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小妮老师
你们抵扣只能按照发票上的税率抵扣 查看全部回复
2347
清岚
没太大影响,只要是业务真实一般没什么问题的 查看全部回复
2135
andy老师
你们这个月实收已经收到,先暂估入库 查看全部回复
9814
patience
增值税申报表上么 查看全部回复
2512
是同一个东西,有加工吗? 查看全部回复
3556
王苗苗老师
跟公司发生的恶友那些支出,比如机械租赁费 查看全部回复
2656
开专票才可以 查看全部回复
6302
这个差旅费是出差发生的么。你可以选择勾选认证留到以后抵减增值税。也可以选择现在不认证。 查看全部回复
4452
可以以后月份勾选认证 查看全部回复
2073
甘老师
借:成本/费用(当时进项税发票取得时发票进的对应科目) dai:应交税费应交增值税进项税额转出 查看全部回复
3022
跨月可以的 查看全部回复
2248
孙老师
剩余部分就做了无票收入是指? 查看全部回复
2792
个体户是定期定额征收的话不用 查看全部回复
2799
账务上正常摊销,发票催着对方开具 查看全部回复
2916
可以 查看全部回复
4811
tammy老师
可以按发票上的金额入账 查看全部回复
1639
购方操作流程: 一. 点击开票软件左上角的【发票管理】; 二. 点击【红字发票信息表】; 三. 点击【红字增值税专用发票信息表填开】 四. 选择【购方申请】; 五. 选择【已抵扣】;注:如果购方已做认证(有认证记录)但没有通过需要选择“未抵扣”。 六. 点击【确定】; 七. 手工输入信息表内容,重点注意【数量】和【金额】必须是负值 八. 点击右上角【打印】; 九. 点击【不打印】; 十. 点击【红字增值税专用发票信息表查询导出】; 十一. 点击【上传】; 十二、稍等几分钟后,如果信息表编号栏中出现号码,请抄写信息表编号或打印出信息表。 查看全部回复
3427
许老师
出现这种情况是什么原因导致的呢 查看全部回复
7605
要按提示操作 查看全部回复
2389
谭老师
这种很容易被查,你都没有这种又怎么能开这种型号的发票出去 查看全部回复
3060
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
税务师晓雨
存在风险 查看全部回复
6457
进项税大于销项税不缴增值税 查看全部回复
3983
可以的,这种情况还挺多的 查看全部回复
1895
因为红冲后销项就少了,法人就能少交税了 查看全部回复
2963
wam
借:管理费用等 之前不含税金额的科目 dai:应交税费-应交增值税(进项转出) 查看全部回复
2506
1.先计算出企业的平均税负率 2.根据税负率计算出需要缴纳的增值税 3.已知销项,进项=销项-应交增值税 查看全部回复
3206
要看你们是不是纯贸易企业 查看全部回复
6867
杨老师
2126
一般纳税人么 查看全部回复
2766
1、登陆电子税务局 2.点击我要办税-增值税发票管理-找到左侧增值税发票管理平台按钮 3.登录增值税发票管理平台 4.点发票认证 查看全部回复
6152
云峰老师
同学你好 1、以管理员身份打开IE浏览器,输入增值税综合服务平台(福建)的网址https://fpdk.fujian.chinatax.gov.cn。(电脑浏览器要求在IE9以上的版本或安装谷歌、火狐浏览器)。 2、首次访问需要安装驱动程序,点击“首次访问请下载驱动程序和应用客户端”的链接,系统将跳转到下载页面,下载对应的驱动程序和应用客户端,如下图所示: 查看全部回复
3389
高老师
是 查看全部回复
2358
上个月申报时是在附表二已经做了转出是吧 查看全部回复
5239
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
2030
发票联及抵扣联退回,已做的帐务处理红冲就好 查看全部回复
3512
这是个提醒,你看下你本月的进项有没有符合上述的 查看全部回复
3578
没有发票的暂时计入预付款项,待取得发票后再:借管理费用等,dai:预付账款 查看全部回复
2419
运输行业这个月没有进项发票怎么做账,怎么结转成本?据实入账就行,如果成本已经发生只是暂未取得发票,本月先暂估 查看全部回复
3431
你看一下所属期现在是几月 查看全部回复
27892
普票 查看全部回复
3129
借应交税费-应交增值税-进项税额 dai财务费用(或借方负数) 查看全部回复
2538
车辆购置税按车辆发票价格的10%计算,不含增值税 查看全部回复
2575
同学你好 查看全部回复
3595
账正常做,只是你们没有发票可认证,这部分成本在汇算调增就行了 查看全部回复
2059
1668
2664
借:库存商品等科目 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:银行存款等 查看全部回复
1993
可以的 查看全部回复
2703
只是发票红冲,实际没有产生销售退回? 查看全部回复
4601
自然灾害导致的,不需要转出处理,正常抵扣就行 查看全部回复
2314
赠品也需要入账的,企业收到赠送的商品没有任何发票,则按公允价值借库存商品dai营业外收入 查看全部回复
3032
你们有销售收入吗? 查看全部回复
没有这个规定的哈,个体户小规模纳税人连续12个月达到500万会被强制升级为一般纳税人 查看全部回复
3090
借:应交税费-应交增值税(进项税)dai:应交税费-应交增值税(待认证进项税) 查看全部回复
2417
燕子老师
同学你好,只要不是用于不得抵扣项目都是可以抵的,这个放心啊 查看全部回复
11176
同学你好,开票是根据你的销售的数量和金额开的,一般公司销售时仓库都会开具一个出库单,可以根据出库单开票即可 查看全部回复
2534
李伟老师
是变更好一般纳税人时候开具的发票是吗? 查看全部回复
2398
一般纳税人取得的用于简易计税项目的专票,进项税额不得抵扣,需要做转出处理。 查看全部回复
2996
你好,一般纳税人简易计税项目不得抵扣进项税额 查看全部回复
2997
可以暂估,次年汇算清缴前拿到发票就行 查看全部回复
11575
夏老师
(收入乘以开票税率一进项税)/収入=3% 查看全部回复
4504
进项税=含税金额/(1+增值税税率)*增值税税率 查看全部回复
7443
可以根据公司税负率情况估计进项发票 查看全部回复
7154
是加计抵减吧 查看全部回复
2739
借:成本、费用 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
1903
29万,是您开出去的发票,还是您收到的发票? 查看全部回复
1835
你是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
3069
购买车辆,车辆购置税计入车辆的购置成本 查看全部回复
2596
销售发票是开出的,进项发票是收到的 查看全部回复
2334
同学你好 你说的是一个期间,还是从开始至销售的对应 查看全部回复
2462
同学你好 如果已经扣过款了。需要到税局把更正后,才可以再认证 查看全部回复
5275
同学你好 这样是不符合规定,没有对应的存货,是不允许开发票的。 查看全部回复
2223
如果想缴点税,接近应纳税额就行 查看全部回复
2686
可以的,在年度汇算清缴前取得发票都可以税前扣除 查看全部回复
2689
认证抵扣,最终形成留抵金额 查看全部回复
2027
冲红的不需要 查看全部回复
4168
进项统计表显示为负数? 查看全部回复
2864
安叔老师
金额可以计入成本或者费用抵扣所得税的 查看全部回复
6131
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 2%=应交增值税/ 不含增值税收入 税额=不含税金额*增值税税率 查看全部回复
3168
这种加税点的一般计入产品价格里,也就是含税价,不需要另外在独立核算 查看全部回复
10910
如果免税普票是从批发商或零售商处取得的,不可以抵扣 查看全部回复
4203
应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出 查看全部回复
1989
风险就是无法取得对方开具的红字发票入账 查看全部回复
2940
7399
一般纳税人运输企业,主要成本是汽车加油费、过路费、停车费,还有司机工资。汽车加油费、过路费可以取得进项发票抵扣 查看全部回复
1786
是的,可以通过现金折扣处理 查看全部回复
2583
《财政部 国家税务总局关于增值税若干政策的通知》(财税[2005]165号)“六、一般纳税人注销时存货及留抵税额处理问题”规定:一般纳税人注销或被取消辅导期一般纳税人资格,转为小规模纳税人时,其存货不作进项税额转出处理,其留抵税额也不予以退税。 查看全部回复
8787
没有其他费用了吗 查看全部回复
20558
不好意思,刚才电梯里面没信号,我以为发出去成功了 查看全部回复
19750
在增值税发票服务平台认证抵扣勾选 查看全部回复
3337
你就这样解释:如果没有成本进项发票,首先会导致公司利润过高,会缴纳很高的税费;其次,长期这样,存在进销不一致的问题,税务局发现之后会稽查公司,会面临很高的税务风险,可能还会涉及罚款 查看全部回复
2768
Harry老师
是的,数量乘以单价,按对方需求来。 查看全部回复
3207
小小
可能每个地方不一样,有些省份没有进项税,是不需要去进项税认证平台签名确认的 查看全部回复
12554
单价如果有误,可作废重开 查看全部回复
1415
是的 查看全部回复
2611
小规模取得专用发票也可以入账。如果退回自己写清楚原因即可 查看全部回复
2632
没有明白你的意思?没有认证抵扣的发票原件要还给对方啊 查看全部回复
1721
不需要退回去 查看全部回复
2023
(购买方)取得增值税专用发票已用认证勾选的,购买方可在增值税发票管理新系统中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写对应的蓝字专用发票信息,应暂依照《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 查看全部回复
2200
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