应交税费-应交教育费 等 交纳的时候 借应交税费 dai银行存款 应交税费期末如果有余额表示存在未交的税费 查看全部回复
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收到 查看全部回复
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全国统一的是30万免征增值税 查看全部回复
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2020年疫情公司捐赠防疫物资适用免征增值税情形的,应该更正2020年的增值税申报表 查看全部回复
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意思就是把之前交的增值税一起结转 查看全部回复
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每月增值税申报流程 是先去数控盘上报汇总(抄税)再去电子税务局申报增值税 申报完毕 在回到税控盘清卡(反写) 查看全部回复
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没有实际业务小规模开票给一般纳税人公司做成本是么?没有实际业务就是虚开! 查看全部回复
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要先弄清楚收到款项的用途是什么,是公司提供了活动举办服务还是什么 查看全部回复
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二、对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。 蔬菜是指可作副食的草本、木本植物,包括各种蔬菜、菌类植物和少数可作副食的木本植物。蔬菜的主要品种参照《蔬菜主要品种目录》执行。 经挑选、清洗、切分、晾晒、包装、脱水、冷藏、冷冻等工序加工的蔬菜,属于本通知所述蔬菜的范围。 三、对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
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抵账金额 查看全部回复
如果季度销售额超30万,发生的都是原3%征收率的应税项目,普票部分减按1%征收,专票的话要看开票时征收率是多少。小规模,普票税率1%,专票可以选1%或3% 查看全部回复
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开票额和期末留抵没有关系,需要把账面和计税的微小差异调成一致 查看全部回复
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是一般纳税人么 查看全部回复
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在7月直接红冲直接红冲吗 然后再重新结转六月增值税 是这样吗,是的 查看全部回复
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您好,七月份都是正常开的票吗 查看全部回复
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含税一起报销 查看全部回复
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是季度申报么,季度销售额超30万没 查看全部回复
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如果是商贸行业,建议通过库存商品科目核算 查看全部回复
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andy老师
一般纳税人销售机器税率是13% 查看全部回复
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这时候A公司购进车辆时取得的增值税发票还能进行抵扣吗?如果是一般纳税人的话,可以 查看全部回复
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税务师晓雨
是的 查看全部回复
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是电子发票么 查看全部回复
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这个批量不了 查看全部回复
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填这2个表,然后数据会自动带到主表 查看全部回复
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如果未交的增值税在资产负债表里应交税费 项目里,如果22年还未交纳还是在资产负债表应交税费项目里 查看全部回复
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借 库存商品261,055.23 应交税费-应交增值税进项33937.18 dai 预收账款 其他应付款/银行存款14776.71 查看全部回复
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刚进了一家纺织厂我想问下这家厂是生产型企业但是她们的员工从来没有交过个人所得税,都是每月发3000元年底现金发剩下的工资,这是偷税漏税吗,如果每月工资3000的话,在个税预扣预缴时没有达到起征点不需要交个税。年底现金发放的工资是需要申报个税的 查看全部回复
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如果当时开具的是普票 ,可以要求对方退回重新开 , 如果是专票 ,退回部分开具红字发票给对方 查看全部回复
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服务已经提供了么 查看全部回复
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借 销售费用-佣金 dai 银行存款等 查看全部回复
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不会,会体现在留抵那里,后期抵扣 查看全部回复
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餐饮住宿费进费用,管理费用或者销售费用 查看全部回复
2377
进项税额余额在第一个主表,留抵税额里面体现 查看全部回复
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陈爱琳
税法规定,开发票收入和不开发票收入,只要符合条件,是需要纳税申报并缴税。 查看全部回复
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印花说 查看全部回复
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这个不一致没有关系的 查看全部回复
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(一)农业产品收购统一发票: 1、有固定经营地点、仓储设施或设备。 2、购进的货物属于《农业产品征税范围注释》列举的农业产品。 3、具备收购业务所必需的人员和资金。 4、收购地生产拟收购的农业产品。 5、其他应具备的条件。 查看全部回复
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不同税率的产品分别计算增值税 查看全部回复
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实际工作中,多少进项税,是根据真实业务发生来申报的。 查看全部回复
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判断增值税纳税义务发生时间是什么时候发生的,收入的确认和增值税纳税义务的判定标准不一样。如果增值税纳税义务已经发生了,需要更正增值税申报表 查看全部回复
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你要真的是税控盘清卡还是申报 申报是在电子税务局 税控盘打开只是抄税 清卡 查看全部回复
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对从事蔬菜批发、零售的纳税人销售的蔬菜免征增值税。对从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品免征增值税。 免征增值税的鲜活肉产品,是指猪、牛、羊、鸡、鸭、鹅及其整块或者分割的鲜肉、冷藏或者冷冻肉,内脏、头、尾、骨、蹄、翅、爪等组织。 查看全部回复
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你是一般纳税人么 查看全部回复
58581
Annina老师
补申报就行 查看全部回复
2022
应报未报现在补申报 查看全部回复
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如果是多缴的话,可以申请退税 查看全部回复
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是给超市员工使用么 查看全部回复
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属于免税的饲料,这个是在国内环节免税,也就是生产、零售、批发都是免税的呢 查看全部回复
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借 银行存款 28000 dai 主营业务收入24778.76 应交税费-应交增值税销项3,221.24 查看全部回复
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请问具体问题是什么呢? 查看全部回复
1875
阿米果
食堂只面对内部员工,不对外营业吗? 查看全部回复
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是的,季度申报只要季度不超30就可以 查看全部回复
3105
如果处理完债权债务后还有剩余资金就分配股东即可 查看全部回复
2743
你为什么进项转出 查看全部回复
1707
学校是一般纳税人还是小规模,这个是自行选择的 查看全部回复
3494
专票可以选1%或3% 查看全部回复
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如果是数电票,对方可以查到 查看全部回复
11224
只是冲个人往来的话,母公司从子公司借款,还法人 查看全部回复
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没有真实交易不建议虚构业务 查看全部回复
2899
按照发票正常入账 查看全部回复
5831
你们买公寓是别人开票给你公司 查看全部回复
3213
老板买两千五左右的电子产品赠送给客户,属于招待费吗?属于 查看全部回复
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您好,指的小规模纳税人是吗? 查看全部回复
3224
不需要账务处理 查看全部回复
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小规模纳税人按照季度申报 ,7月份开具的发票,在10月份申报 ,如果本季度只开了一张负数 ,10月份电子税务局应该是申报不过去 ,要去大厅申报,开具发票不影响清卡 查看全部回复
2746
不一定一样 查看全部回复
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一般纳税人: 增值税没有太大优惠政策 如果你符合小微企业 ,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万) 享受教育费附加、地方教育附加、水利基金免征 小规模纳税人: 增值税享受1%税率 同样符合小微企业,享受六税两费减半征收 (如果是月度销售额小于10万 季度销售额小于30万)免征增值税、城建税、 教育费附加、地方教育附加、水利基金 六税两费包括:资源税、城市维护建设税、房产税、城镇土地使用税、印花税、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 查看全部回复
3745
点填写 查看全部回复
1935
你是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2023
还是按照你的1-6月份的数据申报 查看全部回复
2371
因为你在税务局备案的是货物, 没有备案服务, 去税务局增加应税服务就可以了, 而且如果开具的是普票先填写第三栏 在填写第一栏 查看全部回复
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您好,清包工是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。因为装修时材料和种类繁多,价格相差很大,业主担心代买材料可能会赚取差价,于是部分业主采用自己买材料、只包清工的装修形式。 ?清包工合同缴纳增值税,可以选择简易计税方法按3%的征收率计算缴纳增值税。 查看全部回复
2621
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