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税务师晓雨
减免的原因是什么? 查看全部回复
1359
杨老师
可以的 查看全部回复
2381
patience
1、跨月收到成本发票,是否需要暂估成本,还是说补开发票之后附在上月凭证后即可。如果成本属于当期,次月才能取得发票,当期可以先预估成本入账,在实际工作中可以在取得发票后附在凭证后面 查看全部回复
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珠宝零售批发企业的商品改尺寸等收到的款项要缴纳消费税吗,要交消费税 查看全部回复
1567
王苗苗老师
其他业务收入 查看全部回复
1667
燕子老师
借:银行存款113000 dai:主营业务收入 100000 应交税费-应交增值税-销项税额 13000 结转销售成本 借:主营业务成本 40000 dai:库存商品 40000 查看全部回复
1625
李伟老师
10月份开具的发票在11月份红冲的时候如果是按照之前的征收率开具的,填报的时候可以按照简易计税冲红的项目填报,重新开具的新的税率按照正常的申报 查看全部回复
1534
wam
会计上确认收入,一般是借:应收账款 dai:其他业务收入 应交税费-销项。会计上的收入早于所得税上的收入,借:所得税费用 dai:递延所得税负债 查看全部回复
2270
看自己的实际业务 查看全部回复
1422
是确认收入了,但是没开具发票么 查看全部回复
1307
8月收到货,收到发票,可以先不勾选认证,不结转成本。9月货品销售出去了,可以勾选认证发票,根据销售的商品所对应的部门结转采购成本。 查看全部回复
1694
只要符合收入确认条件,就没有风险 查看全部回复
1494
您好,您的具体问题是什么 查看全部回复
2545
木言
可以一起做 查看全部回复
1333
tammy老师
平台是你们公司搭建,那你们按实际销售的金额确认收入,也就是说,客户实际购买的价款确认收入 查看全部回复
1285
从小规模变为一般纳税人了 , 税率从1%变成6% ,之前签的合同是含税价10100 ,合同不重新签订么 查看全部回复
2522
不可以 查看全部回复
1985
具体是什么的收入 查看全部回复
1544
工资进成本 查看全部回复
1339
偶尔不会有影响的 查看全部回复
2293
andy老师
看你们是一般纳税人还是小规模纳税人 查看全部回复
1358
一般纳税人还是小规模 查看全部回复
2717
蓝老师
如果按照开票确认收入,那就按照开票的商品结转成本 查看全部回复
2053
小米
你好,想问什么问题? 查看全部回复
1696
可以,不想退税,可以做进项税额转出 查看全部回复
1443
参考这个回复,你们是小规模纳税人,目前按照3%或者1%开具发票 查看全部回复
7729
未收到发票要入账的,需要做暂估,暂估不包含进项税 查看全部回复
1959
安叔老师
如果是一般纳税人,开具修理修配劳务 是13的税率 查看全部回复
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收入增加,有收到钱的就银行存款或者是库存现金会增加,没收到钱的,就是应收账款会增加,同样的成本增加,银行存款库存现金会减少,没付钱的应付账款或其他应付账款会增加,利润增加会影响资产负债表的利润分配未分配利润增加 查看全部回复
2012
税务局查到的吗?40万税务局不认可吗 查看全部回复
2464
哈哈老师
这个是别人返还给你们的吗 查看全部回复
7270
云峰老师
你好同学 购进货物取得普票,不符合增值税抵扣条件的, 1、增值税不得抵扣。 2、企业所得税作为价税合计作为成本。 查看全部回复
1736
严老师
宠物店变动成本主要有:准备销售的宠物用品,洗护美容的耗材、宠物寄养发生的食物、清洁用品,水电费等随销售额变动而变动的成本 查看全部回复
1970
西贝老师
同学你好,变动成本采购成本、宠物食品和洗护用品,日用品等 查看全部回复
1357
为什么成本比收入大呢 查看全部回复
2433
入账的时候的收入就是990.5 查看全部回复
2010
收入增加借方可能是货币资金或者应收账款 成本增加dai方可能是货币资金或者应付账款 费用增加dai方可能是货币资金或者其他应付款 查看全部回复
1573
收入都没有打到对公账户,是打到哪里了 查看全部回复
2484
分开写收入和成本调减金额,利润总额调减21万元 查看全部回复
2163
美团技术服务费8.8元,商家营销费17元,有发票吧 查看全部回复
7119
借:银行存款(收到的半年租金) 应收账款(尚未收到的半年租金) dai:预收账款(后期待转的收入) 应交税费-应交增值税(销项税)(开票的增值税) 查看全部回复
2660
系统就是设置的营业外收入必须是正数 查看全部回复
2374
经营范围里有物业管理么 查看全部回复
2076
一般不会,只要不连续倒挂问题不大 查看全部回复
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成本包括安装工人的工资,购买的辅材,安装设备的折旧 查看全部回复
2865
跨年了么 查看全部回复
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你的上家是开商品发票给你10元,然后你开12元发票给下家 查看全部回复
2941
同学你好,如果属于正常经常性活动,形成的租金收入可以确认为企业的主营业务收入的哈 查看全部回复
2538
预付账款是负债啊,转也只能转支出,转不了收入 查看全部回复
2024
刘淑萍
需要的呢,增值税分为销项税和进项税。没有销项税只有进项税的话,正常申报可以作为以后的留抵税。 查看全部回复
1936
可以 查看全部回复
2180
稍等 查看全部回复
2726
那你就开含税价103.96的发票即可 查看全部回复
2939
这笔业务没有成本,唯一的成本是手续费,之前已经做过账了,是这个意思吗? 查看全部回复
2058
安妮老师
解释:《企业会计准则解释第15号》 (财会[2021]35号)规定:企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销售(以下统称试运行销售)的,应当按照《企业会计准则第14号一一收入》、《企业会计准则第1号一存货》等规定,对试运行销售相关的收入和成本分别进行会计处理,计入当期损益,不应将试运行销售相关收入抵销相关成本后的净额冲减固定资产成本或者研发支出。 试运行产出的有关产品或副产品在对外销售前,符合《企业会计准则第号一一存货》规定的应当确认为存货,符合其他相关企业会计准则中有关资产确认条件的应当确认为相关资产。本解释所称“固定资产达到预定可使用状态前产出的产品或副产品”,包括测试固定资产可否正常运转时产出的样品等情形。 实际处理:对于试运行产出的产品,应先确认为存货。 借:库存商品 dai:在建工程 说明:产品成本的结转,应参照或估计正常生产时的成本结转,试运行多耗用的料工费不能结转到产成品中。 然后,试运行产出的产品对外销售,就按照正常的产品销售处理就可以了 借:银行存款等 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额 同时,结转成本: 借:主营业务成本 dai:库存商品 查看全部回复
1672
秦枫老师
可以按照实际发生的金额暂估成本 查看全部回复
1299
可以找对应的企业补开,如果对方注销。撤销、依法被吊销营业执照、或者被税务机关认定为非正常户等特殊原因无法补开、换开,可以以凭借真实支出资料,允许税前扣除和记账。①工商注销、机构撤销、列入非正常户、破产公告等证明材料②相关交易业务的合同或者协议③如果是非现金方式支付的,付款凭证④货物出入库的内部凭证⑤货物运输资料的运输凭证或者证明等。⑥如果是个人的话可以让其税务待开取得合规票据 目前补单据的可以看下,希望对你有帮助。 查看全部回复
2475
同学你好,你说的固定资产是动产还是不动产? 查看全部回复
2917
小规模纳税人没有9%的开票税率 查看全部回复
3562
您好,不同行业不一样的 查看全部回复
1721
需要 查看全部回复
4022
7月份销售的时候确认收入 查看全部回复
3438
都没有收入,结转什么成本 查看全部回复
2379
你好,核算的时候要分清楚减免的收入和成本 查看全部回复
2007
A公司注册的CBD公司吗 查看全部回复
2609
卢敏洁
房屋租金税率为5%,管理费用可以和检查和维修费用合并,小规模目前是1%,一般纳税人是6% 查看全部回复
2788
水费的用途是什么 查看全部回复
3121
阿米果
分公司是独立核算吗?与总公司是否同在一个地级市? 查看全部回复
2923
合同上产品+资信费服务有划分么 查看全部回复
3764
不同税率的产品分别计算增值税 查看全部回复
1943
你好,虽然下游客户有的不需要发票,还是需要正常的核算收入和增值税的 查看全部回复
4330
意思就是租赁公司的展厅,属于不动产租赁服务,你们是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
2576
属于多计提了,做相关分录冲回。 查看全部回复
2478
除了保险,其他的进固定资产原值,保险进费用 查看全部回复
4551
有600万收入 利润最后还有多少?尽量把利润控制在 300万以内享受小微政策企业所得税5% 查看全部回复
2370
税收差额简易计税在应交税费一简易计税 查看全部回复
2872
你们结算的话如果只是涉及到往来科目和银行存款不涉及到调整损益 查看全部回复
2355
那中间的差价是我们的收入?是的 查看全部回复
2321
在6月所属期正常申报 查看全部回复
2237
老师刚接到问题,再看 查看全部回复
孙老师
成本费用包含财务费用 查看全部回复
3350
Annina老师
成本可以暂估 查看全部回复
3274
是的 查看全部回复
3016
在收入准则中,合同负债和合同资产均属于新收入准则中新增的会计科目,同学可以把合同负债理解为预收款项,这两个概念是相同的,区别在于执行收入准则时预收款项按照合同负债核算,除收入准则外,其他准则预收客户提前支付的金额应该按照预收款项核算,所以合同负债是客户支付的货款,由于没有达到收入确认条件,所以在合同负债中核算,达到收入确认条件之后,合同负债应该结转至营业收入科目,而不是营业成本科目。 而合同资产是应收账款的前身,指的就是企业已经获得收款的权利,但是由于合同尚未履行完毕,当履约完成之后,合同资产最终会变成应收账款而收取客户支付的对价。 查看全部回复
3123
意思是去年的收入正常入账了,并交了增值税。现在是发生了销售退后,借 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项 dai 应收账款。当时有开发票么 查看全部回复
2595
不经常发生的话进其他业务收入 查看全部回复
应该确认为主营业务收入,收取培训费相关的支出结转成本,比如人工支出 查看全部回复
2655
需要,要开票的 查看全部回复
2328
老师,我们是物业公司,小规模企业。以前的会计做账因为收入很少,然后没有做结转物业费成本的分录,全部做的管理费用,这样可以吗?可以的 查看全部回复
3261
相当于你们没有实际的货物交易只是钱款和发票是吗? 查看全部回复
2218
如果账务是真实的,账务处理没问题的话,一般是没风险的 查看全部回复
2125
2589
软著的研发成本结转到无形资产,按每次销售的金额结转收入,成本就是无形资产摊销 查看全部回复
9042
4582
这个是根据你们的具体情况自己协商计算的,用你的全部收入-全部的支出-需要缴纳的税款。 查看全部回复
9816
企业先自查,是否有未入账的成本、费用,若有未回票的让对方补开票。 查看全部回复
3674
清岚
稍等,老师看下你的问题 查看全部回复
4257
冲销原分录 借:应收账款 -300 dai:以前年度损益调整 -300 做新的分录 借:应收账款 300 dai:其他业务收入297.03 应交税费增值税 2.97 查看全部回复
4336
你们的经营范围里有加工货物这一项么 查看全部回复
3042
你这个只是先预交的话,实际缴纳那里先不填写 查看全部回复
1978
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