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tammy老师
开红字信息表,是针对开出的发票 查看全部回复
4710
Amy老师
我要办税一税务申报及缴纳一汇算清缴里面 查看全部回复
3262
代发的是什么 查看全部回复
6647
可以,汇算清缴前取得的发票都可以 查看全部回复
3105
而已老师
可以不计提,根据实际发生的计入管理费 查看全部回复
3842
易老师
平均值 是的。计提金额 查看全部回复
5007
小小
一点关联都没有的公司吗 查看全部回复
3312
谭老师
可以 查看全部回复
3566
借应交税费应交企业所得税dai银行存款,计提借以前年度损益调整dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2812
微尘
可以记入管理费用 查看全部回复
3423
哈哈老师
支付的时候记入到营业外支出,收到钱的时候冲销营业外支出 查看全部回复
3455
安叔老师
相当于销售商品 查看全部回复
3340
你执行的小企业会计准则吗 查看全部回复
2869
确实没有就零申报就行了 查看全部回复
2942
未开发票那申报就行了 查看全部回复
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是出差吗 查看全部回复
3756
木言
1、借:销售费用 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:银行存款 查看全部回复
15335
Icy 何
那只有构筑业务你才能产生利润转移呀 查看全部回复
3646
是对的 查看全部回复
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不可以,不过哈,有点奇怪保安工资高,不应该收入这么少 查看全部回复
3513
Yan
外贸业务采购的进项用于退税的 查看全部回复
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个人名义肯定不能税前扣除 查看全部回复
4045
11001
金额大吗 查看全部回复
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分公司本来就没有独立法人资格,购买的工资,社保都是挂在总公司帐上 查看全部回复
3480
归老师
按应缴流转税总额全额计提 有减免政策的 减免部分计入营业外收入-税收减免 查看全部回复
2878
你们公司的经营范围是什么 查看全部回复
3589
没有真实业务就是虚开发票 查看全部回复
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借管理费用工资销售费用工资制造费用工资dai应付职工薪酬工资 查看全部回复
2032
先计提进应付职工薪酬 借 管理费用等 dai 应付职工薪酬-社保费 支付时在冲,实操中也有人不计提直接在支付时借 管理费用 等 其他应收款dai 银行存款。 查看全部回复
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大宁老师
如果没有报废或者清理的话,就暂时先挂在账上 查看全部回复
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以前计提固定资产减值准备了? 查看全部回复
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李伟老师
虽然分公司是独立合算,但是企业所得税要汇总申报,如果符合小微企业,当然有税收优惠 查看全部回复
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是交增值税的 查看全部回复
4206
按照权责发生制需要计提的 查看全部回复
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你这里说的社保公积金是指员工个人部份是吗? 查看全部回复
3409
你是经销商还是? 查看全部回复
3644
一点成本费用都没嘛? 查看全部回复
3955
应付职工薪酬数是一样的 查看全部回复
3117
是由您公司负担个人的税费吗? 查看全部回复
2923
请问有具体的业务吗,比如现金付工资,付货款等分录的科目是不一样的 查看全部回复
2673
计提工资是扣除社保的,个税申报包括社保 查看全部回复
2554
进当年费用可以,但查账征收企业在计算企业所得税时需要缴纳调增 查看全部回复
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可以先计提,借 管理费用等 dai 应付职工薪酬 然后 借 应付职工薪酬 dai 银行存款 查看全部回复
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高老师
1.1个月 查看全部回复
3434
尽量不要这样做 查看全部回复
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要进行预付款 查看全部回复
增值税纳税义务的发生时间根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第十九条的规定,增值税纳税义务发生时间: (一)发生应税销售行为,为收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 (二)进口货物,为报关进口的当天。 增值税扣缴义务发生时间为纳税人增值税纳税义务发生的当天。 例如: (一)纳税人销售货物、提供应税劳务的纳税义务发生时间 1.采取直接收款方式销售货物的,不论货物是否发出,均为收到销售款或取得索取销售款凭据的当天。 2.采取托收承付和委托银行收款方式销售货物,为发出货物并办妥托收手续的当天。 3.采取赊销和分期收款方式销售货物,为书面合同约定的收款日期当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 4.采取预收货款方式销售货物,为货物发出的当天,但生产销售生产工期超过12个月的大型机械设备、船舶、飞机等货物,为收到预收款或书面合同约定的收款日期的当天。 5.委托其他纳税人代销货物,为收到代销单位的代销清单或者收到全部或者部分货款的当天;未收到代销清单及货款的,为发出代销货物满180天的当天。 6.销售应税劳务,为提供劳务同时收讫销售款或者取得索取销售款的凭据的当天。 7.纳税人发生视同销售货物行为(委托他人代销货物、销售代销货物除外),为货物移送的当天。 8.纳税人进口货物,其纳税义务发生时间为报关进口的当天。 (二)销售服务、无形资产、不动产的纳税义务发生时间 1.销售服务、无形资产、不动产的增值税纳税义务发生时间通常为纳税人发生应税行为并收讫销售款项或者取得索取销售款项凭据的当天;先开具发票的,为开具发票的当天。 2.纳税人提供租赁服务采取预收款方式的,其纳税义务发生时间为收到预收款的当天。 3.纳税人从事金融商品转让的,为金融商品所有权转移的当天。 4.纳税人发生视同销售服务、无形资产或者不动产情形的,其纳税义务发生时间为服务、无形资产转让完成的当天或者不动产权属变更的当天。 查看全部回复
2991
计提本月工资的金额数是基本工资加全勤奖加车补加补助扣事假扣罚款 查看全部回复
3244
借以前年度损益调整dai应付职工薪酬 借利润分配未分配利润dai以前年度损益调整 查看全部回复
2306
借:应收账款(价税合计) dai:主营业务收入(不含税金额) 应交税费-应交增值税(税额) 查看全部回复
2960
绾绾
你们工资是发放时计提的,不是当月计提啊? 查看全部回复
2206
如果是管理人员的公积金 计提时 借:管理费用~住房公积金(单位部分) dai:应付职工薪酬~住房公积金(单位部分) 发工资 借:应付职工薪酬~工资(应发数) dai:其他应付款~住房公积金(个人部分) 银行存款(实发数) 缴纳公积金 借:应付职工薪酬~住房公积金(单位部分) 其他应付款~住房公积金(个人部分) dai:银行存款 查看全部回复
3257
冯冯
你好,这个项目是实际成本就1万元吗?还是后边还会有? 查看全部回复
3720
借银行存款3000dai预收账款3000,借银行存款3000dai预收账款3000 借预收账款5500dai主营业务收入dai应交税费应交增值税销账 借预收账款500dai银行存款500 查看全部回复
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账上本来就不需要做 查看全部回复
3258
是的 查看全部回复
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老师根据您上面的分录修改1:借:工程结算10dai:工程合同-合同毛利10 2,您的成本根据实际发生金额确认 查看全部回复
2623
19年1月1日借入时: 借:银行存款 200 dai:长期借款-本金 200 4月1日支付工程款 借:在建工程 100 dai:银行存款 100 12月31日计提利息 借:财务费用 4 在建工程 12 dai:长期借款-利息 16 20年年初支付工程款 借:在建工程 100 dai:银行存款 100 达到预定可使用状态在建工程转为固定资产 借:固定资产212 dai:在建工程 212 20年末计提利息 借:财务费用 16 dai:长期借款-利息 16 21年底还本付息 借:财务费用 16 长期借款-本金 200 长期借款-利息 32 dai:银行存款 248 查看全部回复
3934
代扣代缴 查看全部回复
3496
需要 查看全部回复
2500
都是营业外支出借方 查看全部回复
2480
那换个账号试试呢 查看全部回复
4210
贴现时的基本会计处理 借:银行存款 借或dai:财务费用 dai:短期借款 查看全部回复
3464
600元是扣的啥钱? 查看全部回复
3368
丙与乙签订合同,丙开票给甲并向甲收取款项,乙开票给丙并向丙收取款项,丙收款借 银行存款 dai主营业务收入,应交税费增值税 查看全部回复
3616
正常应该是按支付宝流水做收入 查看全部回复
5721
需要减去的 查看全部回复
3030
如果股东借款给另家单位与公司经营业务无关,但转款通过公司公户,建议与股东签订代付款协议 查看全部回复
3525
10+5+1 查看全部回复
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计提工资 借管理费用-工资 dai应付职工薪酬-工资 发放 借应付职工薪酬-工资 dai其他应收款-员工社保 应交税费-应交个人所得税 银行存款 查看全部回复
3274
为什么没有支付 查看全部回复
3031
你1月份入库了并且领用了,就从2月开始计提 查看全部回复
2897
代收的工资做代收代付 查看全部回复
3460
年终奖申报和工资一样,是实际发放次月进行申报。看你描述问题是年终奖做了计提但实际没有发放,所以你现在不应该申报年终奖,但在汇算清缴前若年终奖没有发放则年终奖不能在企业所得税税前扣除 查看全部回复
3757
2711
这个折旧额一般是软件自动算的,要根据你选择的折旧方法,固定资产原值,使用期限,是否有残值计算的 查看全部回复
2690
不需要 查看全部回复
2995
你领导没有催你出报表的话,报税之前处理好是可以的 查看全部回复
3208
2474
根据权责发生制 查看全部回复
6689
不是所有的 查看全部回复
6055
不计提,直接进 查看全部回复
3749
提前设置好,可以不用自己录入分录,会自动生成凭证 查看全部回复
3990
缴纳的什么税款 查看全部回复
2943
借:成本费用。dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2728
人工费直接计入制造费用工资科目 查看全部回复
3353
当履约进度不能合理确定,已发出成本预计能得到补偿点,按已发生成本确认收入,直到进度能合理确定 查看全部回复
2622
哪些表外业务 查看全部回复
当时有暂估入账? 查看全部回复
要 查看全部回复
4137
借:业余活动成本或管理费用 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2940
印花税是按合同金额 查看全部回复
3635
是购销合同的印花税吗 查看全部回复
4325
以前也没有报过税吗? 查看全部回复
2595
跨年冲掉,如果是实行会计准则,通过以前年度损益调整冲,如果是执行小企业会计准则通过利润分配未分配利润 查看全部回复
3933
显示一个点 查看全部回复
3991
借:其他应收款-应收补贴款 dai:应交税费-应交增值税(出口退税) 借:应交税费-应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) dai:应交税费-应交增值税(出口退税) 收到出口退税款时 借:银行存款 dai:其他应收款-应收补贴款 查看全部回复
2935
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