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安叔老师
先需要查明进项税额多了的原因的 查看全部回复
2541
王苗苗老师
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2564
李伟老师
按照上月暂估做负数就行了,再按照发票做账 查看全部回复
1793
燕子老师
从基本户把全年补助经费转到工会账户时,需要去当地的工会的开一张收据,然后分录是借:管理费用-工会费 dai:银行存款 工会账户有支出时不需要再单独做分录,只需要做一个流水账,记录好工会收入,支出情况就好,同时保留好相关支出附件备查 查看全部回复
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我们是小规模纳税人,服务类,开票的话普票1%,专票1%或3%。 查看全部回复
2782
甘老师
可以7月1日点申报试算需要缴纳的金额后,再返回6月底计提税金及附加 查看全部回复
4208
杨老师
是的,做负数一样的分录 查看全部回复
3068
wam
借:利息收入1850 借:捐赠收入180000 dai:净资产 181850 查看全部回复
2985
patience
买菜时,如果对方是个人,金额较小的话,可以用收据入账 查看全部回复
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财务会计,借 在建工程 dai 零余额账户用款额度。预算会计,借 事业支出 dai 资金结存-零余额账户用款额度 查看全部回复
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借银行存款或者应收账款 dai主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 查看全部回复
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收保证金 借:银行存款 55dai:其他应付款55 退保证金借:其他应付款55dai:银行存款40 应收账款 15 查看全部回复
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进费用 借:销售费用 dai:银行存款 查看全部回复
3440
是已经退了么,可以直接 借 主营业务收入-房屋租赁 应交税费-应交增值税销项 dai 银行存款 查看全部回复
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如果有劳务公司授权给工人a收款的话,借 应付账款-劳务公司 dai 银行存款 查看全部回复
2470
哈哈老师
您好,需要把之前没做Yoda补上 查看全部回复
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借:销售费用-汽车费11857.4 管理费用-税金/车船税420 dai:应付账款-中国人民财产保险 12277.4 查看全部回复
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借:应付职工薪酬dai:银行存款 查看全部回复
3295
是代缴社保么 查看全部回复
2469
什么 查看全部回复
1655
孙老师
你好同学,摘要为购进**商品 借:库存商品-**商品 255 dai:银行存款 250 营业外收入-其他 查看全部回复
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确认收入的会计分录: 借:银行存款或应收账款等, dai:主营业务收入, 应交税费—应交增值税(销项税额), 结转成本: 借:主营业务成本, dai:库存商品。 查看全部回复
2697
是小企业会计准则么 查看全部回复
2803
andy老师
你们汇算清缴有调整吗? 查看全部回复
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汇算清缴后是补税还是退税 查看全部回复
2320
对方法人转钱到我们公司的公户上,为什么给你们账户转款 查看全部回复
2858
购进玉米种子和肥料是用于出售么 查看全部回复
1957
借 应交税费-未交增值税 dai 应交税费—增值税留底税额 查看全部回复
2450
借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理 余额转入资产处置损益科目 查看全部回复
1586
发票上能直接写21-22年租金吗?可以 查看全部回复
2229
用途是办公使用么 查看全部回复
2199
Annina老师
借应交税费一未交增值税 dai银行存款 应交税费一预交增值税 查看全部回复
3441
是怎么借款给公司 查看全部回复
1715
支付租金时, 借:预付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 dai:银行存款 每月确认费用时, 借:其他业务成本-租赁费 管理费用-物业费 管理费用-水费 管理费用-电费 dai:预付账款 查看全部回复
3198
秦枫老师
不影响损益 直接在今年做调整 红字在做正确的 查看全部回复
2416
一般资本公积是不退的 查看全部回复
2408
先按照现有发票重新原分录部分,后期再取得时再冲销剩余部分, 查看全部回复
2028
你好同学,代收车船税会计分录: 计提时:借:税金及附加,dai:应交税费——应交车船税。 上交时:借:应交税费——应交车船税,dai:银行存款。 查看全部回复
1782
好的 查看全部回复
1914
可以计入成本费 查看全部回复
1647
A部门先支付挂应付账款,与BC部门挂其他应付款 查看全部回复
2732
你是委托方还是受托方 查看全部回复
1653
是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1867
tammy老师
你上述的开业费是指什么 查看全部回复
3471
你好同学,发票开具了,是需要确认收入的 查看全部回复
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投资方按评估价入账 借:长期股权投资 dai:无形资产 资产处置损益 查看全部回复
2781
你当时是怎么入账的 查看全部回复
2025
如果为形成无形资产发生的可以入账无形资产 。如果没有计入管理费用 查看全部回复
2326
自然人股东转让股权,公司报销他应交的个税? 查看全部回复
1911
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2167
经营租赁按月或按季均匀确认收入 借:银行存款 dai:其他业务收入 应交税费 收款 借:银行存款 dai:应收账款 查看全部回复
2437
你计提费用的时候是没有发票的吧?既然你四月份的费用是计提的,那实际支付的费用,与计提的费用有差,那你就把原来计提的那笔分录红冲掉,然后按实际支付的金额重新做一笔,这样就好 查看全部回复
2509
如果上个月没有计提的话先计提。借 管理费用-社保公积金等 公司承担部分 dai 应付职工薪酬-社保公积金 实际缴纳时,借 应付职工薪酬-社保公积金 其他应收款-个人部分 dai 银行存款 查看全部回复
2636
原来确认的主营业务收入及成本的分录是什么 查看全部回复
3104
要确认这个回款的性质 查看全部回复
1896
计提坏账准备,借 信用减值损失 dai 坏账准备。应收账款收回,借 银行存款 dai 应收账款。今年计提坏账的时候,根据今年的应收账款的余额按一定比例计提 查看全部回复
3468
就是要过一下应付职工薪酬科目 借:应付职工薪酬dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2335
少记账的补入账 查看全部回复
1828
收到第一笔猪款时,生猪交付了么 查看全部回复
3007
用公司的名字买了一辆车,可以计入固定资产 查看全部回复
2594
年初如何平的呢?是什么原因要求借方余额调至本年账务里呢 查看全部回复
2628
相当于现在是政府拿哪些废铁抵债是吧 查看全部回复
2573
是你们公司把废铜烂铁销售出去的,你们开发票么 查看全部回复
2131
应纳税额减征额后面一般直接转营业外收入 查看全部回复
3557
是无偿转出么 查看全部回复
2464
代垫费用时,借 其他应收款 dai 银行存款等。支付外包费时 借 管理费用等 dai 其他应收款 银行存款等 查看全部回复
4135
1与合同相关的费用借:工程施工-合同成本 dai:银行存款/应付账款 查看全部回复
2591
挂其他应收款 查看全部回复
2865
借 原材料/库存商品 dai 银行存款 查看全部回复
2833
您好,代缴的什么 查看全部回复
2270
可以做1笔也可以2笔 查看全部回复
2731
正常是要做增值税的,月底不足10万讲减免的增值税转到营业外收入 查看全部回复
2001
借 应交税费-应交增值税销项 dai 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-应交增值税进项,销项减进项都有余额,那应交税费-应交增值税转出未交增值税期末余额在dai方,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2554
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税进项 应交税费-应交增值税转出未交增值税,借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
2519
你好 查看全部回复
2259
供电公司开的专票是公司名字抬头么 查看全部回复
1704
借 管理费用-福利费 dai 库存商品 40 应交税费-应交增值税销项 60*13%=7.8 查看全部回复
1940
借 在途物资 dai 银行存款等 查看全部回复
2269
缴纳的时候,员工自己交的这部分借方做其他应付款,不能进应付职工薪酬 查看全部回复
4063
一般是需要对方提供发票的,公司取得发票才能税前扣除 查看全部回复
2410
调整的去年,在2023年调整 借:利润分配一未分配利润 dai:坏账准备 查看全部回复
3238
借 银行存款等 库存商品 10*300 dai 主营业务收入 2000*10 应交税费-应交增值税进项 2000*10*13% 查看全部回复
2383
补缴税款的分录么 查看全部回复
2178
专项债资金是指专项债券资金,专项债券属于是地方政府债券的一种,指为了筹集资金建设某专项具体工程而发行的债券。你说的专债资金是什么意思 查看全部回复
1909
反方向分录 查看全部回复
2429
你好同学,分录正确的 查看全部回复
2014
有发票吗? 查看全部回复
3070
进项税额不用写出来 查看全部回复
2649
1、企业期末盈利,利润分配分录为: 借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润 2、提取法定盈余公积及任意盈余公积: 借:利润分配—法定盈余公积 利润分配—任意盈余公积 dai:盈余公积—法定盈余公积 盈余公积—任意盈余公积 3、分配股利: 借:利润分配—应付股利 dai:应付股利 4、结转已分配利润: 借:利润分配—未分配利润 dai:利润分配—提取法定盈余公积 利润分配—提取任意盈余公积 利润分配—应付股利 5、以盈余公积弥补以前年度亏损: 借:盈余公积 dai:利润分配—盈余公积转入 6、企业期末亏损,利润分配分录为: 借:利润分配—未分配利润 dai:本年利润 查看全部回复
7886
你好,是适用小企业会计准则吗 查看全部回复
2200
不用动B的 查看全部回复
2137
跨年了,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
1732
你是借入方么 查看全部回复
2596
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2128
可以计入营业外收入或其他收益或冲减充电站的入账价值 查看全部回复
2805
清岚
小牛的公允价值可以估计吗? 查看全部回复
2092
可以 查看全部回复
2176
是小规模么 查看全部回复
1952
借 应交税费-应交增值税销项 dai应交税费-应交增值税转出未交增值税 借应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai应交税费-应交增值税进项 查看全部回复
2332
借:应付账款B19445.85 财务费用一汇兑损益 倒轧 dai:银行存款一美元 2735×人民币中间价汇率 查看全部回复
2158
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