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杨老师
如果你们是一般纳税人的话,可以抵扣的 查看全部回复
3158
许老师
还是要交的 查看全部回复
3287
开票抬头是你们公司吗 查看全部回复
2260
Lucky
可以 查看全部回复
2449
andy老师
将自产、委托加工或者购进的货物无偿赠送其他单位或者个人,需要视同销售。相应的取得货物的进项需要确认成本,进项税可以抵扣销项税 查看全部回复
1970
patience
成本票够不够主要通过税负率来判断,增值税缴纳太多,税负率太高就是因为没有足够的进项发票抵扣导致。 查看全部回复
1603
联系对方重新开一张发票给你们 查看全部回复
3590
自2020年3月1日起,增值税一般纳税人取得2017年1月1日及以后开具的增值税专用发票、海关进口增值税专用缴款书、机动车销售统一发票、收费公路通行费增值税电子普通发票,取消认证确认、稽核比对、申报抵扣的期限。 查看全部回复
4107
小妮老师
正常业务处理,无票部分不得税前扣除 查看全部回复
2420
FineReport报表软件 查看全部回复
4842
甘老师
可以在原凭证付一张原错发票的复印件,上面注明于xx月xx日退回发票重开 查看全部回复
5625
收到负数发票,借 相关成本费用 负数 dai应付账款等负数 应交税费-应交增值税-进项转出 正数 申报增值税时,红字部分进项税转出 查看全部回复
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已认证抵扣进项税的退货的会计处理 借:原材料/库存商品(红字) dai:应交税费/应交增值税/进项税额转出(红字) 应付账款/应付货款(红字) 查看全部回复
2806
取得发票期间晚于4月,是不可以的 查看全部回复
2997
一般情况下,物流行业的增值税的税负率是在2%~3%之间的,税负率仅供参考,以实际发生的经营业务为主 查看全部回复
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如果不能重开的话,可以开具负数发票,然后重新开具新的 查看全部回复
3122
王苗苗老师
如果发票内容有用于内销的可以正常抵扣 查看全部回复
2723
这个分情况的,看开票人知不知道内情。 查看全部回复
2640
你们已经认证的发票,对方发现开错的话是需要你们这边申请红字 查看全部回复
2388
应 交税费-待认证进项税额 查看全部回复
2744
你是哪个地区的 查看全部回复
1987
借 原材料 负数 dai应付账款-暂估 负数 然后按照发票做正确的分录 查看全部回复
2545
还没申报增值税吧,可以撤销 查看全部回复
2913
开票金额跟实际交易金额不符么 查看全部回复
2316
孙老师
借 应交税费-进项税 dai 应交税费-未认证进项税 查看全部回复
4038
是的 查看全部回复
2303
高老师
只要不确认统计就不计入抵扣税额 查看全部回复
2126
是的,升级之前的是不能抵扣的 查看全部回复
3855
1.可以开销售发票,但是无法抵扣进项税 查看全部回复
2930
货款只付了一部分?没有完全付完? 查看全部回复
4288
如果你是一般纳税人,应交增值税=销项税额-进项税额-上期留抵+进项税额转出,合理统筹取得的进项与开具的销项,如果已成事实,根据公式计算缴纳申报税款就好 查看全部回复
2345
安叔老师
这是进项税额可以抵扣你所开具的销项税额,不是根据这个来倒推开多少销项发票 查看全部回复
2082
当月认证的进项当月抵扣,当月抵不完的可以留到以后抵扣。 查看全部回复
2181
公司转让二手车发票由二手车交易市场代开机动车销售发票。 查看全部回复
3894
如果委托二手车市场代销,由二手车市场向购买方开具 二手车销售统一发票的,企业不需要再开 查看全部回复
3116
2928
对的 查看全部回复
2278
不是的 查看全部回复
2881
秦枫老师
你从支付运费中扣除,你扣回没有对冲管理费用加邮费,拿进项票全额抵扣进项税,有风险,你应该冲销加邮费,多扣出的做进项税额转出,你实际公司支出没有这么多,或者直接扣出款项视同支付对方运费时,打出到你们个人账户 查看全部回复
4448
肯定可以啊 ,这是正规的机动车销售发票 , 你要先在增值税认证抵扣平台勾选后,就可以抵你本期的销项税额1 查看全部回复
3275
比如你收到进项发票10万 如果你本月一分钱都不想交税 你就按照不含税76.92万(价税合计86.92))元开具 拿进项10÷0.13=76.92万 如果想交点税就开不含税77万 查看全部回复
3259
把进项税额结转到增值税留抵税额 查看全部回复
3052
金额大不大? 查看全部回复
1906
写个情况说明,去解释下就行了 ,本身购进货物没有取得进项发票也是很常见的 ,你没有进项以为着公司税负中,要多交税款,谁还愿意多交税款,税务局以这个借口停你的发票领购是不合适的!你可以跟对方说,供应商的发票延迟才能开出来或者部分取得是没有发票的,你们也没办法! 查看全部回复
3940
借:原材料 借:应交税费-应交增值税(进项税额) dai:应付账款等 查看全部回复
2802
这个进项转出,是因为对方开票开错了,所以进项税额需要转出 查看全部回复
2787
异常凭证转出,一般是对方红冲的增值税专用发票,你确认收到即可 查看全部回复
2854
已认证的发票如果要退,可以做进项税转出,购货方在税控开票系统开红字信息表上传到国税,国税通过后,购货方提供红字信息表的编码给销售方,销售方开红字发票,把库存商品或者原材料退回就可以。 查看全部回复
3420
是一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2768
是只有收入没有成本? 查看全部回复
11771
木言
不管是开出普票还是专票都要缴税的,只有收到的专票才能抵税。如当月开专票需要缴税5,开普票需要缴税3,收到进项可以抵税6,当月需要缴税就是5+3-6 查看全部回复
2310
如果转一般纳税人前还没产生经营收入,那么小规模期间取得的进项可以抵扣 查看全部回复
4901
在增值税服务平台上可以勾选认证的发票都可以抵扣 查看全部回复
8313
可以的 查看全部回复
5295
一、录入错误 检查是否是录错进货凭证号导致。进货凭证号是由发票代码+发票号码一共18位组成,需要和发票票面录入一致。 二、未做退税认证 检查该发票是否是未做出口退税认证导致。需要申报出口退税的进项发票,一定要做出口退税认证,未做出口退税认证则无法申报退税。 三、未查询到认证或稽核相符信息 一、二类企业需要先在电子税务局查询到该发票的认证信息; 三、四类企业需先在电子税务局查询到该发票的认证、稽核信息。 对应满足以上条件才可以申报出口退税,否则暂时无法申报退税。 查看全部回复
8942
收购农民的农产品可以申请自行开具收购发票的 查看全部回复
2433
福利费可以填在15行 业务招待转出的原因是? 查看全部回复
2510
其他 查看全部回复
3309
作为成本费用处理 查看全部回复
2786
你6月放回去就已经能对上了啊 查看全部回复
3446
113的本月销售 不含税100万 2%的税负率就是100万缴纳2万增值税 你本月13万的销项税额 你需要11万的进项发票 查看全部回复
2996
根据公司实际经营情况认证已经取得的发票,通常来讲,销项税额要大于进项税额 查看全部回复
3705
小规模纳税人不能抵扣进项税额,需要成本票 查看全部回复
2867
勾选成功后,还需要点击抵扣勾选统计并确认才算完成勾选 查看全部回复
8754
Harry老师
借:成本费用科目 应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) dai:银行存款(或应付账款) 借:应交税费—应交增值税(进项税额) dai:应交税费—应交增值税(待抵扣进项税额) 查看全部回复
4327
登陆增值税发票综合服务平台,点抵扣勾选,筛选进项发票的开具的起止时间,点页面右边的查询 查看全部回复
3546
单价是一致的吗 查看全部回复
3744
借:银行存款 15000 dai:主营业务收入 15000 ;同时 借:主营业务成本 9560 dai:库存商品 9560 查看全部回复
2793
你在6月申请当月变更为一般纳税人 6月变成一般纳税人之前没有任何业务 是可以抵扣之前4月开具的进项税发票的 你先登录增值税认证平台 看看有没有这一张发票 查看全部回复
3743
账上库存大于实际库存的部分,作为盘亏处理,先计入待处理财产损溢,查看原因后最终计入其他应收款、营业外支出等科目。 查看全部回复
5920
联系进项公司退款,重新付款 查看全部回复
2650
进项的发票和销项的发票大类不是必须一样。如果是商贸企业,比如超市,从厂家拿到货物在卖场销售,一进一出,货物没有发生形态和结构的变化,这种情况下,进项发票品名需要与销项发票品名一致 查看全部回复
22877
可以选择抵扣也可以选择先不勾选抵扣,等到需要抵税的时候再勾选也行 查看全部回复
2135
进项税额转出 查看全部回复
2743
你们一般纳税人还是小规模纳税人呢 查看全部回复
4882
建议退回供应商重新开具发票 查看全部回复
2340
一般纳税人增值税=开出去的销项税-开进来的增值税专用发票的进项税额 查看全部回复
2580
有可能会 查看全部回复
3249
一般纳税人吗 查看全部回复
2574
增值税发票综合服务平台(上海)是在这前面认证勾选 查看全部回复
1941
与进项发票名称一致 查看全部回复
2778
购买方已认证抵扣的发票,需要对方出具红字信息表 查看全部回复
3434
可以在增值税发票管理平台查询对方开给的专票 查看全部回复
2196
登陆发票认证勾选确认平台-抵扣勾选统计-选择【税款所属期】-点击【查询】 查看全部回复
2461
如果不想退税,可以只勾选部分认证抵扣 查看全部回复
3165
(销项税额-进项税额)/不含税收入=税负率 查看全部回复
2739
席俊义
开出发票金额大于收到发票,需要进行纳税申报,差距过大零申报,风险比较大 查看全部回复
3180
小规模发票不需要进项发票,那你进货没有发票么 查看全部回复
2797
入库和购买玻璃原片发票,计量方式不一样造成的差异嘛 查看全部回复
4013
谭老师
达到收入确认条件没? 查看全部回复
3240
去年进项用完了? 查看全部回复
不含税销售额×税率=进账 所以用进账税额÷税率就可以了 查看全部回复
7932
是的,没有抵扣的话,就是要交税 查看全部回复
3455
没什意思? 查看全部回复
2536
电子税务端进行转出了,账晚下个月转,不受影响的,但是注意计算增值税的时候,留意一下这个进项税不能抵扣抵扣就好, 查看全部回复
3311
(销项-进项)/不含税销售额=2% 查看全部回复
3299
在7.5%的基础上再加2个点左右 查看全部回复
4550
服务性发票,不需要对应什么进项 查看全部回复
3247
李伟老师
外贸企业办理出口退税的流程是什么?(一)申报程序和期限:出口企业或其他单位出口并按会计规定做销售的货物,须在做销售的次月进行增值税纳税申报,将适用退(免)税政策的出口货物销售额填报在增值税纳税申报表的‘免税货物销售额’栏。(二)企业应在货物报关出口之日次月起至次年4月30日前的各增值税纳税申报期内,收齐有关凭证,向主管税务机关办理出口货物增值税、消费税免退税申报。经主管税务机关批准的,企业在增值税纳税申报期以外的其他时间也可办理免退税申报。(三)纳税人出口货物劳务、发生跨境应税行为,未在规定期限内申报出口退(免)税或者开具《代理出口货物证明》的,在收齐退(免)税凭证及相关电子信息后,即可申报办理出口退(免)税;未在规定期限内收汇或者办理不能收汇手续的,在收汇或者办理不能收汇手续后,即可申报办理退(免)税。 查看全部回复
3416
一般纳税人取得进项税,不管税率是9%还是13%,均可以抵扣(购进货物或服务用于非增值项目等除外,如用于职工福利需要做进项税转出) 查看全部回复
4845
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