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wam
执行小企业会计准则 借:营业外支出 dai:应收账款 查看全部回复
1961
杨老师
借:应收票据dai:短期借款/长期借款 查看全部回复
2021
patience
是个人股东股权转让么 查看全部回复
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王苗苗老师
是小规模还是一般纳税人,是补缴什么时候的税 查看全部回复
1898
借:银行存款 dai:印绶账款 查看全部回复
2440
原来失业基金的入账分录是什么 查看全部回复
1543
原则上需要做 查看全部回复
2323
刘淑萍
应该按照实际业务情况开票哈,联系您联系商家换取对应数额的发票 查看全部回复
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稍等 查看全部回复
2280
买了月饼礼盒和水果礼盒发给员工属于福利费 查看全部回复
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李伟老师
让我们上缴上年度收益至集团公司,不足500w,按500万缴纳,是什么意思 查看全部回复
1408
借:应付职工薪酬一应付职工工资 dai:应交税费应交个人所得税 其他应收款社保(个人部分) 银行存款 查看全部回复
2942
哈哈老师
这个是什么业务 查看全部回复
1418
小设备是什么?会长期使用吗? 查看全部回复
2224
你们购买的什么服务? 查看全部回复
6496
是劳务报酬么 查看全部回复
2312
孙老师
1、出售、报废和毁损的固定资产转入清理时: 借:固定资产清理(转入清理的固定资产账面价值) 累计折旧(已计提的折旧) 固定资产减值准备(已计提的减值准备) dai:固定资产(固定资产的账面原价) 2、发生清理费用时: 借:固定资产清理 dai:银行存款 3、收回出售固定资产的价款时: 借:银行存款 dai:固定资产清理 4、固定资产清理后的净收益时: 借:固定资产清理 dai:营业外收入——处理固定资产净收益(属于生产经营期间) 5、固定资产清理后的净损失时: 借:营业外支出——处理固定资产净损失(属于生产经营期间正常的处理损失) dai:固定资产清理 查看全部回复
2618
可以 查看全部回复
2198
借:待处理财产损溢(报废存货的账面价值) dai:原材料/周转材料/库存商品/生产成本等(报废存货的成本) 应交税费--应交增值税(进项税转出) 查看全部回复
2062
可以开票,身份证+合同(有的地区可以不要合同,需要和当地税务机关确认) 查看全部回复
1901
核销是通过坏账准备核销? 查看全部回复
2002
劳务合同 查看全部回复
2873
应收账款坏账吗? 查看全部回复
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带身份证原件?合同(有的税务局不要合同,可以和税务局确认一下) 查看全部回复
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待处理财产损溢科目是资产盘点时,账实不符用的过渡科目 查看全部回复
2120
是准备注销么 查看全部回复
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购买固定资产,固定资产增加,其他应付款是负债类科目,用其他应付款购买固定资产,其他应付款增加啊 查看全部回复
3341
具体是怎么做错账? 查看全部回复
1693
是以个人的名义跟公司合作的么 查看全部回复
2061
是盘点固定资产,有盘盈么 查看全部回复
1423
桌椅车辆是挂账固定资产么 查看全部回复
2137
西贝老师
同学你好,分录是对的哦,没有问题 查看全部回复
2255
安叔老师
1、终止经营日 编制资产负债表,和正常经营日的资产负债表编制相同。 (1)支付清算费用 借:清算费用 dai:银行存款/应收票据等 (2)结转清算费用 借:清算损益 dai:清算费用 2、核算变卖资产及其损益的账务处理 (1)经清查,原材料盘盈时 借:原材料 dai:清算损益 (2)将各类无形资产和递延资产、预提费用全部摊销 借:清算损益 dai:无形资产/递延资产/预提费用等 (3)固定资产拍卖得收入 借:银行存款 累计折旧 dai:固定资产 清算损益 3、核算收回债权,清偿债务及损益的账务处理 (1)经认真查核,应收账款确系无法收回。 借:清算损益 dai:应收账款 (2)经认真查核,应付账款确系无法清偿。 借:应付账款 dai:清算损益 (4)将上述清算净损益转入未分配利润账户 借:清算损益 dai:利润分配--未分配利润 4、核算弥补以前年度亏损的账务处理 (1)用盈余公积弥补以前年度亏损 借:盈余公积--一般盈余公积 dai:利润分配--盈余公积补亏 (2)缴纳清算年度所得税 借:利润分配--未分配利润 dai:应交税费--应交所得税 借:应交税费--应交所得税 dai:银行存款 (3)核算剩余财产及其分配的账务处理。将清算后的剩余财产按实收股本的份额,在各个所有者之间进行分配 借:资本公积/盈余公积/利润分配--未分配利润 dai:库存现金/银行存款 查看全部回复
2333
是的 查看全部回复
2037
借 管理费用-无形资产摊销等 15080 dai 累计摊销-土地使用权10000 -财务软件专利权3000 -非专利技术 2080 查看全部回复
2394
同学你好,分录是对的哦 查看全部回复
2096
你的分录是什么,你是一般纳税人么,是收到专票了么 查看全部回复
1553
拿钱的时候 借其他应收款 dai库存现金 第二个月拿发票报销的时候 借管理费用 dai其他应收款 查看全部回复
2693
秦枫老师
借现金 dai待处理财产损益 查看全部回复
2279
andy老师
实操中小企业准则直接借:短期投资 dai:银行存款 查看全部回复
2511
你的意思是用固定资产作为出资额 查看全部回复
2887
燕子老师
所以你们只是代收代付?然后相当于从客户那收取一点手续费? 查看全部回复
1930
借 管理费用等 dai 银行存款 其他应付款,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
3612
应付账款没有红冲是因为没有开发票吗? 查看全部回复
1653
代扣代缴个税17.61,借 应交税费-应交个人所得税 17.61 dai 银行存款17.61 查看全部回复
2861
可以的,可以以该固定资产的市场价值入账,但是无法取得发票,固定资产所产生的折旧就无法所得税税前抵扣,汇算清缴时需要调整 查看全部回复
2060
你发的是什么 查看全部回复
1660
我是一家汽修厂收到的是个人转入我公账的钱,但要求我开一张他们家公司的普票是否可以开,可以的 查看全部回复
2890
是短期借款么 查看全部回复
3130
可以采用未来适用法. 查看全部回复
2421
原来收的时候开发票了么 查看全部回复
1378
1477
你还没收到进项票,你怎么知道进项税额是多少 查看全部回复
2203
甘老师
借:利润分配-应付股利 dai:应付股利 借:利润分配-未分配利润 dai:利润分配-应付股利 借:应付股利 dai:银行存款 查看全部回复
1823
是小规模公司么,是收的现金么 查看全部回复
6229
借:管理费用-福利费dai-应付职工薪酬-福利费 借:应付职工薪酬-福利费dai:银行存款 查看全部回复
1424
成本法下借:应收股利dai:投资收益 查看全部回复
6241
多缴的可以申请退回或者次月抵缴,需要向主管税务机关申请 查看全部回复
2230
你原来的会计软件还能用吗 查看全部回复
2112
是按年一次性支付租金么,借 预付账款 3600000 dai 银行存款 3600000 查看全部回复
1641
借:固定资产117300管理费用1850 dai:银行存款 查看全部回复
2923
交费时,借 管理费用 dai 银行存款 查看全部回复
1953
跟收入相关的成本支出,借 主营业务成本 dai 银行存款等 查看全部回复
2902
计提工资、社保,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-工资 -社保 公司承担部分 缴纳社保时,借 应付职工薪酬-社保 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2121
M公司开票需要按照发票正常入账 查看全部回复
1808
不用计提 查看全部回复
2058
加计税金实际没有抵减销项时,不用入账 查看全部回复
2567
1.借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、销售固定资产: 借:银行存款 dai:固定资产清理 应交税费——应交增值税——销项税额 3、结转固定资产清理科目余额至资产处置收益: 借:固定资产清理 dai:资产处置收益 查看全部回复
3039
你说的税是增值税么,小规模增值税不用计提的,实际缴纳时借 应交税费-应交增值税 dai 银行存款,享受税收优惠的,借 应交税费-应交增值税 dai 营业外收入/其他收益 查看全部回复
1941
你什么时候账户有钱你去归还老板代垫款项, 你借:应付账款-老板 ×× dai:银行存款 应付账款不就冲平了 查看全部回复
2364
借原材料 应交税费应交增值税进项税额 dai银行存款 你们是可以抵扣进项税额的 查看全部回复
2776
你的意思是预收了500万,后来因货物质量有问题实际结算金额是2642207.73元 查看全部回复
1990
收到外汇时,借:银行存款-外币账户外币金额*外币汇率,dai:应收账款、预付账款等 查看全部回复
2182
这个是缴纳社保的分录 查看全部回复
3268
一般上月有计提的分录,支付的时候借 应交税费-教育费附加 应交税费-地方教育费附加 应交税费-城市维护建设税 应交税费-未交增值税 dai银行存款 查看全部回复
2937
个人直接去税务大厅代开发票,需要按照个税20-40%的劳务报酬缴纳税费,并且会参与个人综合汇算清缴。 查看全部回复
2346
您好,这个是需要申报个税的 查看全部回复
1658
结汇的会计分录:借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价),财务费用--汇兑损益(差额计入);dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价)。 查看全部回复
3827
耗的油费计入生产成本 查看全部回复
1503
应该计入制造费用 借 制造费用 dai 银行存款 查看全部回复
经济补偿按劳动者在本单位工作的年限,每满一年支付一个月工资的标准向劳动者支付。六个月以上不满一年的,按一年计算;不满六个月的,向劳动者支付半个月工资的经济补偿。 查看全部回复
1931
计入福利费,借 管理费用-福利费等 dai 应付职工薪酬-福利费 ,借 应付职工薪酬-福利费 dai 银行存款 查看全部回复
2259
这种方式可以,但是就是有些麻烦 查看全部回复
3351
租金是谁承担 查看全部回复
1595
同学你好,月末需要按照当月领用的原材料,把原材料结转到生产成本-基本生产成本里,还有料工费都要结转,然后再根据当月入库的产成品,借:库存商品 dai:生产成本-基本生产成本,最后再根据当月销售结转销售成本借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
2433
借:应付账款 dai:银行存款(差额计入财务费用) 查看全部回复
2050
你的意思是费用多入账了么,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2408
成本支付了么 查看全部回复
2142
住房公积金分公司和个人两部分,公司部分需要计提,借 管理费用-公积金等 dai 应付职工薪酬-公积金,缴纳时,借 应付职工薪酬-公积金 其他应付款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
1789
失业保险属于社保的一种,公司部分需要计提的 查看全部回复
2125
借银行存款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税销项税额 查看全部回复
1765
可以先计提 查看全部回复
2383
Lucky
你这种情况 先整理出具体支出项,然后找老板咨询一下看看是否能取得发票,如果能尽量取得然后记账,如果不能取得,补足手续,做账,然后所得税汇算时调整 查看全部回复
2576
为什么要转呢?一般情况下是不能转的 查看全部回复
2695
你的意思是公积金公司全部承担了,是么 查看全部回复
2581
这种情况,属于你们的这部分你们确认收入,属于其他部分的记入到往来款里面 查看全部回复
2088
你的意思是以前年度的成本没及时入账,今年才入账 查看全部回复
1486
需要的, 查看全部回复
2368
自2022年1月1日至2022年12月31日,对纳税人提供公共交通运输服务取得的收入,免征增值税。 查看全部回复
1500
规范的账务处理,社保公司承担部分需要通过应付职工薪酬科目核算 查看全部回复
1951
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