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高老师
9月会计凭证红冲,12月按开具的发票入账 查看全部回复
3637
安叔老师
一般是要调增的,同时红字冲销原分录,待取得后再按照实际金额入账 查看全部回复
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xinyue
你现在确定不了应扣个人社保是多少吗?可以确认的,就从工资里面扣除;不能确认的,就在实际缴纳的月份扣除。如果在缴纳社保后再扣除的,可能会存在前面有员工离职了没办法扣了,你可以预估一个金额扣除,获得领导支持,提前预留工资先不发放。等社保办理好之后,就可以按月准确扣除社保部分了。 查看全部回复
4433
应该是该银行账户有问题,建议咨询银行或者12333工作人员 查看全部回复
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借:无形资产 应交税费-应交增值税-进项税额(取得专票且一般纳税人用) dai:办公用品 应交税费-应交增值税-销项税额 查看全部回复
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可以根据价值大小计入固定资产、低值易耗品或直接计入费用 查看全部回复
2648
正常处理啊 查看全部回复
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哈哈老师
正常入账,汇算清缴的时候纳税调整 查看全部回复
3569
Annina老师
需要 查看全部回复
2981
登录开票系统 查看全部回复
7208
筱粒老师
a公司是装修公司吗? 查看全部回复
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清岚
您如果进口有增值税缴款书,一般纳税人正常是可以抵扣的 查看全部回复
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如果这8张红字增值税发票对应的蓝字发票你方未入帐未认证抵扣且已退回,不用处理;如果你没有退回蓝字发票或者已认证抵扣无法退回蓝字发票的,需要与对方联系取得对方的红字发票入帐 查看全部回复
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如果是领导垫付的,可以先不处理 查看全部回复
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你是加盟方还是代理方,一般是客房分销收取手续费方式的 查看全部回复
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让领导尽快报销 查看全部回复
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一般是上传相关票据到发票管理窗口,如果系统有自动编制凭证功能,会根据相关票据自动生成记账凭证 查看全部回复
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您好,这个只能留底不能申请退税 查看全部回复
3335
预收帐款余额是负数,可以分析明细科目是怎样形成的,如果是退款退多出现负数,表示对方欠你的钱,可以调整科目到应收账款 查看全部回复
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andy老师
你说的是同一客户吗 查看全部回复
2867
意思开票比你付款采购多对吗? 查看全部回复
3689
揭老师
不是核定征收的就按正常企业进行核算 该计收入就计入收入 该计成本就入成本 给自己干活的民工 工资属于职工薪酬范围 需要代扣代缴 查看全部回复
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如果金额不大 那就直接确认为22年成本 如果金额过大 违背权责发生制 那就退回 让对方重开 查看全部回复
3823
若鱼老师
请问问题能描述的再详细一点吗? 查看全部回复
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最好通过报销费用的方式进行支出 报销差旅费等等 提供成本发票就好了 查看全部回复
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这属于预付款开发票,数量那里可以写小数,根据发票金额纳税,没有抵扣款的话意味着要先缴纳增值税,下个月有进账再抵扣。只要按开票金额申报纳税,税务上没什么风险 查看全部回复
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有欠工资和社保的话建议进行支付 查看全部回复
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Summer
软件能反结账吗?最好是反结帐,反审核之后,删除成本和损益的凭证,重新先结成本,最后结转损益,防止出错。 查看全部回复
3184
最好是找发票,比如餐费,油票,车票之类的,按照发票做账,比如出差补贴可以直接付的,不用找发票,直接进费用即可。 查看全部回复
4500
这个最好是看下应该入成本或者费用的金额,最好是分下,要是实在分不开,看下产品成本够了吗?不够的话入成本,或者部分入成本,部分入费用。最好是结合实际,自己能自圆其说即可,比如工艺改进之类的。 查看全部回复
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可以,冲销当期收入成本 查看全部回复
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张瑞峰
此时资产账面价值为0,无需折旧,剩余的300看是否需要退回,如无需退回直接计入当期损益并作为当期收入计算所得税 查看全部回复
4488
只有做催收工作 查看全部回复
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Icy 何
加计抵减是按年计算的,如果今年不够抵减的话,后面就会清零 查看全部回复
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可以做营业外支出 查看全部回复
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看看开票软件可以直接开负数发票不 查看全部回复
小福老师
是重复做了吗? 查看全部回复
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同学 你好 请问具体是什么业务呢 查看全部回复
3854
。可以,借管理费用-职工教育经费,dai银行存款 查看全部回复
3151
借持有至到期投资 dai银行存款 查看全部回复
4288
Amy老师
是11月份对方开给你们红字发票吗? 查看全部回复
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借银行存款,dai预收账款 查看全部回复
2800
您预收的是什么款项,业务是什么? 查看全部回复
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首先检查下现金日记账的登记是否正确,再检查每月的现金盘点表,询问相关人员 查看全部回复
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系统里面建议按照原路径重新返单,然后反账到生产成本核算环节,将退料入账后重新做成本核算,然后再重新做出库 查看全部回复
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预付属往来科目 查看全部回复
2755
可以在这个月申报的时候把少报的补进去。 查看全部回复
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借预付账款 dai银行存款 然后按月摊销 借管理费用 dai预付账款 查看全部回复
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补充手续后营业外支出吧 查看全部回复
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普票收回,然后开红字发票,再开专用发票 查看全部回复
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退回的部分货物开具红字发票,冲销收入和成本 查看全部回复
3084
夏老师
国家税务总局关于发布<纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法 >的公告》(国家税务总局公告2016年第17号)第十二条规定:“纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,按照本办法应向建筑服务发生地主管税务机关预缴税款而自应当预缴之月起超过6个月没有预缴税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。 纳税人跨县(市、区)提供建筑服务,未按照本办法缴纳税款的,由机构所在地主管税务机关按照《中华人民共和国税收征收管理法》及相关规定进行处理。” 《国家税务总局关于进一步明确营改增有关征管问题的公告》(国家税务总局公告2017年第11号公告)第三条规定:“纳税人在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务,不适用《纳税人跨县(市、区)提供建筑服务增值税征收管理暂行办法》(国家税务总局公告2016年第17号印发)。” 《税收征收管理法》第六十二条规定:“纳税人未按照规定的期限办理纳税申报和报送纳税资料的,或者扣缴义务人未按照规定的期限向税务机关报送代扣代缴、代收代缴税款报告表和有关资料的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。” 综合上述规定,建筑企业在同一地级行政区范围内跨县(市、区)提供建筑服务不需要预缴税款;跨地级行政区范围提供建筑服务未在项目所在地预缴税款的,由税务机关责令限期改正,可以处二千元以下的罚款;情节严重的,可以处二千元以上一万元以下的罚款。 建议您到大厅补充缴纳的 查看全部回复
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可以由公司直接跟亲戚签订借款协议,并约定利息。这样就可以做借款入账 查看全部回复
4635
把暂估的冲销了,按照发票入账就行 查看全部回复
4130
如果是预收客户的预收帐款,确认客户收入时冲预收账款。如果不是客户的预收款,可以分析一下根据实际情况调整为应付账款 查看全部回复
3795
建议后期再次采购时跟供应商协商将此部分差额少付或者多付 查看全部回复
3580
按照申报表的进项税额,把账上的进项税额调整一下 查看全部回复
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不是必须退回的,如果该发票是费用发票而且你已经入账,那么收到发票后放入凭证作为附件即可 查看全部回复
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您这边需要先找出不平的原因,然后更正期初的数据哦 查看全部回复
3674
小梦老师
你税金影响损益了,为什么您未分配利润里没有数据 查看全部回复
4143
这个最好和专管员联系 一下,应该是开一张蓝字的票,就好了。 查看全部回复
4098
大宁老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: ?????? (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 ?????? (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 ?????? (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 ?????? (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
2995
负数发票已经对正数发票进行红冲了,为啥还要开具负数发票,况且负数后,这个发票已经处理完毕了,地址变更不影响发票作用 查看全部回复
4126
您可以先做无票购进处理,等到汇算清缴时做纳税调增 查看全部回复
6156
Afei老师
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)第一条的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,按以下方法处理: (一)购买方取得专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》,详见附件),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 (二)主管税务机关通过网络接收纳税人上传的《信息表》,系统自动校验通过后,生成带有“红字发票信息表编号”的《信息表》,并将信息同步至纳税人端系统中。 (三)销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 (四)纳税人也可凭《信息表》电子信息或纸质资料到税务机关对《信息表》内容进行系统校验。 查看全部回复
4195
地产老财
1、先把该固定资产按原值全额转出 借:固定资产清理 累计折旧 dai:固定资产 2、如果在销售该固定资产的过程中,发生了人工费和运输等清理费用 借:固定资产清理 dai:银行存款/库存现金 3、收到价款时 借:银行存款/库存现金 dai:固定资产清理 4、缴税金时 借:固定资产清理 dai:应交税金 5、结转固定资产清理科目 如果该科目是借方余额 借:营业外支出 dai:固定资产清理 如果是dai方余额 借:固定资产清理 dai:营业外收入 查看全部回复
3784
橘子
可以,先挂账实际支付时再销账 查看全部回复
3971
可以的 查看全部回复
3115
您就按照实际金额记账就行了 查看全部回复
4232
同学 你好,建议最好是以实际结算金额为准,倒挤不含税金额 查看全部回复
4262
莹老师
这种情况你们只能双方协商处理 查看全部回复
4654
您如果是真实的销售业务,确定不开票的话可以做未开票收入进行申报 查看全部回复
2863
您根据收到的发票,销前期的挂账,后续剩余发票回来了再销剩余的挂账 查看全部回复
4377
冯冯
按无票收入确认收入,申报纳税 查看全部回复
3656
这500,可以冲回预付账款500。借:银行存款500 dai:预付账款500 查看全部回复
3872
您是要给农民工申报个税吗? 查看全部回复
5452
您说的具体业务是什么? 查看全部回复
2858
周老师
我们公司做无票收入,需要确认收入 查看全部回复
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暂估多的金额直接做一笔负数凭证就可以了 查看全部回复
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您计入成本费用相关科目,把应付挂账销掉即可 查看全部回复
4803
是您开具的销售发票是公司抬头,但是对方给您是私户转您公户上款是吗? 查看全部回复
9277
物业公司属于现代服务业。会计上按照提供服务实际发生的时间分月确认收入。报税时按照开票确定纳税义务,如果已经全额开票,都要申报,如果不需要开票就分月申报 查看全部回复
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第一个问题,2021年才发现发票没入账? 第二个问题,需要查明原因,是否需要调帐,如果是做错科目的话,一般银行对账单与银行明细账对不上,现金明细账与库存的现金也对不上。 查看全部回复
3729
实际收到,可以暂估入帐 查看全部回复
3073
向税务记关报备做说明,接受罚款 查看全部回复
3592
丢的是什么发票? 查看全部回复
这种情况第一正常入账汇算清缴的时候纳税调整,第二补贴计入工资薪金申报个税 查看全部回复
2909
支付的时候 借其他应收款 dai银行存款 查看全部回复
3696
是公户必须要入账呀 查看全部回复
3601
可以考虑做未开票收入进行纳税 查看全部回复
4337
若是公司真实发生的业务,是可以据实计入公司费用的 查看全部回复
4489
您是说社保缴纳基数和个税申报的工资数不一致是吗? 查看全部回复
4618
根据《国家税务总局关于红字增值税发票开具有关问题的公告》(国家税务总局公告2016年第47号)的规定,增值税一般纳税人开具增值税专用发票(以下简称“专用发票”)后,发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字专用发票的,如购买方取得增值税专用发票已用于申报抵扣的,购买方可在增值税发票管理新系统(以下简称“新系统”)中填开并上传《开具红字增值税专用发票信息表》(以下简称《信息表》),在填开《信息表》时不填写相对应的蓝字专用发票信息,应暂依《信息表》所列增值税税额从当期进项税额中转出,待取得销售方开具的红字专用发票后,与《信息表》一并作为记账凭证。 销售方凭税务机关系统校验通过的《信息表》开具红字专用发票,在新系统中以销项负数开具。红字专用发票应与《信息表》一一对应。 查看全部回复
5135
具体是什么无票?是业务没有取得发票吗? 查看全部回复
3353
没有取得相应发票的部分纳税调增 查看全部回复
3850
没有发票的费用汇算清缴的时候纳税调增 查看全部回复
3254
操守为重
你没有事前申请 查看全部回复
4003
个体户是交个人所得税的,至于申报时间和方式需要看当地税务规定,得和当地税务确认一下 查看全部回复
5283
跨月发生销售退回,发票相关:和对方索要相关发票,您开具红字发票进行红冲 账务相关:前期账务做相同的分录用红字记账 查看全部回复
4362
是否有未达帐项,还是有记帐错误,要具体查找原因 查看全部回复
3597
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