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杨老师
是的 查看全部回复
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公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
1674
patience
发票多开了几元,可以作废重开的 查看全部回复
897
tammy老师
把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
燕子老师
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1768
公司是工业企业么,如果经营范围没有销售原材料,出售时,计入其他业务成本 查看全部回复
1582
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
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借:管理费用/原材料 等 dai:应付账款 如果确认不需要付款了转营业外收入 查看全部回复
1458
王苗苗老师
收到 查看全部回复
1745
以前没结转的属不属于这个项目 查看全部回复
1554
现在领导要求结转的原材料大于领用的原材料,因为以前结转成本没有结转完,年底了一起结转了,可以这样操作吗。可以这样操作的 查看全部回复
1485
正常领用的话,是工程施工-原材料和实际领用的原材料的采购成本是一致的 查看全部回复
1046
可以 查看全部回复
1341
公司是收到款项还是支付款项 查看全部回复
1191
安叔老师
企业存款利息冲减当期的财务费用,计入所得 查看全部回复
1166
库存现金倒挂 倒挂金额挂借款法人往来 查看全部回复
1280
根据收入与成本配比原则,要当期销售出去才能结转对应的成本,所以采购回来后要先记入库存商品,实现销售后再结转主营业务成本 查看全部回复
1917
理论上可以的,如果是真实业务,那没有什么问题;如果这张票不是你们的实际业务,不建议走现金,税务疑问后容易查出问题 查看全部回复
2064
可以的 查看全部回复
1385
隋文老师
1.收到b公司 借:应收票据 dai:应收账款-b公司 2.a公司背书给c公司 借:银行存款 应付账款-c公司 dai:应收票据 查看全部回复
1555
如果之前的账务比较多的话,建议调账。如果之前的账务不多的话,可以重新做账。 查看全部回复
1620
小规模纳税人的增值税是不能抵扣进项税额的 查看全部回复
2291
可以一笔报销单,记账 可以分明细科目 比如管理费用-办公费 -交通费等 付过款的时候直接借管理费用 dai银行存款即可 查看全部回复
1833
木言
1177
Annina老师
借其他应收 dai银行存款 查看全部回复
1531
云峰老师
你好同学 借固定资产 dai以前年度损益调整。 借:以前年度损益调整 dai:递延收益 累计折旧。 查看全部回复
1587
原则上不行 查看全部回复
1109
1657
会计人员工资进成本,管理行政进管理费用,销售进销售费用 查看全部回复
1245
应该进主营业务收入,对应的主营业务成本就是代账会计的工资,电脑折旧等 查看全部回复
1625
实际是用银行存款发放了,科目挂错了,那就调整科目 查看全部回复
1459
判断研发需不需要资本化,需要资本化,汇集到研发支出-资本化支出,形成无形资产后,按无形资产进行相关账务处理。如果费用化,通过研发支出-费用化归集,月末转管理费用-研发费。费用化造成的企业亏损没有影响,是正常的 查看全部回复
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不需要哈 租赁车辆是公司正常产生的费用 查看全部回复
你们是收票方吗 查看全部回复
1786
鲜肉批发店,主营业务成本可以设置二级科目,比如出售猪肉,就设鲜猪肉 查看全部回复
1158
andy老师
是这样处理的,现在很多印花税是季度申报缴纳,在季末的时候先计提,实际缴纳的时候冲挂账 查看全部回复
1363
1448
借:原材料-A材料 400000 应交税费-应交增值税(进项税)68000dai:银行存款468000 查看全部回复
2342
相当于公司收取了手续费,对吧 查看全部回复
1389
利润表上的本年累计数么 查看全部回复
1805
可以一次性计入财务费用 查看全部回复
1791
李伟老师
工程施工各明细科目的核算内容 1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用2.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。 查看全部回复
1418
这个一般是计入费用中 查看全部回复
2250
归还款项不需要发票呢,联系一下对方是不是开错了 查看全部回复
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主营业务成本-保洁用品 查看全部回复
我只从接手的时间重新做可以吗?可以 查看全部回复
1534
怎么会补账后银行存款余额对不上 查看全部回复
1812
实际银行收到款项了么 查看全部回复
1631
如果是真实的业务往来,可以的 查看全部回复
1752
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
发生劳务费的用途是什么 查看全部回复
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你好,收到欠款,那肯定是银行或者现金增加了,所以它的分录应该是借:库存现金/银行存款 dai:应收账款 总之银行存款科目不可能在dai方,要不就是你看的分录银行存款dai方是负数表示,但是一般不会这样写 查看全部回复
2067
可以冲减财务费用 查看全部回复
1747
签了代建合同,意思是公司提供了建筑服务么 查看全部回复
1939
借,应交税费应交增值税进项税额 dai,财务费用 查看全部回复
2381
是考试么 查看全部回复
1725
按照劳务申报,计入管理费用比较好 查看全部回复
1850
意思是客户有未支付的款项 查看全部回复
管理费用 查看全部回复
1960
可以计入管理费用-维修费 查看全部回复
1880
政府发放给员工的租房补贴,发放时不是公司承担的支出 查看全部回复
1476
没有增值税么 查看全部回复
1563
不是,是服务类一般计税 查看全部回复
1700
那需要先查明之前是否有挂应付账款-该单位的dai方余额 查看全部回复
1633
为什么要给对方付款,是之前接受了对方的服务或货物,没支付款项么 查看全部回复
1672
如果涉及到的时间长可以先计入待摊费用 查看全部回复
1882
借:银行存款 dai:其他应收款 查看全部回复
wam
借:银行存款 dai:其他应收款一镇 查看全部回复
1190
你是什么问题? 查看全部回复
2262
1887
你好,如果应收账款和应付账款有外汇的话,也是需要设置外币科目的,可以设置应收账款-国外,应付账款-国外科目,和国内的区分一下,月末和银行存款一样,根据最后一天的银行汇率结转汇兑损益 查看全部回复
5001
Lucky
付款 借 预付账款 dai银行存款 收到货发票 借 库存商品/主营业务成本/费用 dai 预付账款 查看全部回复
1635
西贝老师
同学你好,你收到发票之后把应付账款冲掉就可以了 查看全部回复
研发和技术服务属于现代服务,现代服务包含的范围更广,研发和技术服务是分类更细致。基本上没有什么区别 查看全部回复
2178
管理费用-中介服务费 查看全部回复
1946
小米
办理了本外币账户合一结算么 查看全部回复
1132
是提供了应税服务或货物么 查看全部回复
1277
你们这块如果是亏损的话,不一定就是成本的结转的高 查看全部回复
1077
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1712
员工退回收到时冲减费(借方费用负数) 查看全部回复
2147
后面借:银行存款 正数 借:应付利息 负数 查看全部回复
1958
是建造什么 查看全部回复
1304
正常付款来票不是同一时间需要分开做 查看全部回复
1380
服务费的用途是什么,用于哪方面 查看全部回复
1453
借:预付账款dai:银行存款 查看全部回复
1455
需要结转成本,会计分录是对的 查看全部回复
2302
需要的,报表需要和所得税收入 成本 费用 利润 一致 查看全部回复
2063
是支付什么款项呢 一般有报销单,银行回单, 查看全部回复
2372
发放员工工资一般是借 应付职工薪酬 dai 银行存款 其他应收款-个人社保/公积金 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
1263
1702
同学你好,你本月补一个应付职工薪酬一借一dai就可以了 查看全部回复
1330
公司不是一开始收到客户的银行承兑么,借 应收票据 dai 应收账款 查看全部回复
1645
工资进成本 查看全部回复
1357
直接做成本了,就把发票贴上月分录后面行了 查看全部回复
2424
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2311
如果只是改账的话,借:应收账款-300000 dai:主营业务收入-291262.14 应交税费-应交增值税-8737.86 查看全部回复
1643
是的,可以再附个工资表 查看全部回复
2003
应该是系统的问题 查看全部回复
1374
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