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王苗苗老师
借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
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停工停产是季节性还是非正常原因造成的 查看全部回复
2290
清岚
你公司支付金融公司 借:应付账款 金融公司 dai:银行存款 收到车借:库存商品等应交税费-应交增值税dai:应付账款-供应商 查看全部回复
1605
李伟老师
是计提工资错误 的话,可以把3月份的红冲,4月份重新计提 查看全部回复
2753
patience
扣缴义务人向居民个人支付工资、薪金所得时,应当按照累计预扣法计算预扣税款,并按月办理扣缴申报。 本期应预扣预缴税额=(累计预扣预缴应纳税所得额×预扣率-速算扣除数)-累计减免税额-累计已预扣预缴税额 累计预扣预缴应纳税所得额=累计收入-累计免税收入-累计减除费用-累计专项扣除-累计专项附加扣除-累计依法确定的其他扣除 其中:累计减除费用,按照5000元/月乘以纳税人当年截至本月在本单位的任职受雇月份数计算。申报所属期不同,累计减除费用不同 查看全部回复
2947
厚积薄发
充值时,借:预付账款 dai:银行存款 开票时借:销售费用 应交税费—进项税额 dai:预付账款 查看全部回复
1987
是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2555
公司给保险公司对公转账了车辆保险费计入管理费用-车辆保险费 查看全部回复
2571
直接退还给国外销售方 查看全部回复
2314
存货销售运输途中丢失,这个责任谁承担 查看全部回复
1783
wam
是视同自产出口的账务处理? 查看全部回复
1737
借 固定资产清理 累计折旧 固定资产减值准备 dai 固定资产 ,借 营业外支出 dai 固定资产清理 查看全部回复
1766
孙老师
你好,作为三级公司来说,调整一下出资人明细即可 查看全部回复
3793
许老师
是的,可以按照你这样处理 查看全部回复
3117
可以更改个税申报表,把工资收入申报上去 查看全部回复
3783
正在编辑中 查看全部回复
2360
确实少申报的,建议与主管税务局沟通下,是对发放的工资补申报还是就要求取得工资的人员在汇算清缴确认 查看全部回复
2894
你的意思是个税申报错误 查看全部回复
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你的意思原值会计估计错误,之前的折旧金额也不对,是么。实务上,之前已计提的折旧额可以不用更正,但是可能会造成税会差异,汇算清缴时要纳税调整。 查看全部回复
2583
杨老师
借:应收股利 dai:投资收益 借:银行存款 dai:应收股利 查看全部回复
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是你的加计记多了还是什么情况? 查看全部回复
2296
长期股权投资 查看全部回复
2350
小妮老师
稍等,我看下个税系统能不能修改日期 查看全部回复
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借:原材料/库存商品 应交税费-应交增值税(进项税转出) dai:应付账款 查看全部回复
2611
正在看 查看全部回复
2546
周老师
按照注销后收回的钱和长期股权投资的账面价值,差额确认投资收益 查看全部回复
3211
分公司以前是单独核算的吗 查看全部回复
2333
差价做你的收入 查看全部回复
3970
货物已经发出去未收到款项,借 应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 查看全部回复
2637
是中途个税申报系统换电脑了么 查看全部回复
2822
云峰老师
同学你好,把合理的部分计入生产成本,非正常的部分计入当期损益。 查看全部回复
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需要发放一部分非本单位派遣的员工的年终奖(其他单位) 是说这部分人员不是本劳务派遣单位的人员? 查看全部回复
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手续费由对方承担,你们不用做特别的处理 查看全部回复
2884
汇算清缴遵循调表不调账原则 查看全部回复
7195
小企业会计准则还是企业会计准则呢 查看全部回复
2804
甘老师
如果生产经营所得已经缴纳了的话,直接做他的分红就可以的。 借利润分配应付利润 dai应付利润 借应付利润dai银行存款, 借利润分配未分配利润, dai利润分配应付利润,这个分红不需要交个税的。 查看全部回复
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你好,可以代发。让代领人提供一下所代领员工身份证复印件。 查看全部回复
3090
高老师
可以计入固定资产,只是暂时还没用 查看全部回复
2970
andy老师
别的公司帮你们代扣代缴社保,你们借款付? 查看全部回复
2091
这个代缴的款项,是怎么收回的? 查看全部回复
2432
多扣的应该是实际要发给员工的 查看全部回复
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与有发票的一样入帐就好,只是没有发票不能税前扣除,企业所得税汇算时调出 查看全部回复
2984
借:合同负债 dai:主营业务收入 查看全部回复
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把扣的医保正常入账,医保分公司和个人两部分,借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人部分 dai银行存款 查看全部回复
2289
冲回挂账 查看全部回复
2976
先挂账其他应收款 查看全部回复
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多扣的个人所得税退还给个人,或者抵减下一次的扣款 查看全部回复
4772
同学你好 要作为销售的。同学。 查看全部回复
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按规定关联企业之间无偿借款应视同销售,按dai款服务缴纳增值税 查看全部回复
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适用的什么会计准则,是小企业会计准则还是企业会计准则 查看全部回复
2655
你适用的是企业会计准则还是小企业会计准则 查看全部回复
1994
计提到管理费用,和工资和社保一样的处理方法 查看全部回复
1828
更正申报 查看全部回复
2866
谭老师
你公司支付员工工资还是外面找的人的佣金? 查看全部回复
1758
同学,在整理一下问题吧 查看全部回复
4267
股权转让的账务处理: 1、接收投资单位,借:实收资本—出让人;dai:实收资本—受让人。 2、出让股权单位,借:其他应收款—长期投资—受让人;dai:长期投资—被投资单位,投资收益 。受到损失时,借记营业外支出。 3、受让股权单位,借:长期收款—投资其他股份—被投资单位,营业外支出;dai:银行存款。 查看全部回复
1857
B公司开票给们开的是租赁费的话,计入租赁费处理 查看全部回复
2660
用你们公司挂靠项目,你们公司签订合同开发票,税款你们公司正常缴纳,收到别人转过来的税款钱时 ,借 银行存款 dai 其他应付款 查看全部回复
2445
对方要开红字发票 查看全部回复
2711
建议:不管是销售对象,还是采购对象,分别设立账户核算。由于销售时的单据与采购时的单据不同,因此入账也不一样,到时候需要抵消,应该另行开收款收据转账。 查看全部回复
2106
现在更正申报或者补申报 查看全部回复
2895
在会计实操中,搭赠的实质可理解为成套、捆绑或降价销售,对于销售方来说对搭赠的会计处理方法,可采取两种途径,一是将赠品记入成本,一是将赠品在发票中体现,以赠品价格作为商业折扣。 查看全部回复
2255
可以先挂往来,如果不抵后期费用,转营业外收入 查看全部回复
7695
安叔老师
冲销当期收入成本 查看全部回复
3562
联系员工退回个税或者由公司承担(转费用或营业外支出) 查看全部回复
3941
计提工资 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 发放工资 借:应付职工薪酬 dai:其他应付款-社保 应交税费-个人所得税 银行存款 计提社保单位部分 借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 缴纳社保 借:应付职工薪酬 其他应付款-社保 dai:银行存款 缴纳个税 借:应交税费-个人所得税 dai:银行存款 查看全部回复
这个属于的 查看全部回复
2824
单独的项目分割,还是按照正常的核算处理 查看全部回复
2618
综合所得申报-正常工资薪金收入-更多操作-减除费用扣除确认(把提示人员的“是否直接按照6万元扣除栏”点是,然后确认) 查看全部回复
1463
建议对确实是虚构人员的薪酬予以冲回,发生的其他的未入账的机械费丶租赁费、分包成本补入账 查看全部回复
2802
需要对方开红字发票给你们,你们收到红字发票入账红冲一半金额,同时退款给他们 查看全部回复
7772
税务师晓雨
在保税区销售,是出口销售,确认为主营业务收入,免增值税的 查看全部回复
4819
可以修改个税申报数据 查看全部回复
24778
用复印件代替丢失的联次 查看全部回复
2430
不用作废其他月份的,你看看是否可以在自然人电子税务局上面补申报,如果不能的话去大厅补申报 查看全部回复
5362
借:管理费用等 dai:应付职工薪酬 查看全部回复
2226
入库按实际数量 查看全部回复
3947
增加上就好 查看全部回复
2715
可以开的 查看全部回复
5405
计入固定资产,借固定资产 应交税费-应交增值税-进项税额 dai应付账款 银行存款 查看全部回复
4129
即使没有开票,若有未开票收入,也需要即时申报! 若没有申报,即时与税务局联系下,补申报 查看全部回复
2643
个税申报比帐面上少了一元工资吗? 查看全部回复
6196
借 预付账款 dai银行存款等,然后每月摊销 查看全部回复
2199
存不存在雇佣关系,有没有签劳动合同 查看全部回复
2701
不要紧,收款的时候 借:库存现金 dai:应收账款 退款的时候 借:应收账款 dai:银行存款 查看全部回复
2979
报销的外部老师差旅费计入管理费用-招待费 查看全部回复
5976
建议联系对方开具发票,不然你们没法税前扣除,还有被税务局查的风险 查看全部回复
2301
可以。 借:长期应付款-XX银行 dai:其他应付款-法人 查看全部回复
17266
只是纳税调增吗/ 查看全部回复
7618
免去的部分 借:应付账款 dai:营业外收入 查看全部回复
2825
提供不了发票按照费用成本处理,企业所得税纳税调整 查看全部回复
2275
首先查实为什么账上挂了这么多,然后分析原因,对应处理 查看全部回复
2634
不可以 查看全部回复
2853
公积金 借 相关成本费用 dai应付职工薪酬-公积金(公司部分) 缴纳时 借 应付职工薪酬-公积金(公司部分) 其他应付款-公积金 (个人部分) dai银行存款 个税 缴纳个税时 借应交税费--应交个人所得税 dai银行存款 发放工资时 借 应付职工薪酬 dai 其他应付款-公积金(个人部分) 应交税费--应交个人所得税 查看全部回复
1302
对公账户支付了个人一笔劳务费,劳务费是多少,只要是真实的业务支出正常入账,但是没有发票,一般不能税前扣除 查看全部回复
4724
venus老师
没开发票你们也要作为管理费用——劳务费, 查看全部回复
2668
易老师
跟正常有一样处理 查看全部回复
4104
邮箱费计入管理费用 查看全部回复
2744
借:银行存款1000 dai:主营业务收入+销项税950 其他应付款-佣金50 查看全部回复
3034
股东分红 借:利润分配 dai:应付股利 借:应付股利 dai:其他应收款 应交税费-应交个人所得税 查看全部回复
2558
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