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税务师晓雨
正常损失不需要做进项转出 查看全部回复
4665
王苗苗老师
不一定 查看全部回复
5009
如果你们都是真实业务,能抵扣多少就抵扣多少,税局查了也没事。税负只是税局判断企业是否正常纳税的参考值,不是纳税依据。如果你们税负低了,税局来查你们是真实的,那就没事 查看全部回复
3387
venus老师
不可以 查看全部回复
3781
能抵扣的进项税包括:专用发票、农产品免税普票、客运发票、通行费电子发票、海关缴款书、金税盘及服务费发票等。 查看全部回复
3407
Afei老师
你的理解是正确的,当月未抵扣完的进项税,可在下月继续抵扣销项税 查看全部回复
3699
是的,多出来的进项税可以继续抵扣下个月的销项税额 查看全部回复
4721
Annina老师
你可以勾选为不抵扣 查看全部回复
3784
夏老师
简易计税的生产用的材料不能进行抵扣。你公司的这种行为多抵扣了税款。一经税务局发现,会根据你的金额大小做出判定,补交税款,滞纳金及罚款。重则涉嫌偷税。 查看全部回复
5108
大宁老师
可以 查看全部回复
3817
不抵扣直接记到待认证进项税额就可以,表示没有认证的进项 查看全部回复
5095
进项发票认证。做到进项税里。进项发票没认证可以先做到进项税一待认证进项税。预交增值税是根据你公司预收房款的情况 查看全部回复
5349
你8月勾选了,9月收到红票,冲红就好 查看全部回复
3963
高老师
你好,借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) dai:应交税费-应交增值税(进项税额) 查看全部回复
3650
是的 查看全部回复
3748
哈哈老师
你们只能给自然人开普票,不能开专票 查看全部回复
4237
不需要,你填表的时候转出就行 查看全部回复
5847
勾选有效的还是10万,收到红字发票,进转出红字部分 查看全部回复
7449
可以的,不抵扣也可以入账 查看全部回复
4617
你好,可以 查看全部回复
4407
没问题,可以放到8月账里做账抵扣的 查看全部回复
4495
印花税是行为税,签订了相关合同的需要交 查看全部回复
4749
你好,抵扣联复印件入帐 查看全部回复
10520
与公司经营相关的进项税都可以抵扣 查看全部回复
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税务是事前筹划,事后叫作假 查看全部回复
4978
Christina
6274
你点一下数字3看看 查看全部回复
7035
小黑
没有这个规定,单独尽量公户转,专票字错了需要重开 查看全部回复
5261
抵扣以后借:应交税费应交增值税进项税额 dai:应交税费应交增值税待抵扣进项税额 查看全部回复
5249
找进项抵扣是啥意思? 查看全部回复
6146
吕敬宇老师
您好,是可以留在以后抵扣的。但要注意,库存数要和抵扣额计算出来的金额对的上。 查看全部回复
5162
4910
4599
郭艳飞
专票还是普票 查看全部回复
4779
不能按照简易办法征收 查看全部回复
4941
借:管理费用/库存商品 应交税费应交增值税-待认证进项税额 待:银行存款/预付账款 查看全部回复
4527
可以的 查看全部回复
4878
您好,这个专票是不能抵扣进项的 查看全部回复
6444
《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1<营业税改征增值税试点实施办法>第二十七条明确下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣: (一)用于简易计税方法计税项目、免征增值税项目、集体福利或者个人消费的购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产和不动产。其中涉及的固定资产、无形资产、不动产,仅指专用于上述项目的固定资产、无形资产(不包括其他权益性无形资产)、不动产。 查看全部回复
6723
归老师
有留底税额 明年也可以继续抵扣呀。他年底不会给你的留底税额清零 查看全部回复
6786
12月的专票,下月初勾选抵扣,当月也可以勾选,下月初确认抵扣 查看全部回复
9117
您好,如果一般纳税人取得小规模纳税人代开的专票,符合抵扣条件是可以抵扣进项税额的。 查看全部回复
6795
您好,您3%的票是开的什么发票? 查看全部回复
14562
您是一般纳税对吗?您交的增值税是预缴的吗? 查看全部回复
6858
既然你们公司名下没有车,那这油费是怎么产生的? 查看全部回复
10422
汽车什么时候买的 查看全部回复
8820
收到进项发票本月认证入库,借:库存商品,应交税费—应交增值税(进项税税额),dai:银行存款, 查看全部回复
7722
李伟老师
只要享受了增值税免税,那么相应的进项就要转出,不能用于抵扣 查看全部回复
10458
亲,你们在暂估成本入库的时候,是不是按照入库单的不含税金额暂估的成本的呢 查看全部回复
8282
杨老师.
690
本月没有开票,只有一张购进发票,那我本月做账需要将这张发票认证吗?可以先不用认证 查看全部回复
635
进项税额转出,借:成本或者费用(原来发票入的什么科目就做什么科目)dai:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 查看全部回复
810
融资性售后回租,是指承租方以融资为目的,将资产出售给从事融资性售后回租业务的企业后,从事融资性售后回租业务的企业将该资产出租给承租方的业务活动。" 另根据《财政部、国家税务总,局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)第二十七条规定∶"下列项目的进项税额不得从销项税额中抵扣∶(六)购进的dai款服务、餐饮服务、居民日常服务和娱乐服务。 因此,融资性售后回租服务属于dai款服务,取得对应进项税额不可以抵扣。 查看全部回复
1202
李可可
借 库存商品等 dai 应交税费-待认证进项税额 dai 应付账款等 查看全部回复
468
我企业国际货代公司 基本销项全部免税 公司租房办公的物业费和房租费的进项能抵扣么(你们有其他的交税的项目吗?没有的话,不可以抵扣,有的话计算抵扣) 查看全部回复
1147
你是公司,不涉及个税 查看全部回复
757
孙老师
《国家税务总局关于确认企业所得税收入若干问题的通知》(国税函[2008]875号)第三条:企业以买一赠一等方式组合销售本企业商品的,不属于捐赠,应将总的销售金额按各项商品的公允价值的比例来分摊确认各项的销售收入.所以企业所得税方面对买一赠一的涉税处理.但是增值税方面总局到现在也没有一个对买赠一如何处理的具体文件,因此争议较大,建议在办理"买一赠一"业务的发票开具时,应注意将折扣额与销售额同时填写在发票的"金额"栏内。 查看全部回复
788
在申报期内,纳税人在“抵扣勾选确认统计”模块进行申请统计后,系统将锁定当期抵扣勾选操作。纳税人如需调整勾选,可点击“撤销统计”按钮,在撤销成功后系统自动解锁当期抵扣勾选操作。当期税款所属期内,支持多次申请统计和撤销统计操作。 查看全部回复
1410
吴萌老师
-货物发生非正常损失的话: 借记“待处理财产损溢-待处理流动资产损失”,dai记“库存商品”“应交税金-应交增值税(进项税额转出)”。 企业所得税处理: - 如果以前年度开具的发票是在年度汇算结束后拿来报账的,反映的业务是开具当期或以前期间的成本费用,应该按规定追补至该项目发生年度计算扣除,追补确认期限不得超过5年。 查看全部回复
780
andy老师
增值税的话符合抵扣条件可以抵扣 查看全部回复
1556
1225
抵扣进项票可以抵扣之前筹建期收到的发票吗?如果是公司抬头,发票没问题的话,用于应税项目的话,可以的 查看全部回复
967
你好,获取的加油发票,是专票吧? 查看全部回复
714
买牛奶油的用途是什么 查看全部回复
1438
增值税进项税额不是也不涉及到那个利润分配未分配利润吗?是的 查看全部回复
1094
木言
如果不是商贸企业购买白酒不能抵扣。现在可以不抵扣勾选,不用做认证勾选 查看全部回复
556
李凤
1.你没票先抵扣了 等发票收到在放进去就好了 报销直接冲 挂应付账款 或者其他应付款 查看全部回复
674
要做个结转增值税分录吗,需要 查看全部回复
1269
1 退税 借银行存款 dai应交税费一应交所得税 借以前年度损益调整 dai应交税费一应交所得税 2 借应交税费一应交增值税一进项税 借以前年度损益调整或固定资产或存货(红数)主要看你发票当时记的科目调出即可 查看全部回复
1340
是需要把这个费用冲出来,算到应交税费进项里面就可以了吗?是的 查看全部回复
1230
必须取得增值税专用发票或海关增值税专用缴款书,用于证明采购环节的税务情况。 查看全部回复
966
进项税大于销项税的话可以全部抵扣 查看全部回复
894
意思是跨年调整 查看全部回复
985
就是分为即征即退和一般两种,这两个要分别增值税抵扣是这样吗。是的 查看全部回复
995
请问我们属于购买方,进行账务处理需要用到以前年度损益科目吗?相当于22年的成本费用多入了,需要跨年调整 查看全部回复
1028
属于正常的经营活动,进项税额是可以抵扣的 查看全部回复
767
1341
王佳丽
公司股东内部承包经营权——具体什么业务 查看全部回复
768
安叔老师
取得专票建议勾选,如果不抵扣可以做进项税额转出 查看全部回复
1266
已经确认过了是吧 查看全部回复
1083
维修服务属于劳务 查看全部回复
1383
一般纳税人企业的职工将自有汽车租赁给该企业,如果签订定期租赁合同,期间取得修理费、加油费、保险费等的增值税专用发票可以进行进项抵扣。 查看全部回复
1544
如果正数发票没有入账的话,红冲发票也不用做账 查看全部回复
1355
采用的什么会计制度 查看全部回复
1006
这个你需要和税官沟通一下,正常你上个月是交税的情况下,这笔是要退税的,沟通一下税官,看有没有其他的办法能留抵冲以后的税款 查看全部回复
1231
可以抵扣吗,可以的 查看全部回复
1086
保险公司承担么 查看全部回复
1096
不需要 查看全部回复
1115
燕子老师
这个应该是你实际勾选抵扣的进项数据和你进项附表填报的数据不一致 查看全部回复
1133
我这会在系统直接做个红冲处理可以吧,可以的 查看全部回复
1759
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1060
如果你提供的是服务的话,是可以抵扣购进货物的进项的 查看全部回复
1574
一般收的服务费是含税一万那么扣除税费就是增值税 查看全部回复
1484
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
如果你这张进项发票没有抵扣认证,那就不需要做进项转出,把发票还给供应商就可以了 查看全部回复
当期不得免征和抵扣税额=当期出口货物离岸价×外汇人民币折合率×(出口货物适用税率-出口货物退税率)-当期不得免征和抵扣税额抵减额 查看全部回复
1262
小规模纳税人减按1%征收率征收增值税|《财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人减免增值税等政策的公告》 查看全部回复
1301
意思是跨年了 查看全部回复
1575
意思1月开具了红字负数专票 查看全部回复
956
杨英芝老师
做进项税额转出 查看全部回复
776
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