登录/注册
patience
一般是开普票 查看全部回复
2512
王苗苗老师
稍等 查看全部回复
1909
安叔老师
先换算成人民币金额入账,报销入账, 查看全部回复
6763
如出口企业直接收购农业生产者销售的自产农产品,古旧图书等,这类货物在国内生产、流通环节均已免税,因此出口后也不再退税。 查看全部回复
3350
清岚
企业关联方之间的交易,应当认定为关联交易。关联交易主要包括以下类型:购买或者出售资产;对外投资(含委托理财、委托dai款等);提供财务资助;提供担保;租入或者租出资产;委托或者受托管理资产和业务;赠与或者受赠资产;债权、债务重组;签订许可使用协议;转让或者受让研究与开发项目;购买原材料、燃料、动力;销售产品、商品;提供或者接受劳务;委托或者受托销售;在关联人的财务公司存dai款;与关联人共同投资。 查看全部回复
2238
需要 查看全部回复
2259
是专票还是普票 查看全部回复
2880
wam
可以要求开票 查看全部回复
3056
席俊义
钱是2022年收的嘛 查看全部回复
4953
开0%的发票是吗? 查看全部回复
3597
许老师
毛利=销售收入-销售成本 查看全部回复
2448
这种情况核实一下,货代是否属于代收代付? 查看全部回复
2383
厚积薄发
免税部分应该记到营业外收入 查看全部回复
3395
高老师
资源税计税依据是卖出产品的销售数量和自用数量 查看全部回复
2086
增值税税负率=缴纳的增值税/不含税收入 查看全部回复
1802
一般,开票总金额=不含税金额+增值税税额 查看全部回复
2784
无法区分的进项税额*出口业务销售额/全部销售额 查看全部回复
2568
木箱是重复使用么 查看全部回复
2068
燕子老师
发票什么时候开具的 查看全部回复
2818
借银行存款 dai应交税费-应交增值税 主营业务收入 如果月底未超过免税额,应交税费 转入营业外收入 查看全部回复
2609
印花税的购销合同是包含销售收入,和购进货物价值 查看全部回复
1839
在中国境内有住所而在中国境外任职或者受雇取得工资、薪金所得的个人是包括在附加减除费用适用范围的。企业代职工支付的房租应并入工资薪金所得缴纳个人所得税。 查看全部回复
8451
金额重大的,应当调整属月份的数据 查看全部回复
1747
按发票入账 查看全部回复
1534
国外公司无法和国内一样开具增值税发票,只需要对方提供一个形式发票也就是invoice即可入账 查看全部回复
2170
Alice老师
外贸企业离线出口退税是指外贸企业在出口商品时选择离线退税方式,即先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再按规定程序向税务机关申请退税。而生产企业离线出口退税是指生产企业在向外贸企业销售具有出口性质的货物时,选择离线退税方式,也需要先自行缴纳进口环节的增值税和消费税,再向税务机关申请退税。 因此,区别两者的关键在于退税主体不同,一个是外贸企业,一个是生产企业。同时,离线出口退税也有其他方式,如外贸企业可以选择委托报关行代办退税。 查看全部回复
2406
直接退还给国外销售方 查看全部回复
2341
孙老师
你好,国外的invoice也是有抬头的,只不过国外的发票抬头位置跟国内的不太一样。 查看全部回复
3641
是的 免销项,退进项 查看全部回复
1710
出口的话,一般是开具普票 查看全部回复
6591
按照真实的业务处理。去年入账是未开票收入,3月份开票了,把之前的未开票收入红冲掉。 查看全部回复
1785
1.业务实质上相当于你们把原材料转卖给母公司,可以直接用发票做账 2.你们需要给母公司开具发票,你们买的什么材料就开具什么材料发票给母公司 3.成本就是你购进的价格 查看全部回复
2239
仅供参考 查看全部回复
3610
税务师晓雨
是的,申报免抵退税后根据免抵退反馈申报表做这笔分录,反馈表上有当期免抵退税额,应退税额,免抵税额三个数据 查看全部回复
2128
5681
甘老师
开票内容是什么 查看全部回复
2078
1.生产型出口退税企业进项是正常走抵扣勾选,而外贸企业是走退税勾选,2.并且生产型出口企业要和增值税所属期保持一致,就算当月没有退税也要申报免抵报表,而外贸企业没有退税当月可以直接不申报3.出口退税都是一样退的是进项,只不过生产型企业报表最后几个数字需要比较大小,如果产生免抵金额,这个金额需要缴纳附加税 查看全部回复
2904
一般是可以的 查看全部回复
2111
云峰老师
你好,亲,这在账务上通过以前年度损益调整去处理。 查看全部回复
2179
在实务上,可以根据入库明细单入账,销售时可以结转成本 查看全部回复
2028
在的 查看全部回复
2171
2426
通过财务不记账、虚假记账、伪造银行单据等方式虚增货币资金 查看全部回复
2097
是的,你们开具红字信息表 查看全部回复
3145
外贸公司出口货物可以开具普票,没什么影响 查看全部回复
7192
李伟老师
出口退税进项部分记入成本 查看全部回复
2421
小妮老师
对方有虚开发票的风险 查看全部回复
2379
上月已经申报但是你未处理比对应该通不过 查看全部回复
8638
增值税申报吗? 查看全部回复
1894
收款的银行存款账务处理做在本月 查看全部回复
2390
查看全部回复
1870
正常要一样的,销售额低的原因是什么? 查看全部回复
2840
andy老师
装箱单又称包装单、码单,是用以说明货物包装细节的清单。装箱单的作用主要是补充发票内容,详细记载包装方式、包装材料、包装件数、货物规格、数量、重量等内容,便于进口商或海关等有关部门对货物的核准。 查看全部回复
3986
你好,直接不退税的这票进项发票不做退税勾选就可以 查看全部回复
3303
这个图片是税务局提示不匹配的么 查看全部回复
3241
不含税收入36/1.13 查看全部回复
2575
你们自己购买的是吗? 查看全部回复
2563
你们货物发出符合收入确认条件的就建议计入收入了 查看全部回复
2524
确认收入是按照出口发票开票的金额确认 查看全部回复
2358
出口报关了吗 查看全部回复
2500
小小
劳务不需要交印花税 查看全部回复
2638
简易计税部分不得抵扣进项税 查看全部回复
4431
公司新成立拍摄公司宣传片租赁了场地?是公司为了拍摄宣传片租赁了场地么 查看全部回复
2945
1、销售方:销售方销售二手车按政策规定开具增值税普通发票或者专用发票。购买方不索取发票的,销售方按无票收入进行纳税申报。 2、购买方:取得二种发票,一是《二手车销售统一发票》办理过户,买方向公安机关交通管理部门申办车辆转移登记手续时,需要提供《二手车销售统一发票》;二是购买方抵扣需要取得销售方开具的增值税专用发票,不需要抵扣的也应取得增值税普通发票。 查看全部回复
2772
如果发票上注明了规格型号建议原发票红冲重新开具发票 查看全部回复
2178
https://mp.weixin.qq.com/s/aEGaqbgSieusbd-XLNSbHw 查看全部回复
2022
需要缴纳 查看全部回复
3349
按照期末的汇率来调整 查看全部回复
5050
从描述来看,净额法确认 查看全部回复
2516
对的 查看全部回复
2360
同学你好,如果我们是出口企业,可以申请退税的 查看全部回复
2764
国家税务总局《关于外贸企业出口视同内销货物进项税额抵扣有关问题的通知》规定,自2008年4月1日起,外贸企业出口视同内销货物的进项税额抵扣必须符合以下要求:(1)必须在规定认证期限内办理认证手续的增值税专用发票,否则不予抵扣。(2)必须在出口货物规定申报退(免)税的期限截止之日的次日起30天内,向主管退税的税务机关申请开具《外贸企业出口视同内销征税货物进项税额抵扣证明》,并凭此证明在下一个征收期内进行申报抵扣,否则不予抵扣。(3)抵扣的进项税额必须小于或等于证明所列税额,否则不予抵扣。 查看全部回复
2314
2785
颜老师
当月发生的发票,最好都勾选 查看全部回复
2713
现在基本是制作一套账,两套账存在查账风险 查看全部回复
2229
国外汇款给国内账户,国内账户需要提供:名字(标准拼音)、开户行账号、开户行地址(英文)、开户行名称(英文)及代码(Swift code)给汇款人 查看全部回复
6770
汇总核算的话填写所有的销售额 查看全部回复
4039
子公司不是报关了一批货物么,货款是总部付的,相当于子公司欠总部款,子公司把欠款还给总部就可以了。 查看全部回复
2487
国外客户一般不用国内的增值税发票 查看全部回复
2794
同学你好,有可能是对方的发票还没上传,所以电子税务局接收不到发票的信息 查看全部回复
2965
同学你好| 运回时 借:库存商品 (如果有海关进口缴款书)则根据税额计入:应交税费-应交增值税-进项税额 dai 应付账款 查看全部回复
1806
申请单重新做,改成A公司 查看全部回复
2311
小规模出口免税 查看全部回复
2990
同学你好,目前出口退税申报有两种方式,一种就是直接在直接在电子税务局在线申报就可以了,不需要软件;还有一种就是通过擎天的智能配单系统,进行离线申报 查看全部回复
3471
这个负数去大厅申报,或者你们和这个月有未开票收入的话,可以先申报未开票收入 查看全部回复
3445
财务需要出口税务备案,每月需要出口退税, 查看全部回复
2172
可以 查看全部回复
3937
你好,这种情况是可以申请退税的 查看全部回复
3000
进出口贸易增值税税率和国内增值税税率基本是一致的 查看全部回复
3127
报关出口是吗? 查看全部回复
3280
是小规模企业么,销售服装取得收入,不开票也要正常入账,借 银行存款 dai 主营业务收入 查看全部回复
2348
同学你好 运费是负担的? 查看全部回复
2247
公司业务填写公司名称 查看全部回复
4863
两者没有一致,建议改单 查看全部回复
3031
当年度出口的货物,次年4月15日前办理出口退税都可以的。一般都是先报关出口,然后再让供应商根据报关单上的货物名称单位数量开具发票,要保证完全一致。因此,没问题的。建议你公司办理退税越早越好。 查看全部回复
3022
不能 查看全部回复
2471
根据国家税务总局2013年12号公告规定,出口企业出口货物报关单、增值税专用发票上的商品名称须相符,否则不得申报出口退(免)税。 查看全部回复
10730
根据实际结算方式写 查看全部回复
2617
出口免税方式的就是你们这种,选择了这种方式出口免增值税,不用去申请退税 查看全部回复
2173
未实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物按规定退税的,按规定计算的应收出口退税额,做如下分录: 借:其他应收款——应收出口退税款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 收到出口退税时: 借:银行存款 dai:其他应收款——应收出口退税款 实行“免、抵、退”办法的一般纳税人出口货物,在货物出口销售后结转产品销售成本时,按规定计算的退税额低于购进时取得的增值税专用发票上的增值税额的差额,做如下分录: 借:主营业务成本 dai:应交税费——应交增值税(进项税额转出) 按规定计算的当期出口货物的进项税抵减内销产品的应纳税额: 借:应交税费——应交增值税(出口抵减内销产品应纳税额) dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 在规定期限内,内销产品的应纳税额不足以抵减出口货物的进项税额,不足部分按有关税法规定给予退税的,应在实际收到退税款时: 借:银行存款 dai:应交税费——应交增值税(出口退税) 查看全部回复
2910
登录展开全部
公众号:会计宝
发送验证码 60s后重新获取
账号密码登录忘记密码?
还没有账号?立即注册
手机快速登录 忘记密码?
还没有账号?返回登录
微信小程序
APP下载