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wam
第一步 借:应收账款 红字 dai:预收账款合同负债 红字 第二步: 借:预收账款 dai:主营业务收入 如免增值税,则不计提 查看全部回复
1759
王苗苗老师
要交的,企业出租房屋签订的租赁合同需按规定缴纳印花税,税率为租金的千分之一。 查看全部回复
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是采购方? 查看全部回复
847
tammy老师
可以, 借,管理费用 dai,应付账款 查看全部回复
1684
李伟老师
是站在哪个公司角度入账 查看全部回复
1741
patience
什么置换合同 查看全部回复
1670
安叔老师
冲减当期的税金及附加科目 查看全部回复
1375
公司收到生育津贴,借 银行存款等 dai 其他应付款,发给员工时,借 其他应付款 dai 银行存款 查看全部回复
652
杨老师
因为预付正常是借方科目(发生的时候是借:预付账款),如果在dai方需要充分类至应付账款(dai方的情况就是来发票挂帐,正常就应该dai应付账款) 查看全部回复
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逐份填写应税凭证时填1,合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时,只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 查看全部回复
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借:固定资产 dai:未分配利润 借:未分配利润 dai:累计折旧 查看全部回复
1209
不是这样做的 查看全部回复
1594
隋文老师
你这个业务其实就是关联方间货物转移,也叫内部调拨 甲公司收到发票 借:库存商品 dai:其他应付款-乙公司 乙公司开具发票 借:其他应收款-甲公司 dai:主营业务收入 销项税 等甲公司实际付款时。 借:其他应付款-乙公司 dai:银行存款 查看全部回复
1355
燕子老师
金额比较小的话直接补录到24年就可以了,影响不大 查看全部回复
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借:预收账款 dai:应收账款 如果客户不要求开票直接转收入,再做一个确认无票收入的分录 借:应收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 查看全部回复
1674
andy老师
你想要调整进入吗 查看全部回复
1748
考虑,但不是做23年的所得税费用,要做借:以前年度损益调整 dai:应交税费-应交企业所得税费用 查看全部回复
1560
哈哈老师
借库存商品22600000 应交税费应交增值税进项税额 2938000 dai应付账款25538000 查看全部回复
1112
你怎么做的给我看看 查看全部回复
1084
如果不是限定支出,借 非限定性净资产 dai 应付工资 查看全部回复
2007
借:税金及附加 营业外支出(滞纳金) dai:银行存款 查看全部回复
973
达到公司固定资产认定标准的,计入固定资产 查看全部回复
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公司之前欠这个客户的款,这次抵账的情况是这个分录 查看全部回复
没有社保的话,就是对的 查看全部回复
最后一栏,合同上是含税价,确认收入是不含税价 查看全部回复
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在实际缴纳时,借 税金及附加 dai 银行存款 查看全部回复
员工自行上传扣除信息,公司下载扣除,由员工自己对扣除信息真假负责 查看全部回复
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把之前的错误先红冲掉,然后根据正确的数出分录 查看全部回复
1663
是游戏开发外包合同吗 查看全部回复
1213
借:银行存款dai:专项应付款 查看全部回复
1572
是的,医疗行业医生和护士的工资记入主营业务成本 查看全部回复
1795
云峰老师
你好同学,涉及损益的,红冲时都需要用以前年度损益调整。 查看全部回复
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你好同学 借:应付职工薪酬1万 dai:管理费用等1万 查看全部回复
1110
你好同学,如果以前的错了,应该是改当月的,但是如果是一般纳税人,就会需要从3月一直改到12月。工作量很大的。 查看全部回复
1426
你好同学,借管理费用 dai其他应付款-员工 查看全部回复
987
dai:以前年度损益调整 负数 dai:原材料 负数 借:原材料 负数 dai:应付账款 负数 查看全部回复
1405
计提 借:所得税费用 dai:应交税费-应交企业所得税 缴纳 借:应交税费-应交企业所得税 dai:银行存款 查看全部回复
1186
借:银行存款dai:以前年度损益调整 查看全部回复
1484
发票是下属公司开具的,就是下属公司缴纳增值税。 查看全部回复
1243
发票来了直接借费用dai应付即可。不过你说的之前是做的应付,没有涉及到费用,那为什么汇算清缴要调增?是不是当时直接付款的时候又做了费用? 查看全部回复
1343
你既然是刷单,就相当于销售 查看全部回复
1606
之前这辆购买的汽车有抵扣过进项吗? 查看全部回复
1461
发购物卡 查看全部回复
1618
清岚
后期还会还给你们吗? 查看全部回复
2139
需要开发票 查看全部回复
1726
发票上有税额么 查看全部回复
912
借:预付账款 dai:银行存款 查看全部回复
1902
正确的,因为盈余公积补亏 查看全部回复
进销项税额需要结转到应交税费-应交增值税转出未交增值税科目 查看全部回复
1414
货物陆续到了,按实际收到的货物预估入账,然后冲之前的预付款 查看全部回复
1019
西贝老师
同学你好,如果不退税的话就还是正常结转税金到未交增值税,然后余额是dai方负数 查看全部回复
1624
可以 查看全部回复
1111
如果是用于销售的话计入销售费用,分录是没问题的 查看全部回复
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代交代收,代交时,借 其他应收款 dai 银行存款等,代收,借 银行存款等 dai 其他应收款 查看全部回复
1882
公司是小规模还是一般纳税人 查看全部回复
1161
你想计算什么税呢? 查看全部回复
1028
税法约定的是不低于10年 查看全部回复
1071
Annina老师
借应付账款 dai银行存款一美元户 查看全部回复
1475
你好同学,对方没有开发票的,要把返利对应的部分 借:预付账款 借:库存商品负数 dai:应交税费-应交增值税-进项税额转出 查看全部回复
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税款已经缴纳了,这个发票没问题,能正常使用了,是吧 查看全部回复
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借 固定资产清理 累计折旧 dai 固定资产 借 银行存款等 dai 固定资产清理 应交税费-应交增值税销项 固定资产清理的余额结转到 资产处置损益 科目 查看全部回复
1419
计提税金及附加 借税金及附加,dai应交税费-应交城建税/教育费附加/地方教育费附加 结转增值税 借应交税费-转出未交增值税,dai应交税费-未交增值税 查看全部回复
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账上可以凭合同,付款凭证做费用,没有发票,所得税汇算调增 查看全部回复
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同学你好,分录这样写是对的哈,dai方也可以计入其他收益 查看全部回复
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按照部门不同计入不同的科目 比如销售人员的工资 计入销售费用-工资 后勤部门的计入管理费用-工资 在计提的时候 借管理费用 dai其他应收款-个人社保 其他应收款-公积金 应付职工薪酬 -工资 发放时候 借应付职工薪酬 dai银行存款 查看全部回复
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a公司投资b公司时 借长期股权投资 40 dai银行存款40 a公司40万占不了80%的股权的。转让时候 借银行存款 dai长期股权投资 差额计入投资收益 查看全部回复
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车间的老板用品是指什么 查看全部回复
869
计提业务佣金费用,这个佣金是给公司的员工,还是公司以外的人 查看全部回复
1561
你好同学 增值税申报 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)82568.81 dai应交税费—未交增值税82568.81 查看全部回复
1117
不需要 查看全部回复
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这三笔银行流水的主要业务知道么 查看全部回复
1116
你好同学,研发成功了没,现在还能收回不,如果不能就要作为坏账损失处理。 查看全部回复
1058
您好,当时您是怎么做账的? 查看全部回复
1513
转给外包公司的服务费是不是直接借主营业务成本,dai银行存款,是的 查看全部回复
2114
你好,具体是什么业务呢 查看全部回复
1279
邮寄快递运费发票是开给我公司的?(正常应该开给对方,你收付款做往来) 查看全部回复
1634
可以的 查看全部回复
1385
借,原材料 借,应交税费应交增值税进项税额(一般纳税人) dai,银行存款或应付账款 后面领用 借,主营业务成本 dai,原材料 查看全部回复
966
你好同学,是专票吗,需要抵扣吗 查看全部回复
1188
一般是需要签订合同 查看全部回复
1745
为什么要背书转让 查看全部回复
支付税控盘服务费, 借:管理费用 dai:银行存款/库存现金。 按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费一应交增值税(减免税款) 借 管理费用 负数 查看全部回复
1960
税务师晓雨
不交 查看全部回复
购进移动仓库的用途是什么 查看全部回复
1288
买进,借库存商品,应交税费-应交增值税-进项税,dai应付账款 查看全部回复
1290
是以前年度多入了还是少入了 查看全部回复
1974
公司与个人签的需要交印花税 查看全部回复
1643
合同约定什么就让对方给你开什么,能不能抵扣是你自己的事 查看全部回复
2679
需要计提 查看全部回复
1184
12月份开了100万的发票,确认收入了么 查看全部回复
1181
7000是月租金么 查看全部回复
1407
借:税金及附加 -0.01 dai:应交税费 -0.01 查看全部回复
1453
1.缴纳社保的会计分录 借:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 其他应收款--社会保险费(个人部分) dai:银行存款 2.计提时 借:管理费用--社会保险费(单位部分) dai:应付职工薪酬--社会保险费(单位部分) 3.发放工资时 借:应付职工薪酬--工资(应发数) dai:其他应收款--社会保险费(个人部分)? ? 应交税费-应交个人所得税 ? ? 银行存款(实发数) 查看全部回复
1137
你发出商品需要结转到主营业务成本科目里 查看全部回复
1458
费用属于23年么 查看全部回复
1364
退的什么款项呢 查看全部回复
834
可以补签租车协议的 查看全部回复
不用调账,汇算清缴按照税法口径进行的纳税调整,账面不需要进行调整 查看全部回复
1638
侯保林
以23年1月1日应付租金等确认租赁负债、使用权资产! 需要确认递延所得税 查看全部回复
1521
比系统多是指比什么系统多? 查看全部回复
1382
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