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杨老师.
借:税金及附加 dai:银行存款 查看全部回复
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王苗苗老师
票开到了我这家公司,发票还入了账,现在才发现怎么办,发票还可以调整吗?可以的,原发票红冲,然后重新开具正确的 查看全部回复
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李可可
电厂免费给我们原材料,账务处理?借 原材料 dai 营业外收入 查看全部回复
1027
夏老师
借应付帐款 财务费用 dai银行存款 查看全部回复
840
意思就是不知道收取的什么款项 查看全部回复
1192
去年的暂估分录是什么 查看全部回复
1219
木言
对于购买的设备,如果明确租赁到期不能拿走,一般不计入固定资产。因为其不符合固定资产的定义,即企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。这种情况下,可以考虑将其作为长期待摊费用来处理。 账务处理上,购入设备时:借:长期待摊费用;dai:银行存款等。 对于已支付的 50%租赁费,需要进行摊销。账务处理如下: 支付时:借:预付账款;dai:银行存款。 摊销时:借:相关费用(根据租赁的用途确定具体科目);dai:预付账款。 查看全部回复
784
燕子老师
1计提城建税,教育费附加,地方教育费附加 借:税金及附加 dai:应交税费-城市维护建设税/教育费附加/地方教育费附加 2.计提增值税 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 dai:未交增值税 查看全部回复
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李伟老师
收到的销售款项是吗? 查看全部回复
1118
西贝老师
同学你好,属于低值易耗品哈 查看全部回复
992
没有上期结存么 查看全部回复
732
哈哈老师
借以前年度损益调整 dai应交税费应交企业所得税 借利润分配未分配利润 dai以前年度损益调整 借应交税费应交企业所得税 dai银行存款 查看全部回复
1068
不需要,赔偿不属于应税行为 查看全部回复
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板材木方加起来100万了,销售50万? 查看全部回复
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冲暂估 借:原材料/库存商品 (负数) dai:应付账款-暂估 (负数) 收到发票再按照正常的分录做 借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税-进项 dai:应付账款/银行存款 查看全部回复
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出检测报告是你们的主营业务吗 查看全部回复
766
夏东
借:银行存款 6000 dai:应收账款 6000 借:所得税费用-应交所得税 9 dai:递延所得税资产 9 查看全部回复
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tammy老师
通过预付账款挂账,然后按期分摊到月份 查看全部回复
1163
1、结转进项税额 借:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) dai.应交税费- 应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费-应交增值税(销项税额) dai:应交税费-应交增值税 (转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额) : 借:应交税费-应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费-未交增值税(借或dai) 查看全部回复
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你是一般纳税人还是小规模? 查看全部回复
1096
要分情况 查看全部回复
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金额大的话借:长期待摊费用dai:银行存款 查看全部回复
816
安叔老师
转营业外支出,同时这部分进项税额需要转出 查看全部回复
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货没有退,只是对供应商进行了罚款是不是? 查看全部回复
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所以后面附上了对供应商465元罚款盖章合同。我理解的这个应该属于折扣吧,或者退货?企业因售出商品的质量不合格等原因而在售价上给的减让属于销售折让。 查看全部回复
1419
Harry老师
你好,借:应收帐款(银行存款) dai:主营业务收入 应交税金-应交增值税-销项税 查看全部回复
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借银行存款/应收账款 dai主营业务收入 应交税费应交增值税 查看全部回复
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物业公司收了业主水电费开了发票给业主,会计分录是入主营业务收入还是其他业务收入?一般物业公司的经营范围是有收取水电费,所以一般是记到主营业务收入 查看全部回复
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你们是生产企业、 查看全部回复
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王佳丽
增值税、附加税(城建税7%或5%、教育费附加3%、地方教育费附加2%)、印花税(买卖合同,支付金额的万分之三)和企业所得税 查看全部回复
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你好,你的具体问题是? 查看全部回复
636
是指商品质保吗 查看全部回复
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意思就是老板投资了另一家公司 查看全部回复
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借:银行存款 dai:预收账款 查看全部回复
1250
打款 借:预付账款 dai:银行存款 退款 借:银行存款 dai:预付账款 查看全部回复
844
汇算清缴把这部分成本在调整表里,调减即可,无需账务处理 查看全部回复
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没有什么问题,可以合并打款,合并做账, 但是建议分开打款做账,这样不容易出错,并且如果银行余额对不上的话,也好核对 查看全部回复
1008
抵给包工头,如果你们之前没有入账这个房屋,借应付账款-包工头200 dai应收账款-开发商200 查看全部回复
1109
一件代发,客户确认收入后,借 库存商品 dai 应付账款等,确认收入,借 银行存款等 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税销项,借 主营业务成本 dai 库存商品 查看全部回复
525
同学你好,分录如下 计提: 借:税金及附加 dai:应交税费-应交印花税 缴纳: 借:应交税费-应交印花税 dai:银行存款 查看全部回复
1486
老师收到银行承兑汇票,借应收票据,dai应收账款是吗,是的 查看全部回复
1022
票据可以转让,账务需要分别处理, 查看全部回复
收到购买方开具的银行承兑汇票 ,借应收票据 dai应收账款 购买原材料开具承兑汇票 ,借原材料 dai应付票据 等对方去银行承兑,开户给予承兑 借应付票据 dai银行存款 查看全部回复
865
工资表只体现 3 月工资 查看全部回复
633
这个月收到 借:原材料 dai;应付账款 查看全部回复
836
付款 借:预付账款 dai:银行存款 发票 借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税) dai:预付账款 dai:应付账款 查看全部回复
1682
TANG
2018年45000/160000=0.28125 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款 240000*0.28125=67500 dai:主营业务收入? 67500 2019年 借:银行存款 120000 dai:预收账款 120000 借:预收账款? 240000*0.49233=118159.2 dai:主营业务收入 118159.2 2020年 1-0.28125-0.49233=0.22642 借:预收账款? 240000*0.22642=54340.8 dai:主营业务收入 54340.8 查看全部回复
1029
云峰老师
你好同学,以实际为准。如果我们确实是免费,那就只有按免费。 只是这样税负高,税务有疑问时再解释。 查看全部回复
931
直接在a10500的三十行其他档次做纳税调整就可以 查看全部回复
1585
同学你好,首先要清楚各类账户的借dai方向,然后熟悉每类账户常用科目都有哪些,重要的是要分析每个业务实质,明确要用到哪些科目,可以多找些案例多练习写分录 查看全部回复
1518
成交价 4262 元,1 手,成交额 42620 元? 查看全部回复
1304
是支付年费么 查看全部回复
1389
是支出补贴还是收到补贴 查看全部回复
826
如果是用于研发项目的话,是购入材料,借原材料-项目名称,dai银存;领用材料,借:研发支出-费用化支出-项目名称,dai:原材料-项目名称 查看全部回复
1750
如有该固定资产有金额,可以借固定资产 dai营业外收入 查看全部回复
1078
看??收款方会不会退给你,退给你挂其他应收款-收款公司,不会退给你挂其他应收款-子公司 查看全部回复
1409
李凤
应该是受托方开具加工费发票吧 查看全部回复
1344
借 应交税费-应交增值税转出未交增值税 dai 应交税费-未交增值税 查看全部回复
1020
您好,能描述一下具体的业务么 查看全部回复
2792
你是长江联运公司是么? 查看全部回复
593
吨包装可以循环使用,采购入账时,可以记到周转材料 查看全部回复
438
意思是公司应付的保证金,股东代付了 查看全部回复
1155
wam
比如说融资10000万元,服务费300万元 借:银行存款 9700 长期借款300 dai:长期借款10000 查看全部回复
1261
andy老师
借:在建工程50000 应交税费-应交增值税(进项税)6500 dai:应付账款56500 借:在建工程800 dai:库存现金800 借:固定资产50800 dai:在建工程50800 查看全部回复
1049
借 应收利息 (面值*票面利率) 债权投资-利息调整(或dai) dai 投资收益 查看全部回复
1317
后期每月研发领料时,直接借:研发费用-直接投入 dai:原材料 就好了,比如你一个月一共用了10元原材料,其中有8元用于研发,另外两元用于普通产品生产 借:研究费用-直接投入 8 dai:原材料 8 借:生产成本-基本生产成本 2 dai:原材料 2 查看全部回复
1331
嗯,你是觉得有虚开的风险吗 查看全部回复
1147
patience
假如公司是一般纳税人,借 管理费用-福利费20,210 dai 应付职工薪酬-福利费20,210,借 应付职工薪酬-福利费20,210 dai 库存商品 18000 应交税费-应交增值税销项 2210 查看全部回复
1985
借 原材料31586.40 dai 银行存款 31586.40 查看全部回复
1465
购入进行安装时的会计分录如下:借:在建工程dai:银行存款 支付安装费时的会计分录如下:借:在建工程 dai:银行存款 设备安装完毕交付使用时,确定的固定资产成本的会计分录如下:借:固定资产dai:在建工程 计提折旧:借:管理费用dai:累计折旧 查看全部回复
1254
借:短期借款 50000dai:银行存款50000 查看全部回复
1554
使用寿命到期或者技术更新造成的报废,不需要转出 查看全部回复
752
计入材料的成本呀 查看全部回复
1559
借:库存商品 /原材料dai:其他应收款-员工 查看全部回复
1201
费用支出是属于去年么,采用什么会计准则 查看全部回复
1042
可以的 查看全部回复
975
支付并取得发票时 借:长期待摊费用 245.28 应交税费-应交增值税-进项 14.72 dai:银行存款 260 然后按照5年进行摊销,结转到管理费用,第二笔款付了以后再根据发票未税金额调整长期待摊费用的账面,然后根据剩余期限计提摊销 查看全部回复
813
同学你好,收到dai款减息可以冲减财务费用哈 查看全部回复
是没有抵扣完形成留抵税额么 查看全部回复
1164
Leaf
借 银存 200 dai 股本 200 查看全部回复
1541
我公司在今年一月份收到购置车辆的专票和支付车险的专票,车款和保险费当月已通过对公支付,如果是作为固定资产使用借 固定资产 管理费用-车辆费用 应交税费-待认证进项税额 dai 银行存款 查看全部回复
1179
开票是按实际来货开的,还是付款开的? 查看全部回复
1790
借:银行存款 2dai:预收账款 2 根据你们自己的核算确认收入 借:预收账款 dai:主营业务收入 借:主营业务成本 dai:开发产品 查看全部回复
959
之前是预付款项么 查看全部回复
892
请问收到的货运发票如何入账 ?收到发票是对方提供了运输服务 查看全部回复
978
原材料领用出库时 借:生产成本 dai:原材料 产品生产完毕 入库时 借:库存商品 dai:生产成本 查看全部回复
1464
同学你好,实收资本的分录: 借:其他应收款-法人 dai:实收资本 支付费用 借:费用 dai:其他应收款-法人 发工资: 借:工资 dai:应付职工薪酬 借:应付职工薪酬 dai:其他应收款-法人 查看全部回复
1166
借:银行存款--人民币(转出的外币*银行买入价) 财务费用--汇兑损益(差额) dai:银行存款--外币(转出的外币*银行中间价) 查看全部回复
646
采购当时如果是用于销售的话 查看全部回复
1405
但是本期不想认证抵扣 进项税 可以么 ,可以的 查看全部回复
1394
当天又取出来了,为什么取出来,用途是什么 查看全部回复
774
侯保林
如果有ERP的话,可通过存货模块查询入库信息,如果原材料做了数量金额式明细账可直接汇总查询 查看全部回复
904
是车间工人还是车间管理员 查看全部回复
报销时,借 管理费用等 8460 dai 其他应收款 8000 银行存款/库存现金 460 查看全部回复
963
钱还能收回来吗? 查看全部回复
1729
购进的用途是什么 查看全部回复
917
红字之前这张发票的会计分录即可,不需要调整 查看全部回复
1447
同学你好,计入成本哈,借:成本dai:银行存款 查看全部回复
1207
同学你好,借成本dai 银行就可以呢 查看全部回复
1002
您好,因为实收资本是所有者权益类科目,dai方表示增加,就是你们收到投资了自身的资本就是增加了 查看全部回复
1043
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